greek_downloads/Οικονομική Έκθεση PREMIA Α.Ε.Ε.Α.Π. (2024,Εξαμηνιαία,Μητρική-Ενοποιημένη)/images/page_23.png
ΕΞΑΜΗΝΙΑΙΑ ΧΡΗΜΑΤΟOIKONOMIKH  ΕΚΘΕΣΗ ΠΕΡΙΟΔΟΥ 01.01 – 30.06.2024 
Ποσά σε  ΕΥΡΩ (εκτός αν αναφέρεται διαφορετικά) 
 
 
 
 
Σελ. 23 από 61 
 
V. ΕΝΔΙΑΜΕΣΗ ΣΥΝΟΠΤΙΚΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΤΑΜΕΙΑΚΩΝ ΡΟΩΝ                                                                           
 Όμιλος 
 Εταιρεία 
01.01-
30.06.2024 
01.01-
30.06.2023 
01.01-30.06.2024 
01.01-
30.06.2023 
Ταμειακές ροές από λειτουργικές δραστηριότητες  
Κέρδη προ φόρων  
19.056.652 
6.022.108 
9.127.350 
2.934.364 
Πλέον / μείον προσαρμογές για: 
 
 
 
 
Αποσβέσεις 
220.535 
117.021 
220.535 
113.423 
Προβλέψεις προσωπικού 
193.666 
206.667 
193.666 
206.667 
Λοιπές προβλέψεις 
 
(158.797) 
(400.000) 
(20.609) 
(400.000) 
Καθαρό (κέρδος) / ζημιά από την αναπροσαρμογή των 
επενδύσεων σε ακίνητα σε εύλογη αξία 
 
(17.062.589) 
(3.463.698) 
(7.335.337) 
(2.904.088) 
Κέρδη από πώληση επενδυτικού ακινήτου 
 
(58.434) 
- 
(58.434) 
- 
Έσοδα από τόκους / λοιπά έσοδα 
 
(1.464.524) 
(1.488.210) 
(642.069) 
(377.965) 
Χρεωστικοί τόκοι  
4.395.090 
3.293.211 
2.908.734 
2.054.449 
Χρεωστικοί τόκοι μισθώσεων ΔΠΧΑ 16 
 
160.067 
164.948 
160.067 
29.446 
Αναλογία ζημιών από συμμετοχή σε κοινοπραξία και σε 
συγγενείς εταιρείες 
 
53.574 
133.430 
- 
- 
Πλέον/ μείον προσαρμογές για μεταβολές κεφαλαίου κίνησης  
 
 
 
 
Μείωση / (αύξηση) απαιτήσεων 
(2.245.498) 
(1.724.750) 
(857.812) 
(1.148.761) 
(Μείωση) / αύξηση υποχρεώσεων εκτός δανείων 
415.977 
1.956.850 
810.872 
1.339.714 
Μείωση / (αύξηση) χρηματοοικονομικών στοιχείων στο 
αποσβέσιμο κόστος 
2.033.548 
1.990.398 
- 
- 
Ταμειακές ροές από / (για) λειτουργικές δραστηριότητες 
 
5.539.267 
6.807.976 
4.506.963 
1.847.249 
Μείον: 
 
 
 
 
 
Χρεωστικοί τόκοι καταβλημένοι 
(3.943.402) 
(4.269.898) 
(2.674.682) 
(2.520.005) 
Καταβλημένοι φόροι 
(787.168) 
(306.249) 
(509.145) 
(146.891) 
Καθαρές Ταμειακές Ροές από / για  λειτουργικές 
δραστηριότητες (α) 
808.696 
2.231.830 
1.323.136 
(819.648) 
 
 
 
 
Ταμειακές ροές από επενδυτικές δραστηριότητες  
 
 
 
 
Αύξηση συμμετοχής σε θυγατρική 
 
- 
(122.419) 
(200.000) 
(122.419) 
Έξοδα αύξησης μετοχικού κεφαλαίου 
 
(1.633) 
- 
(1.230) 
 
Απόκτηση συμμετοχών σε συγγενείς 
 
 
(125.000) 
 
(125.000) 
Δάνεια σε θυγατρικές 
 
- 
- 
(8.193.400) 
(17.389.551) 
Αγορές νέων επενδυτικών ακινήτων 
 
(2.735.864) 
(4.457.575) 
(23.253) 
(4.457.575) 
Μεταγενέστερα κεφαλαιουχικά έξοδα για επενδύσεις σε 
ακίνητα 
 
(20.887.529) 
(5.937.942) 
(2.275.579) 
(1.491.405) 
Προκαταβολές και έξοδα σχετιζόμενα με μελλοντική απόκτηση 
και κατασκευή ακινήτων 
 
(650.691) 
(142.915) 
(616.936) 
(142.915) 
Αγορά ενσώματων και άυλων παγίων 
(659.438) 
(10.294) 
(659.438) 
(10.554) 
Πωλήσεις επενδυτικών ακινήτων 
 
2.260.000 
- 
2.260.000 
260 
Τόκοι εισπραχθέντες 
317.596 
110.207 
317.596 
110.178 
Καθαρές ταμειακές ροές από / (για) επενδυτικές 
δραστηριότητες (β) 
 
(22.357.559) 
(10.796.145) 
(9.392.240) 
(23.628.981) 
 
 
 
 
 
 
Ταμειακές ροές από / (για) χρηματοδοτικές 
δραστηριότητες 
 
 
 
 
Αγορά ιδίων μετοχών 
 
(164.979) 
(142.628) 
(164.979) 
(142.628) 
Εισπράξεις από έκδοση ομολογιακών δανείων και λοιπών 
δανειακών υποχρεώσεων 
16.064.029 
15.820.182 
1.177.236 
15.820.182 
Έξοδα σχετιζόμενα με έκδοση ομολογιακών δανείων και 
λοιπών δανειακών υποχρεώσεων 
 
- 
(351.644) 
- 
(351.644) 
Διανομή αφορολόγητων αποθεματικών 
 
 
(2.613.713) 
(1.742.485) 
(2.613.713) 
(1.742.485) 
Αποπληρωμή δανειακών υποχρεώσεων  
 
(2.044.576) 
(14.326.171) 
(432.465) 
(21.250) 
Αποπληρωμή υποχρεώσεων μίσθωσης 
(780.813) 
(81.657) 
(780.813) 
(47.354) 
Μεταβολή Δεσμευμένων καταθέσεων 
1.326.276 
(1.046.144) 
495.883 
(2.102.241) 
Καθαρές ταμειακές ροές από / (για) χρηματοδοτικές 
δραστηριότητες (γ) 
11.786.223 
(1.870.546) 
(2.318.851) 
11.412.579 
 
 
 
 
 
 
Καθαρή αύξηση / (μείωση) στα ταμειακά διαθέσιμα και 
ισοδύναμα περιόδου (α) + (β) + (γ) 
(9.762.639) 
(10.324.656) 
(10.387.955) 
(13.036.050) 
Ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα έναρξης περιόδου 
37.717.391 
40.795.689 
36.984.921 
38.766.961 
Ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα λήξης περιόδου 
27.954.752 
30.471.033 
26.596.967 
25.730.911 
                                                                                                           
 
Οι Επιλεγμένες Επεξηγηματικές Σημειώσεις που παρατίθενται αποτελούν αναπόσπαστο μέρος των Ενδιάμεσων Συνοπτικών 
Χρηματοοικονομικών Καταστάσεων της 30ης Ιουνίου 2024.
<div>
<p>ΕΞΑΜΗΝΙΑΙΑ ΧΡΗΜΑΤΟOIKONOMIKH  ΕΚΘΕΣΗ ΠΕΡΙΟΔΟΥ 01.01 – 30.06.2024</p>
<p>Ποσά σε  ΕΥΡΩ (εκτός αν αναφέρεται διαφορετικά)</p>
<p>V. ΕΝΔΙΑΜΕΣΗ ΣΥΝΟΠΤΙΚΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΤΑΜΕΙΑΚΩΝ ΡΟΩΝ</p>
<p>Όμιλος</p>
<p>Εταιρεία</p>
<p>01.01-</p>
<p>30.06.2024</p>
<p>01.01-</p>
<p>30.06.2023</p>
<p>01.01-30.06.2024</p>
<p>01.01-</p>
<p>30.06.2023</p>
<p>Ταμειακές ροές από λειτουργικές δραστηριότητες</p>
<p>Κέρδη προ φόρων</p>
<p>19.056.652</p>
<p>6.022.108</p>
<p>9.127.350</p>
<p>2.934.364</p>
<p>Πλέον / μείον προσαρμογές για:</p>
<p>Αποσβέσεις</p>
<p>220.535</p>
<p>117.021</p>
<p>220.535</p>
<p>113.423</p>
<p>Προβλέψεις προσωπικού</p>
<p>193.666</p>
<p>206.667</p>
<p>193.666</p>
<p>206.667</p>
<p>Λοιπές προβλέψεις</p>
<p>(158.797)</p>
<p>(400.000)</p>
<p>(20.609)</p>
<p>(400.000)</p>
<p>Καθαρό (κέρδος) / ζημιά από την αναπροσαρμογή των</p>
<p>επενδύσεων σε ακίνητα σε εύλογη αξία</p>
<p>(17.062.589)</p>
<p>(3.463.698)</p>
<p>(7.335.337)</p>
<p>(2.904.088)</p>
<p>Κέρδη από πώληση επενδυτικού ακινήτου</p>
<p>(58.434)</p>
<p>-</p>
<p>(58.434)</p>
<p>-</p>
<p>Έσοδα από τόκους / λοιπά έσοδα</p>
<p>(1.464.524)</p>
<p>(1.488.210)</p>
<p>(642.069)</p>
<p>(377.965)</p>
<p>Χρεωστικοί τόκοι</p>
<p>4.395.090</p>
<p>3.293.211</p>
<p>2.908.734</p>
<p>2.054.449</p>
<p>Χρεωστικοί τόκοι μισθώσεων ΔΠΧΑ 16</p>
<p>160.067</p>
<p>164.948</p>
<p>160.067</p>
<p>29.446</p>
<p>Αναλογία ζημιών από συμμετοχή σε κοινοπραξία και σε</p>
<p>συγγενείς εταιρείες</p>
<p>53.574</p>
<p>133.430</p>
<p>-</p>
<p>-</p>
<p>Πλέον/ μείον προσαρμογές για μεταβολές κεφαλαίου κίνησης</p>
<p>Μείωση / (αύξηση) απαιτήσεων</p>
<p>(2.245.498)</p>
<p>(1.724.750)</p>
<p>(857.812)</p>
<p>(1.148.761)</p>
<p>(Μείωση) / αύξηση υποχρεώσεων εκτός δανείων</p>
<p>415.977</p>
<p>1.956.850</p>
<p>810.872</p>
<p>1.339.714</p>
<p>Μείωση / (αύξηση) χρηματοοικονομικών στοιχείων στο</p>
<p>αποσβέσιμο κόστος</p>
<p>2.033.548</p>
<p>1.990.398</p>
<p>-</p>
<p>-</p>
<p>Ταμειακές ροές από / (για) λειτουργικές δραστηριότητες</p>
<p>5.539.267</p>
<p>6.807.976</p>
<p>4.506.963</p>
<p>1.847.249</p>
<p>Μείον:</p>
<p>Χρεωστικοί τόκοι καταβλημένοι</p>
<p>(3.943.402)</p>
<p>(4.269.898)</p>
<p>(2.674.682)</p>
<p>(2.520.005)</p>
<p>Καταβλημένοι φόροι</p>
<p>(787.168)</p>
<p>(306.249)</p>
<p>(509.145)</p>
<p>(146.891)</p>
<p>Καθαρές Ταμειακές Ροές από / για  λειτουργικές</p>
<p>δραστηριότητες (α)</p>
<p>808.696</p>
<p>2.231.830</p>
<p>1.323.136</p>
<p>(819.648)</p>
<p>Ταμειακές ροές από επενδυτικές δραστηριότητες</p>
<p>Αύξηση συμμετοχής σε θυγατρική</p>
<p>-</p>
<p>(122.419)</p>
<p>(200.000)</p>
<p>(122.419)</p>
<p>Έξοδα αύξησης μετοχικού κεφαλαίου</p>
<p>(1.633)</p>
<p>-</p>
<p>(1.230)</p>
<p>Απόκτηση συμμετοχών σε συγγενείς</p>
<p>(125.000)</p>
<p>(125.000)</p>
<p>Δάνεια σε θυγατρικές</p>
<p>-</p>
<p>-</p>
<p>(8.193.400)</p>
<p>(17.389.551)</p>
<p>Αγορές νέων επενδυτικών ακινήτων</p>
<p>(2.735.864)</p>
<p>(4.457.575)</p>
<p>(23.253)</p>
<p>(4.457.575)</p>
<p>Μεταγενέστερα κεφαλαιουχικά έξοδα για επενδύσεις σε</p>
<p>ακίνητα</p>
<p>(20.887.529)</p>
<p>(5.937.942)</p>
<p>(2.275.579)</p>
<p>(1.491.405)</p>
<p>Προκαταβολές και έξοδα σχετιζόμενα με μελλοντική απόκτηση</p>
<p>και κατασκευή ακινήτων</p>
<p>(650.691)</p>
<p>(142.915)</p>
<p>(616.936)</p>
<p>(142.915)</p>
<p>Αγορά ενσώματων και άυλων παγίων</p>
<p>(659.438)</p>
<p>(10.294)</p>
<p>(659.438)</p>
<p>(10.554)</p>
<p>Πωλήσεις επενδυτικών ακινήτων</p>
<p>2.260.000</p>
<p>-</p>
<p>2.260.000</p>
<p>260</p>
<p>Τόκοι εισπραχθέντες</p>
<p>317.596</p>
<p>110.207</p>
<p>317.596</p>
<p>110.178</p>
<p>Καθαρές ταμειακές ροές από / (για) επενδυτικές</p>
<p>δραστηριότητες (β)</p>
<p>(22.357.559)</p>
<p>(10.796.145)</p>
<p>(9.392.240)</p>
<p>(23.628.981)</p>
<p>Ταμειακές ροές από / (για) χρηματοδοτικές</p>
<p>δραστηριότητες</p>
<p>Αγορά ιδίων μετοχών</p>
<p>(164.979)</p>
<p>(142.628)</p>
<p>(164.979)</p>
<p>(142.628)</p>
<p>Εισπράξεις από έκδοση ομολογιακών δανείων και λοιπών</p>
<p>δανειακών υποχρεώσεων</p>
<p>16.064.029</p>
<p>15.820.182</p>
<p>1.177.236</p>
<p>15.820.182</p>
<p>Έξοδα σχετιζόμενα με έκδοση ομολογιακών δανείων και</p>
<p>λοιπών δανειακών υποχρεώσεων</p>
<p>-</p>
<p>(351.644)</p>
<p>-</p>
<p>(351.644)</p>
<p>Διανομή αφορολόγητων αποθεματικών</p>
<p>(2.613.713)</p>
<p>(1.742.485)</p>
<p>(2.613.713)</p>
<p>(1.742.485)</p>
<p>Αποπληρωμή δανειακών υποχρεώσεων</p>
<p>(2.044.576)</p>
<p>(14.326.171)</p>
<p>(432.465)</p>
<p>(21.250)</p>
<p>Αποπληρωμή υποχρεώσεων μίσθωσης</p>
<p>(780.813)</p>
<p>(81.657)</p>
<p>(780.813)</p>
<p>(47.354)</p>
<p>Μεταβολή Δεσμευμένων καταθέσεων</p>
<p>1.326.276</p>
<p>(1.046.144)</p>
<p>495.883</p>
<p>(2.102.241)</p>
<p>Καθαρές ταμειακές ροές από / (για) χρηματοδοτικές</p>
<p>δραστηριότητες (γ)</p>
<p>11.786.223</p>
<p>(1.870.546)</p>
<p>(2.318.851)</p>
<p>11.412.579</p>
<p>Καθαρή αύξηση / (μείωση) στα ταμειακά διαθέσιμα και</p>
<p>ισοδύναμα περιόδου (α) + (β) + (γ)</p>
<p>(9.762.639)</p>
<p>(10.324.656)</p>
<p>(10.387.955)</p>
<p>(13.036.050)</p>
<p>Ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα έναρξης περιόδου</p>
<p>37.717.391</p>
<p>40.795.689</p>
<p>36.984.921</p>
<p>38.766.961</p>
<p>Ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα λήξης περιόδου</p>
<p>27.954.752</p>
<p>30.471.033</p>
<p>26.596.967</p>
<p>25.730.911</p>
<p>Οι Επιλεγμένες Επεξηγηματικές Σημειώσεις που παρατίθενται αποτελούν αναπόσπαστο μέρος των Ενδιάμεσων Συνοπτικών</p>
<p>Χρηματοοικονομικών Καταστάσεων της 30ης Ιουνίου 2024.</p>
</div>