greek_downloads/Οικονομική Έκθεση ΕΛΛΑΚΤΩΡ Α.Ε. (2023,Εξαμηνιαία,Μητρική-Ενοποιημένη)/images/page_78.png
ΕΛΛΑΚΤΩΡ ΑΕ 
Ενδιάμεση συνοπτική χρηματοοικονομική πληροφόρηση 
για την περίοδο από 1 Ιανουαρίου έως 30 Ιουνίου 2023
Ποσά σε χιλ. €, εκτός αν αναφέρεται διαφορετικά 
 
 
 
(78) / (123) 
Στον ακόλουθο πίνακα παρουσιάζονται οι μεταβολές στα χρηματοοικονομικά στοιχεία ενεργητικού της 
Ομάδας 3 για την 30 Ιουνίου 2023 και 31 Δεκεμβρίου 2022: 
ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ 
30-Ιουν-23 
31-Δεκ-22 
Στην αρχή της περιόδου 
58.545 
55.720 
Προσθήκες 
 
- 
1.700 
Μεταβολή εύλογης αξίας μέσω λοιπών 
συνολικών εισοδημάτων 
27.525 
1.125 
Στο τέλος της περιόδου 
86.070 
58.545 
Οι επενδύσεις επιπέδου 3 για την 30 Ιουνίου 2023 και για την 31 Δεκεμβρίου 2022 αναλύονται ως εξής: 
Μη εισηγμένοι τίτλοι: 
Εύλογη Αξία 
Επένδυσης 
30.06.2023 
Μέθοδος υπολογισμού εύλογης αξίας
Λοιπές πληροφορίες
ΟΛΥΜΠΙΑ ΟΔΟΣ ΑΕ
74.428
Προεξόφληση μερισματικής απόδοσης
Κόστος Κεφαλαίου: 9%
ΟΛΥΜΠΙΑ ΟΔΟΣ ΛΕΙΤΟΥΡΓΙΑ ΑΕ 
10.446 
Προεξόφληση μερισματικής απόδοσης 
Κόστος Κεφαλαίου: 9% 
Λοιπές επενδύσεις 
1.196 
Μέθοδος καθαρής θέσης σε εύλογες αξίες 
Εύλογη αξία ιδίων 
κεφαλαίων 30.06.2023 
 
 
 
 
Μη εισηγμένοι τίτλοι: 
Εύλογη Αξία 
Επένδυσης 
31.12.2022 
Μέθοδος υπολογισμού εύλογης αξίας
Λοιπές πληροφορίες
ΟΛΥΜΠΙΑ ΟΔΟΣ ΑΕ
49.255
Προεξόφληση μερισματικής απόδοσης
Κόστος Κεφαλαίου: 10%
ΟΛΥΜΠΙΑ ΟΔΟΣ ΛΕΙΤΟΥΡΓΙΑ ΑΕ 
8.094 
Προεξόφληση μερισματικής απόδοσης 
Κόστος Κεφαλαίου: 10% 
Λοιπές επενδύσεις 
1.196 
Μέθοδος καθαρής θέσης σε εύλογες αξίες 
Εύλογη αξία ιδίων 
κεφαλαίων 31.12.2022 
Η αύξηση της εύλογης αξίας στην ΟΛΥΜΠΙΑ ΟΔΟΣ ΑΕ και στην ΟΛΥΜΠΙΑ ΟΔΟΣ ΛΕΙΤΟΥΡΓΙΑ ΑΕ, οφείλεται 
στην ενσωμάτωση αυξημένων μελλοντικών μερισμάτων λόγω των έργων επέκτασης της Ολυμπίας Οδού 
καθώς και στη μείωση του κόστους κεφαλαίου από 10% το 2022 σε 9% εντός του 2023. 
4.3 Διαχείριση Κεφαλαίων 
Η διαχείριση των κεφαλαίων στοχεύει στη διασφάλιση της συνεχιζόμενης δραστηριότητας των εταιρειών 
του Ομίλου, την επίτευξη των αναπτυξιακών του σχεδίων σε συνδυασμό με την πιστοληπτική του 
ικανότητα.  
Για την αξιολόγηση της πιστοληπτικής ικανότητας του Ομίλου θα πρέπει να αξιολογηθεί ο Καθαρός 
Δανεισμός του Ομίλου (ήτοι, συνολικές μακροπρόθεσμες και βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις προς 
τράπεζες και ομολογιούχους μείον ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα καθώς και λοιπά ρευστοποιήσιμα 
στοιχεία ενεργητικού) εξαιρουμένων όμως των δανειακών υποχρεώσεων χωρίς αναγωγή (non recourse 
debt) και των αντίστοιχων ταμειακών διαθεσίμων και ισοδυνάμων που είναι συνδεδεμένα με έργα που 
εξυπηρετούν τις  δανειακές υποχρεώσεις τους μέσω των ροών τους. 
Ο καθαρός δανεισμός του Ομίλου στις 30.06.2023 και στις 31.12.2022 παρουσιάζεται αναλυτικά στους 
ακόλουθους πίνακες: 
  
30-Ιουν-23 
  
Σύνολο Ομίλου 
  
Μείον: ΜΟΡΕΑΣ 
ΑΕ (δάνειο χωρίς 
αναγωγή) 
  
Υποσύνολο Ομίλου 
(εξαιρουμένου 
δανείου ΜΟΡΕΑΣ ΑΕ 
χωρίς αναγωγή) 
Βραχυπρόθεσμος δανεισμός 
51.279 
  
17.533 
  
33.745 
Μακροπρόθεσμος δανεισμός 
545.890 
  
379.585 
  
166.304 
Σύνολο Δανείων* 
597.169 
  
397.119 
  
200.050 
Μείον:  
  
  
Ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα 
342.951 
  
11.293 
  
331.658
<div>
<p>ΕΛΛΑΚΤΩΡ ΑΕ</p>
<p>Ενδιάμεση συνοπτική χρηματοοικονομική πληροφόρηση</p>
<p>για την περίοδο από 1 Ιανουαρίου έως 30 Ιουνίου 2023</p>
<p>Ποσά σε χιλ. €, εκτός αν αναφέρεται διαφορετικά</p>
<p>(78) / (123)</p>
<p>Στον ακόλουθο πίνακα παρουσιάζονται οι μεταβολές στα χρηματοοικονομικά στοιχεία ενεργητικού της</p>
<p>Ομάδας 3 για την 30 Ιουνίου 2023 και 31 Δεκεμβρίου 2022:</p>
<p>ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ</p>
<p>30-Ιουν-23</p>
<p>31-Δεκ-22</p>
<p>Στην αρχή της περιόδου</p>
<p>58.545</p>
<p>55.720</p>
<p>Προσθήκες</p>
<p>-</p>
<p>1.700</p>
<p>Μεταβολή εύλογης αξίας μέσω λοιπών</p>
<p>συνολικών εισοδημάτων</p>
<p>27.525</p>
<p>1.125</p>
<p>Στο τέλος της περιόδου</p>
<p>86.070</p>
<p>58.545</p>
<p>Οι επενδύσεις επιπέδου 3 για την 30 Ιουνίου 2023 και για την 31 Δεκεμβρίου 2022 αναλύονται ως εξής:</p>
<p>Μη εισηγμένοι τίτλοι:</p>
<p>Εύλογη Αξία</p>
<p>Επένδυσης</p>
<p>30.06.2023</p>
<p>Μέθοδος υπολογισμού εύλογης αξίας</p>
<p>Λοιπές πληροφορίες</p>
<p>ΟΛΥΜΠΙΑ ΟΔΟΣ ΑΕ</p>
<p>74.428</p>
<p>Προεξόφληση μερισματικής απόδοσης</p>
<p>Κόστος Κεφαλαίου: 9%</p>
<p>ΟΛΥΜΠΙΑ ΟΔΟΣ ΛΕΙΤΟΥΡΓΙΑ ΑΕ</p>
<p>10.446</p>
<p>Προεξόφληση μερισματικής απόδοσης</p>
<p>Κόστος Κεφαλαίου: 9%</p>
<p>Λοιπές επενδύσεις</p>
<p>1.196</p>
<p>Μέθοδος καθαρής θέσης σε εύλογες αξίες</p>
<p>Εύλογη αξία ιδίων</p>
<p>κεφαλαίων 30.06.2023</p>
<p>Μη εισηγμένοι τίτλοι:</p>
<p>Εύλογη Αξία</p>
<p>Επένδυσης</p>
<p>31.12.2022</p>
<p>Μέθοδος υπολογισμού εύλογης αξίας</p>
<p>Λοιπές πληροφορίες</p>
<p>ΟΛΥΜΠΙΑ ΟΔΟΣ ΑΕ</p>
<p>49.255</p>
<p>Προεξόφληση μερισματικής απόδοσης</p>
<p>Κόστος Κεφαλαίου: 10%</p>
<p>ΟΛΥΜΠΙΑ ΟΔΟΣ ΛΕΙΤΟΥΡΓΙΑ ΑΕ</p>
<p>8.094</p>
<p>Προεξόφληση μερισματικής απόδοσης</p>
<p>Κόστος Κεφαλαίου: 10%</p>
<p>Λοιπές επενδύσεις</p>
<p>1.196</p>
<p>Μέθοδος καθαρής θέσης σε εύλογες αξίες</p>
<p>Εύλογη αξία ιδίων</p>
<p>κεφαλαίων 31.12.2022</p>
<p>Η αύξηση της εύλογης αξίας στην ΟΛΥΜΠΙΑ ΟΔΟΣ ΑΕ και στην ΟΛΥΜΠΙΑ ΟΔΟΣ ΛΕΙΤΟΥΡΓΙΑ ΑΕ, οφείλεται</p>
<p>στην ενσωμάτωση αυξημένων μελλοντικών μερισμάτων λόγω των έργων επέκτασης της Ολυμπίας Οδού</p>
<p>καθώς και στη μείωση του κόστους κεφαλαίου από 10% το 2022 σε 9% εντός του 2023.</p>
<p>4.3 Διαχείριση Κεφαλαίων</p>
<p>Η διαχείριση των κεφαλαίων στοχεύει στη διασφάλιση της συνεχιζόμενης δραστηριότητας των εταιρειών</p>
<p>του Ομίλου, την επίτευξη των αναπτυξιακών του σχεδίων σε συνδυασμό με την πιστοληπτική του</p>
<p>ικανότητα.</p>
<p>Για την αξιολόγηση της πιστοληπτικής ικανότητας του Ομίλου θα πρέπει να αξιολογηθεί ο Καθαρός</p>
<p>Δανεισμός του Ομίλου (ήτοι, συνολικές μακροπρόθεσμες και βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις προς</p>
<p>τράπεζες και ομολογιούχους μείον ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα καθώς και λοιπά ρευστοποιήσιμα</p>
<p>στοιχεία ενεργητικού) εξαιρουμένων όμως των δανειακών υποχρεώσεων χωρίς αναγωγή (non recourse</p>
<p>debt) και των αντίστοιχων ταμειακών διαθεσίμων και ισοδυνάμων που είναι συνδεδεμένα με έργα που</p>
<p>εξυπηρετούν τις  δανειακές υποχρεώσεις τους μέσω των ροών τους.</p>
<p>Ο καθαρός δανεισμός του Ομίλου στις 30.06.2023 και στις 31.12.2022 παρουσιάζεται αναλυτικά στους</p>
<p>ακόλουθους πίνακες:</p>
<p>30-Ιουν-23</p>
<p>Σύνολο Ομίλου</p>
<p>Μείον: ΜΟΡΕΑΣ</p>
<p>ΑΕ (δάνειο χωρίς</p>
<p>αναγωγή)</p>
<p>Υποσύνολο Ομίλου</p>
<p>(εξαιρουμένου</p>
<p>δανείου ΜΟΡΕΑΣ ΑΕ</p>
<p>χωρίς αναγωγή)</p>
<p>Βραχυπρόθεσμος δανεισμός</p>
<p>51.279</p>
<p>17.533</p>
<p>33.745</p>
<p>Μακροπρόθεσμος δανεισμός</p>
<p>545.890</p>
<p>379.585</p>
<p>166.304</p>
<p>Σύνολο Δανείων*</p>
<p>597.169</p>
<p>397.119</p>
<p>200.050</p>
<p>Μείον:</p>
<p>Ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα</p>
<p>342.951</p>
<p>11.293</p>
<p>331.658</p>
</div>