greek_downloads/Οικονομική Έκθεση ΑΓΡΟΤΙΚΟΣ ΟΙΚΟΣ ΣΠΥΡΟΥ Α.Ε.Β.Ε. (2023,Εξαμηνιαία,Ενοποιημένη)/images/page_35.png
ΑΓΡΟΤΙΚΟΣ ΟΙΚΟΣ ΣΠΥΡΟΥ Α.Ε.Β.Ε. 
ΕΞΑΜΗΝΙΑΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ  ΕΚΘΕΣΗ 
για την περίοδο  (1η  Ιανουαρίου 2023 έως  την 30η  Ιουνίου 2023) 
 
 
35
5.3. Ταμειακά διαθέσιμα και Ισοδύναμα 
 
Στον πίνακα που ακολουθεί παρατίθεται η ανάλυση διαθεσίμων και ταμειακών ισοδυνάμων. 
Όμιλος  
Εταιρεία 
 
30/6/2023 
31/12/2022 
30/6/2023 
31/12/2022 
Διαθέσιμα στο ταμείο 
3.732 
2.596 
3.732 
2.596 
Καταθέσεις σε λογαριασμούς τραπεζών 
1.720.663 
467.795 
1.017.335 
228.482 
Σύνολο 
1.724.395 
470.391 
1.021.067 
231.079 
 
 
5.4. Δανειακές υποχρεώσεις 
Στον πίνακα που ακολουθεί παρατίθεται η ανάλυση των δανειακών υποχρεώσεων. 
Όμιλος  
Εταιρεία 
Βραχυπρόθεσμες δανειακές υποχρεώσεις 
30/6/2023 
31/12/2022 
30/6/2023 
31/12/2022 
Μακροπρόθεσμες δανειακές υποχρεώσεις Τραπεζών 
  
  
Μακροπρόθεσμές δανειακές υποχρεώσεις Οφειλόμενο Κεφάλαιο 
4.330.000 
4.660.000 
4.330.000 
4.660.000 
Μακροπρόθεσμές δανειακές υποχρεώσεις Προς Διαγραφή 
Κεφάλαιο 
9.932.370 
9.932.370 
9.932.370 
9.932.370 
Mείον Διαφορά αρχικής αναγνώρισης δανείων στην έυλογη αξία 
λόγω αναδιάρθρωσης δανεισμού 
-1.985.548 
-2.219.577 
-1.985.548 
-2.219.577 
Ομολογιακά Δάνεια 
1.500.000 
1.500.000 
1.500.000 
1.500.000 
Μείον Μη δουλευμένοι τόκοι πραγματικού επιτοκίου Ομολογιακών 
δανείων 
-324.601 
-358.333 
-324.601 
-358.333 
Σύνολο μακροπρόθεσμων δανείων 
13.452.221 
13.514.460 
13.452.221 
13.514.460 
Τραπεζικά δάνεια Βραχυπρόθεσμα 
  
  
  
  
Μακροπρόθεσμες υποχρεώσεις πληρωτέες στην επόμενη χρήση  
1.175.581 
1.083.457 
1.175.581 
1.083.457 
Σύνολο  
1.175.581 
1.083.457 
1.175.581 
1.083.457 
Σύνολο δανείων 
14.627.802 
14.597.917 
14.627.802 
14.597.917 
 
Όλες οι δανειακές υποχρεώσεις της εταιρείας (κεφάλαιο και τόκοι) εξυπηρετούνται με βάση τους όρους 
των σχετικών συμβάσεων. Στην τρέχουσα περίοδο αναγνωρίστηκε σε βάρος των χρηματοοικονομικών 
αποτελεσμάτων ως διαφορά προεξόφλησης ποσό τόκων €234χιλ. που υπολογίστηκαν με βάση το 
πραγματικό επιτόκιο (effective interest rate).   
 
5.5 
Εμπορικές και λοιπές υποχρεώσεις (Βραχυπρόθεσμες και Μακροπρόθεσμες) 
Στον πίνακα που ακολουθεί παρατίθεται ανάλυση των λοιπών μακροπρόθεσμών υποχρεώσεων: 
Όμιλος  
Εταιρεία 
30/6/2023 
31/12/2022 
30/6/2023 
31/12/2022 
Επιχορηγήσεις Παγίων  
444.354 
498.854 
444.354 
498.854 
Μακροπρόθεσμές ρυθμισμένες υποχρεώσεις 
1.350.000 
1.350.000 
1.350.000 
1.350.000 
Λοιπές υποχρεώσεις προς συνδεδεμένες 
3.100.000 
3.100.000 
3.100.000 
3.100.000 
Μη δουλευμένοι τόκοι ρυθμισμένων μακρ. Υποχρεώσεων 
-1.733.437 
-1.833.880 
-1.733.437 
-1.833.880 
Ληφθείσες εγγυήσεις 
41.850 
41.850 
41.850 
41.850 
Σύνολο 
3.202.767 
3.156.824 
3.202.767 
3.156.824
<div>
<p>ΑΓΡΟΤΙΚΟΣ ΟΙΚΟΣ ΣΠΥΡΟΥ Α.Ε.Β.Ε.</p>
<p>ΕΞΑΜΗΝΙΑΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ  ΕΚΘΕΣΗ</p>
<p>για την περίοδο  (1η  Ιανουαρίου 2023 έως  την 30η  Ιουνίου 2023)</p>
<p>35</p>
<p>5.3. Ταμειακά διαθέσιμα και Ισοδύναμα</p>
<p>Στον πίνακα που ακολουθεί παρατίθεται η ανάλυση διαθεσίμων και ταμειακών ισοδυνάμων.</p>
<p>Όμιλος</p>
<p>Εταιρεία</p>
<p>30/6/2023</p>
<p>31/12/2022</p>
<p>30/6/2023</p>
<p>31/12/2022</p>
<p>Διαθέσιμα στο ταμείο</p>
<p>3.732</p>
<p>2.596</p>
<p>3.732</p>
<p>2.596</p>
<p>Καταθέσεις σε λογαριασμούς τραπεζών</p>
<p>1.720.663</p>
<p>467.795</p>
<p>1.017.335</p>
<p>228.482</p>
<p>Σύνολο</p>
<p>1.724.395</p>
<p>470.391</p>
<p>1.021.067</p>
<p>231.079</p>
<p>5.4. Δανειακές υποχρεώσεις</p>
<p>Στον πίνακα που ακολουθεί παρατίθεται η ανάλυση των δανειακών υποχρεώσεων.</p>
<p>Όμιλος</p>
<p>Εταιρεία</p>
<p>Βραχυπρόθεσμες δανειακές υποχρεώσεις</p>
<p>30/6/2023</p>
<p>31/12/2022</p>
<p>30/6/2023</p>
<p>31/12/2022</p>
<p>Μακροπρόθεσμες δανειακές υποχρεώσεις Τραπεζών</p>
<p>Μακροπρόθεσμές δανειακές υποχρεώσεις Οφειλόμενο Κεφάλαιο</p>
<p>4.330.000</p>
<p>4.660.000</p>
<p>4.330.000</p>
<p>4.660.000</p>
<p>Μακροπρόθεσμές δανειακές υποχρεώσεις Προς Διαγραφή</p>
<p>Κεφάλαιο</p>
<p>9.932.370</p>
<p>9.932.370</p>
<p>9.932.370</p>
<p>9.932.370</p>
<p>Mείον Διαφορά αρχικής αναγνώρισης δανείων στην έυλογη αξία</p>
<p>λόγω αναδιάρθρωσης δανεισμού</p>
<p>-1.985.548</p>
<p>-2.219.577</p>
<p>-1.985.548</p>
<p>-2.219.577</p>
<p>Ομολογιακά Δάνεια</p>
<p>1.500.000</p>
<p>1.500.000</p>
<p>1.500.000</p>
<p>1.500.000</p>
<p>Μείον Μη δουλευμένοι τόκοι πραγματικού επιτοκίου Ομολογιακών</p>
<p>δανείων</p>
<p>-324.601</p>
<p>-358.333</p>
<p>-324.601</p>
<p>-358.333</p>
<p>Σύνολο μακροπρόθεσμων δανείων</p>
<p>13.452.221</p>
<p>13.514.460</p>
<p>13.452.221</p>
<p>13.514.460</p>
<p>Τραπεζικά δάνεια Βραχυπρόθεσμα</p>
<p>Μακροπρόθεσμες υποχρεώσεις πληρωτέες στην επόμενη χρήση</p>
<p>1.175.581</p>
<p>1.083.457</p>
<p>1.175.581</p>
<p>1.083.457</p>
<p>Σύνολο</p>
<p>1.175.581</p>
<p>1.083.457</p>
<p>1.175.581</p>
<p>1.083.457</p>
<p>Σύνολο δανείων</p>
<p>14.627.802</p>
<p>14.597.917</p>
<p>14.627.802</p>
<p>14.597.917</p>
<p>Όλες οι δανειακές υποχρεώσεις της εταιρείας (κεφάλαιο και τόκοι) εξυπηρετούνται με βάση τους όρους</p>
<p>των σχετικών συμβάσεων. Στην τρέχουσα περίοδο αναγνωρίστηκε σε βάρος των χρηματοοικονομικών</p>
<p>αποτελεσμάτων ως διαφορά προεξόφλησης ποσό τόκων €234χιλ. που υπολογίστηκαν με βάση το</p>
<p>πραγματικό επιτόκιο (effective interest rate).</p>
<p>5.5</p>
<p>Εμπορικές και λοιπές υποχρεώσεις (Βραχυπρόθεσμες και Μακροπρόθεσμες)</p>
<p>Στον πίνακα που ακολουθεί παρατίθεται ανάλυση των λοιπών μακροπρόθεσμών υποχρεώσεων:</p>
<p>Όμιλος</p>
<p>Εταιρεία</p>
<p>30/6/2023</p>
<p>31/12/2022</p>
<p>30/6/2023</p>
<p>31/12/2022</p>
<p>Επιχορηγήσεις Παγίων</p>
<p>444.354</p>
<p>498.854</p>
<p>444.354</p>
<p>498.854</p>
<p>Μακροπρόθεσμές ρυθμισμένες υποχρεώσεις</p>
<p>1.350.000</p>
<p>1.350.000</p>
<p>1.350.000</p>
<p>1.350.000</p>
<p>Λοιπές υποχρεώσεις προς συνδεδεμένες</p>
<p>3.100.000</p>
<p>3.100.000</p>
<p>3.100.000</p>
<p>3.100.000</p>
<p>Μη δουλευμένοι τόκοι ρυθμισμένων μακρ. Υποχρεώσεων</p>
<p>-1.733.437</p>
<p>-1.833.880</p>
<p>-1.733.437</p>
<p>-1.833.880</p>
<p>Ληφθείσες εγγυήσεις</p>
<p>41.850</p>
<p>41.850</p>
<p>41.850</p>
<p>41.850</p>
<p>Σύνολο</p>
<p>3.202.767</p>
<p>3.156.824</p>
<p>3.202.767</p>
<p>3.156.824</p>
</div>