greek_downloads/Οικονομική Έκθεση LAVIPHARM Α.Ε. (2024,Εξαμηνιαία,Μητρική-Ενοποιημένη)/images/page_19.png
LAVIPHARM Α.Ε. 
 
ΕΝΔΙΑΜΕΣΗ ΣΥΝΟΠΤΙΚΗ ΧΡΗΜΑΤΟΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΠΛΗΡΟΦΟΡΗΣΗ ΤΗΣ 30 ΙΟΥΝΙΟΥ 2024 
(Ποσά σε χιλιάδες Ευρώ, εκτός εάν αναφέρεται διαφορετικά) 
 
18 
Κατάσταση Ταμειακών Ροών 
 
ΟΜΙΛΟΣ 
ΕΤΑΙΡΕΙΑ
ΣΗΜ.
01/01/2024-
30/06/2024 
01/01/2023-
30/06/2023 
01/01/2024-
30/06/2024 
01/01/2023-
30/06/2023 
Ταμιακές ροές από λειτουργικές δραστηριότητες
Κέρδη προ φόρων από συνεχιζόμενες δραστηριότητες
2.431
2.917
2.843
3.105
Κέρδη/ (Ζημιές) προ φόρων από διακοπείσες δραστηριότητες
336
(58)
-
-
Κέρδη προ φόρων συμπεριλαμβανομένων των διακοπείσων 
δραστηριοτήτων
2.767
2.859
2.843
3.105
Αναπροσαρμογές για:
    Αποσβέσεις 
7
2.154
2.196
1.914
1.993
    Αποτίμηση ομολόγων & μετοχών
(0)
(48)
-
(48)
    Απομείωση συμμετοχής σε θυγατρικές
13
-
-
(237)
-
    Αντιστροφή πρόβλεψης απαιτήσεων
(200)
-
(102)
-
    Προβλέψεις (περιλαμβάνει δεδουλευμένα έξοδα)
1.507
285
710
(270)
    Αποτελέσματα (κέρδη και ζημίες επενδυτικής δραστηριότητας)
3
-
-
-
    Λοιπές μη ταμειακές κινήσεις
300
-
190
-
     Χρηματοοικονομικά έσοδα 
8 
(94) 
(132) 
 
(94) 
(132) 
     Χρηματοοικονομικά έξοδα 
8 
1.106 
1.186 
 
805 
839 
7.542
6.345
6.030
5.488
Πλέον / μείον προσαρμογές για μεταβολές λογαριασμών 
κεφαλαίου κίνησης ή που σχετίζονται με τις λειτουργικές 
δραστηριότητες 
 
 
 
 
 
 
     Μείωση / (αύξηση) αποθεμάτων 
 
(1.802) 
(3.538) 
 
(418) 
(3.540) 
     Μείωση / (αύξηση) πελατών και λοιπών απαιτήσεων 
 
(1.129) 
(2.451) 
 
(3.517) 
(2.091) 
    Μείωση / (αύξηση) λοιπών μακροπρόθεσμων απαιτήσεων
(1)
32
(3)
521
    (Μείωση) / αύξηση προμηθευτών και λοιπών υποχρεώσεων
303
2.333
1.769
1.071
     Μείον: 
 
 
 
 
 
 
     Χρηματοοικονομικά έξοδα πληρωθέντα  
 
(1.152) 
(1.193) 
 
(851) 
(845) 
    Καταβεβλημένοι φόροι
(172)
-
-
-
Καθαρές ροές από λειτουργικές δραστηριότητες 
 
3.590 
1.528 
 
3.010 
603 
 
 
 
 
 
 
 
Ταμιακές ροές από επενδυτικές δραστηριότητες 
     Eπιστροφή κεφαλαίου από θυγατρικές 
13 
- 
- 
 
722 
- 
     Αγορά ενσώματων και άυλων παγίων περιουσιακών     
     στοιχείων 
10,12 
(3.399) 
(1.215) 
 
(3.299) 
(1.155) 
     Τόκοι εισπραχθέντες 
 
94 
81 
 
94 
81 
Καθαρές ροές  από επενδυτικές δραστηριότητες 
 
(3.306) 
(1.134) 
 
(2.484) 
(1.074) 
 
 
 
 
 
 
Ταμιακές ροές από χρηματοδοτικές δραστηριότητες 
 
 
 
 
 
 
     Αντληθέντα δάνεια 
21 
15.103 
14.152 
 
500 
- 
     Aγορά ομολόγων & εντόκων γραμματίων ελλ.δημοσίου 
 
- 
(2.428) 
 
- 
(2.428) 
     Λήξη/ είσπραξη ομολόγων & εντόκων γραμματίων       
     ελλ.δημοσίου 
15 
1.047 
- 
 
1.047 
- 
     Εξοφλήσεις δανείων 
21 
(15.789) 
(15.592) 
 
(1.431) 
(1.057) 
     Εξοφλήσεις μισθώσεων 
22 
(391) 
(363) 
 
(247) 
(249) 
Καθαρές ροές  από χρηματοδοτικές δραστηριότητες 
(31) 
(4.231) 
 
(131) 
(3.734) 
 
 
 
 
 
Καθαρή αύξηση/(μείωση) στα ταμιακά διαθέσιμα και στα 
ισοδύναμα 
253 
(3.838) 
 
396 
(4.205) 
Ταμιακά διαθέσιμα και ισοδύναμα στην αρχή της περιόδου 
18 
8.435 
18.243 
 
7.580 
16.969 
Ταμιακά διαθέσιμα και ισοδύναμα στο τέλος της περιόδου 
8.688 
14.406 
 
7.976 
12.764 
 
 
 
 
Οι επισυναπτόμενες σημειώσεις στις σελίδες 19-51 αποτελούν αναπόσπαστο μέρος αυτής της 
Ενδιάμεσης Συνοπτικής Χρηματοοικονομικής Πληροφόρησης.
<div>
<p>LAVIPHARM Α.Ε.</p>
<p>ΕΝΔΙΑΜΕΣΗ ΣΥΝΟΠΤΙΚΗ ΧΡΗΜΑΤΟΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΠΛΗΡΟΦΟΡΗΣΗ ΤΗΣ 30 ΙΟΥΝΙΟΥ 2024</p>
<p>(Ποσά σε χιλιάδες Ευρώ, εκτός εάν αναφέρεται διαφορετικά)</p>
<p>18</p>
<p>Κατάσταση Ταμειακών Ροών</p>
<p>ΟΜΙΛΟΣ</p>
<p>ΕΤΑΙΡΕΙΑ</p>
<p>ΣΗΜ.</p>
<p>01/01/2024-</p>
<p>30/06/2024</p>
<p>01/01/2023-</p>
<p>30/06/2023</p>
<p>01/01/2024-</p>
<p>30/06/2024</p>
<p>01/01/2023-</p>
<p>30/06/2023</p>
<p>Ταμιακές ροές από λειτουργικές δραστηριότητες</p>
<p>Κέρδη προ φόρων από συνεχιζόμενες δραστηριότητες</p>
<p>2.431</p>
<p>2.917</p>
<p>2.843</p>
<p>3.105</p>
<p>Κέρδη/ (Ζημιές) προ φόρων από διακοπείσες δραστηριότητες</p>
<p>336</p>
<p>(58)</p>
<p>-</p>
<p>-</p>
<p>Κέρδη προ φόρων συμπεριλαμβανομένων των διακοπείσων</p>
<p>δραστηριοτήτων</p>
<p>2.767</p>
<p>2.859</p>
<p>2.843</p>
<p>3.105</p>
<p>Αναπροσαρμογές για:</p>
<p>Αποσβέσεις</p>
<p>7</p>
<p>2.154</p>
<p>2.196</p>
<p>1.914</p>
<p>1.993</p>
<p>Αποτίμηση ομολόγων & μετοχών</p>
<p>(0)</p>
<p>(48)</p>
<p>-</p>
<p>(48)</p>
<p>Απομείωση συμμετοχής σε θυγατρικές</p>
<p>13</p>
<p>-</p>
<p>-</p>
<p>(237)</p>
<p>-</p>
<p>Αντιστροφή πρόβλεψης απαιτήσεων</p>
<p>(200)</p>
<p>-</p>
<p>(102)</p>
<p>-</p>
<p>Προβλέψεις (περιλαμβάνει δεδουλευμένα έξοδα)</p>
<p>1.507</p>
<p>285</p>
<p>710</p>
<p>(270)</p>
<p>Αποτελέσματα (κέρδη και ζημίες επενδυτικής δραστηριότητας)</p>
<p>3</p>
<p>-</p>
<p>-</p>
<p>-</p>
<p>Λοιπές μη ταμειακές κινήσεις</p>
<p>300</p>
<p>-</p>
<p>190</p>
<p>-</p>
<p>Χρηματοοικονομικά έσοδα</p>
<p>8</p>
<p>(94)</p>
<p>(132)</p>
<p>(94)</p>
<p>(132)</p>
<p>Χρηματοοικονομικά έξοδα</p>
<p>8</p>
<p>1.106</p>
<p>1.186</p>
<p>805</p>
<p>839</p>
<p>7.542</p>
<p>6.345</p>
<p>6.030</p>
<p>5.488</p>
<p>Πλέον / μείον προσαρμογές για μεταβολές λογαριασμών</p>
<p>κεφαλαίου κίνησης ή που σχετίζονται με τις λειτουργικές</p>
<p>δραστηριότητες</p>
<p>Μείωση / (αύξηση) αποθεμάτων</p>
<p>(1.802)</p>
<p>(3.538)</p>
<p>(418)</p>
<p>(3.540)</p>
<p>Μείωση / (αύξηση) πελατών και λοιπών απαιτήσεων</p>
<p>(1.129)</p>
<p>(2.451)</p>
<p>(3.517)</p>
<p>(2.091)</p>
<p>Μείωση / (αύξηση) λοιπών μακροπρόθεσμων απαιτήσεων</p>
<p>(1)</p>
<p>32</p>
<p>(3)</p>
<p>521</p>
<p>(Μείωση) / αύξηση προμηθευτών και λοιπών υποχρεώσεων</p>
<p>303</p>
<p>2.333</p>
<p>1.769</p>
<p>1.071</p>
<p>Μείον:</p>
<p>Χρηματοοικονομικά έξοδα πληρωθέντα</p>
<p>(1.152)</p>
<p>(1.193)</p>
<p>(851)</p>
<p>(845)</p>
<p>Καταβεβλημένοι φόροι</p>
<p>(172)</p>
<p>-</p>
<p>-</p>
<p>-</p>
<p>Καθαρές ροές από λειτουργικές δραστηριότητες</p>
<p>3.590</p>
<p>1.528</p>
<p>3.010</p>
<p>603</p>
<p>Ταμιακές ροές από επενδυτικές δραστηριότητες</p>
<p>Eπιστροφή κεφαλαίου από θυγατρικές</p>
<p>13</p>
<p>-</p>
<p>-</p>
<p>722</p>
<p>-</p>
<p>Αγορά ενσώματων και άυλων παγίων περιουσιακών</p>
<p>στοιχείων</p>
<p>10,12</p>
<p>(3.399)</p>
<p>(1.215)</p>
<p>(3.299)</p>
<p>(1.155)</p>
<p>Τόκοι εισπραχθέντες</p>
<p>94</p>
<p>81</p>
<p>94</p>
<p>81</p>
<p>Καθαρές ροές  από επενδυτικές δραστηριότητες</p>
<p>(3.306)</p>
<p>(1.134)</p>
<p>(2.484)</p>
<p>(1.074)</p>
<p>Ταμιακές ροές από χρηματοδοτικές δραστηριότητες</p>
<p>Αντληθέντα δάνεια</p>
<p>21</p>
<p>15.103</p>
<p>14.152</p>
<p>500</p>
<p>-</p>
<p>Aγορά ομολόγων & εντόκων γραμματίων ελλ.δημοσίου</p>
<p>-</p>
<p>(2.428)</p>
<p>-</p>
<p>(2.428)</p>
<p>Λήξη/ είσπραξη ομολόγων & εντόκων γραμματίων</p>
<p>ελλ.δημοσίου</p>
<p>15</p>
<p>1.047</p>
<p>-</p>
<p>1.047</p>
<p>-</p>
<p>Εξοφλήσεις δανείων</p>
<p>21</p>
<p>(15.789)</p>
<p>(15.592)</p>
<p>(1.431)</p>
<p>(1.057)</p>
<p>Εξοφλήσεις μισθώσεων</p>
<p>22</p>
<p>(391)</p>
<p>(363)</p>
<p>(247)</p>
<p>(249)</p>
<p>Καθαρές ροές  από χρηματοδοτικές δραστηριότητες</p>
<p>(31)</p>
<p>(4.231)</p>
<p>(131)</p>
<p>(3.734)</p>
<p>Καθαρή αύξηση/(μείωση) στα ταμιακά διαθέσιμα και στα</p>
<p>ισοδύναμα</p>
<p>253</p>
<p>(3.838)</p>
<p>396</p>
<p>(4.205)</p>
<p>Ταμιακά διαθέσιμα και ισοδύναμα στην αρχή της περιόδου</p>
<p>18</p>
<p>8.435</p>
<p>18.243</p>
<p>7.580</p>
<p>16.969</p>
<p>Ταμιακά διαθέσιμα και ισοδύναμα στο τέλος της περιόδου</p>
<p>8.688</p>
<p>14.406</p>
<p>7.976</p>
<p>12.764</p>
<p>Οι επισυναπτόμενες σημειώσεις στις σελίδες 19-51 αποτελούν αναπόσπαστο μέρος αυτής της</p>
<p>Ενδιάμεσης Συνοπτικής Χρηματοοικονομικής Πληροφόρησης.</p>
</div>