greek_downloads/Οικονομική Έκθεση ΠΑΠΟΥΤΣΑΝΗΣ Α.Β.Ε.Ε. (2024,Εξαμηνιαία,Μητρική)/images/page_19.png
Εξαμηνιαία Οικονομική Έκθεση 
(1η Ιανουαρίου 2024 – 30η Ιουνίου 2024) 
 
18 
 
4. Κατάσταση Ταμειακών Ροών (Έμμεση Μέθοδος) 
  
01.01.2024- 
01.01.2023- 
Λειτουργικές δραστηριότητες 
30.06.2024 
30.06.2023* 
Κέρδη προ φόρων 
2.770.717  
2.306.800  
Πλέον / (μείον) προσαρμογές για: 
- 
Αποσβέσεις 
1.304.306  
1.246.262  
Προβλέψεις 
29.621  
21.526  
Αποσβέσεις επιχορηγήσεων 
(75.910)  
(75.208)  
Έσοδα/Έξοδα επενδύσεων 
300.112  
44.899  
Χρηματοοικονομικό κόστος - (καθαρό) 
1.052.250  
824.072  
  
5.381.096  
4.368.351  
Πλέον/ μείον προσαρμογές για μεταβολές λογαριασμών 
κεφαλαίου  
κίνησης ή που σχετίζονται με τις λειτουργικές δραστηριότητες: 
Μείωση / (αύξηση) απαιτήσεων 
(2.454.831)  
(140.226)  
Μείωση / (αύξηση) αποθεμάτων 
(1.608.313)  
(868.357)  
(Μείωση) / αύξηση υποχρεώσεων (πλην τραπεζών) 
877.518  
(5.127.183)  
Μείον: 
 
- 
Χρεωστικοί τόκοι και συναφή έξοδα καταβλημένα 
(791.709)  
(707.225)  
Σύνολο εισροών / (εκροών) από λειτουργικές δραστηριότητες 
(α) 
1.403.760  
(2.474.640)  
Επενδυτικές δραστηριότητες 
Αγορά ενσώματων και άυλων παγίων στοιχείων 
(1.858.157)  
(2.930.169)  
Είσπραξη από πώληση ενσωμάτων παγίων 
- 
1.315  
Σύνολο εισροών / (εκροών) από επενδυτικές δραστηριότητες 
(β) 
(1.858.157)  
(2.928.854)  
Χρηματοδοτικές δραστηριότητες 
Αγορά ιδίων μετοχών 
(79.062)  
(13.371)  
Αποθεματικό για πληρωμές Βασιζόμενες σε συμμετοχικούς 
τίτλους 
- 
- 
Εισπράξεις από εκδοθέντα / αναληφθέντα δάνεια 
11.000.000  
2.000.000  
Είσπραξη κρατικής επιχορήγησης 
14.305  
467.521  
Εξοφλήσεις δανείων 
(7.333.738)  
(4.570.245)  
Εξοφλήσεις / (Αναλήψεις) υποχρεώσεων από χρηματοδοτικές 
μισθώσεις (χρεολύσια) 
(1.579)  
(64.777)  
Μερίσματα/Προμερίσματα πληρωθέντα 
(2.094.370)  
(1.081.595)  
Σύνολο εισροών/(εκροών) από χρηματοδοτικές 
δραστηριότητες(γ) 
1.505.556  
(3.262.467)  
Καθαρή αύξηση / (μείωση) στα ταμειακά διαθέσιμα και 
ισοδύναμα περιόδου (α)+(β)+(γ) 
1.051.159  
(8.665.961)  
Ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα στην έναρξη της χρήσης 
5.703.004  
11.727.234  
Ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα στη λήξη της χρήσης 
6.754.163  
3.061.272  
 
   
 
Οι σημειώσεις που παρατίθενται στις σελίδες 19 έως 36 αποτελούν αναπόσπαστο μέρος των χρηματοοικονομικών 
καταστάσεων. 
*Στα συγκρίσιμα στοιχεία έχουν γίνει αναταξινομήσεις για σκοπούς συγκρισιμότητας με τα ποσά 30.06.2024, 
αναλυτικότερα βλέπε σημείωση 6.15
<div>
<p>Εξαμηνιαία Οικονομική Έκθεση</p>
<p>(1η Ιανουαρίου 2024 – 30η Ιουνίου 2024)</p>
<p>18</p>
<p>4. Κατάσταση Ταμειακών Ροών (Έμμεση Μέθοδος)</p>
<p>01.01.2024-</p>
<p>01.01.2023-</p>
<p>Λειτουργικές δραστηριότητες</p>
<p>30.06.2024</p>
<p>30.06.2023*</p>
<p>Κέρδη προ φόρων</p>
<p>2.770.717</p>
<p>2.306.800</p>
<p>Πλέον / (μείον) προσαρμογές για:</p>
<p>-</p>
<p>Αποσβέσεις</p>
<p>1.304.306</p>
<p>1.246.262</p>
<p>Προβλέψεις</p>
<p>29.621</p>
<p>21.526</p>
<p>Αποσβέσεις επιχορηγήσεων</p>
<p>(75.910)</p>
<p>(75.208)</p>
<p>Έσοδα/Έξοδα επενδύσεων</p>
<p>300.112</p>
<p>44.899</p>
<p>Χρηματοοικονομικό κόστος - (καθαρό)</p>
<p>1.052.250</p>
<p>824.072</p>
<p>5.381.096</p>
<p>4.368.351</p>
<p>Πλέον/ μείον προσαρμογές για μεταβολές λογαριασμών</p>
<p>κεφαλαίου</p>
<p>κίνησης ή που σχετίζονται με τις λειτουργικές δραστηριότητες:</p>
<p>Μείωση / (αύξηση) απαιτήσεων</p>
<p>(2.454.831)</p>
<p>(140.226)</p>
<p>Μείωση / (αύξηση) αποθεμάτων</p>
<p>(1.608.313)</p>
<p>(868.357)</p>
<p>(Μείωση) / αύξηση υποχρεώσεων (πλην τραπεζών)</p>
<p>877.518</p>
<p>(5.127.183)</p>
<p>Μείον:</p>
<p>-</p>
<p>Χρεωστικοί τόκοι και συναφή έξοδα καταβλημένα</p>
<p>(791.709)</p>
<p>(707.225)</p>
<p>Σύνολο εισροών / (εκροών) από λειτουργικές δραστηριότητες</p>
<p>(α)</p>
<p>1.403.760</p>
<p>(2.474.640)</p>
<p>Επενδυτικές δραστηριότητες</p>
<p>Αγορά ενσώματων και άυλων παγίων στοιχείων</p>
<p>(1.858.157)</p>
<p>(2.930.169)</p>
<p>Είσπραξη από πώληση ενσωμάτων παγίων</p>
<p>-</p>
<p>1.315</p>
<p>Σύνολο εισροών / (εκροών) από επενδυτικές δραστηριότητες</p>
<p>(β)</p>
<p>(1.858.157)</p>
<p>(2.928.854)</p>
<p>Χρηματοδοτικές δραστηριότητες</p>
<p>Αγορά ιδίων μετοχών</p>
<p>(79.062)</p>
<p>(13.371)</p>
<p>Αποθεματικό για πληρωμές Βασιζόμενες σε συμμετοχικούς</p>
<p>τίτλους</p>
<p>-</p>
<p>-</p>
<p>Εισπράξεις από εκδοθέντα / αναληφθέντα δάνεια</p>
<p>11.000.000</p>
<p>2.000.000</p>
<p>Είσπραξη κρατικής επιχορήγησης</p>
<p>14.305</p>
<p>467.521</p>
<p>Εξοφλήσεις δανείων</p>
<p>(7.333.738)</p>
<p>(4.570.245)</p>
<p>Εξοφλήσεις / (Αναλήψεις) υποχρεώσεων από χρηματοδοτικές</p>
<p>μισθώσεις (χρεολύσια)</p>
<p>(1.579)</p>
<p>(64.777)</p>
<p>Μερίσματα/Προμερίσματα πληρωθέντα</p>
<p>(2.094.370)</p>
<p>(1.081.595)</p>
<p>Σύνολο εισροών/(εκροών) από χρηματοδοτικές</p>
<p>δραστηριότητες(γ)</p>
<p>1.505.556</p>
<p>(3.262.467)</p>
<p>Καθαρή αύξηση / (μείωση) στα ταμειακά διαθέσιμα και</p>
<p>ισοδύναμα περιόδου (α)+(β)+(γ)</p>
<p>1.051.159</p>
<p>(8.665.961)</p>
<p>Ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα στην έναρξη της χρήσης</p>
<p>5.703.004</p>
<p>11.727.234</p>
<p>Ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα στη λήξη της χρήσης</p>
<p>6.754.163</p>
<p>3.061.272</p>
<p>Οι σημειώσεις που παρατίθενται στις σελίδες 19 έως 36 αποτελούν αναπόσπαστο μέρος των χρηματοοικονομικών</p>
<p>καταστάσεων.</p>
<p>*Στα συγκρίσιμα στοιχεία έχουν γίνει αναταξινομήσεις για σκοπούς συγκρισιμότητας με τα ποσά 30.06.2024,</p>
<p>αναλυτικότερα βλέπε σημείωση 6.15</p>
</div>