greek_downloads/Οικονομική Έκθεση ATTICA BANK Α.Τ.Ε. (2024,Εξαμηνιαία,Μητρική-Ενοποιημένη)/images/page_82.png
Ενδιάμεση Συνοπτική Χρηματοοικονομική Πληροφόρηση  
 
για την περίοδο που έληξε την 30η Ιουνίου 2024 
 
Τα ποσά παρουσιάζονται σε χιλιάδες ευρώ, εκτός αν αναφέρεται διαφορετικά 
81 
(α) Η Τράπεζα έχει εκκινήσει τη διαδικασία τιτλοποίησης χαρτοφυλακίου μη εξυπηρετούμενων ανοιγμάτων 
συνολικής λογιστικής αξίας 2,3 δις ευρώ, και την υπαγωγή των ομολογιών υψηλής εξοφλητικής 
προτεραιότητας της τιτλοποίησης στο Πρόγραμμα παροχής κρατικών εγγυήσεων “Ηρακλής III”, συνολικής 
αξίας 750 εκατ. ευρώ.  
Σημειώνεται ότι:  
• 
Η Τράπεζα, κατά την 30/06/2024, δεν είχε καταρτίσει οποιοδήποτε δεσμευτικό πρόγραμμα για την 
πώληση / υπαγωγή στο Πρόγραμμα Ηρακλής ΙΙΙ χαρτοφυλάκιου μη εξυπηρετούμενων ανοιγμάτων και 
επιπρόσθετα δεν είχε τεθεί υπόψη της Διοίκησης της Τράπεζας οποιαδήποτε επικαιροποιημένη 
Επενδυτική Συμφωνία ή άλλο συμβατικό έγγραφο μεταξύ των μετόχων, το οποίο να προσδιορίζει το 
ύψος της απαιτούμενης κεφαλαιακής ενίσχυσης και την σύμφωνη γνώμη τους για την υπαγωγή των 
χαρτοφυλακίων στο Πρόγραμμα Ηρακλής ΙΙΙ. 
• 
Η έκθεση προ-αξιολόγησης (pre-rating) από Οίκο Πιστοληπτικής Αξιολόγησης ελήφθη από την 
Τράπεζα την 16/07/2024. 
• 
 Το Διοικητικό Συμβούλιο της Τράπεζας έλαβε σχετική απόφαση για την υποβολή αίτησης υπαγωγής 
στο πρόγραμμα Ηρακλής ΙΙΙ την 24/07/2024. 
Η Τράπεζα εκτιμά ότι η επιπλέον ζημία που θα προκύψει από ενδεχόμενη πώληση του εν λόγω χαρτοφυλακίου 
μέσω τιτλοποίησης υπό το πρόγραμμα κρατικών εγγυήσεων Ηρακλής ΙΙΙ, δεν θα ξεπεράσει το ποσό των €400 
εκατ. 
Κατά την 30/06/2024, λαμβάνοντας υπόψη την εκτιμώμενη ζημιά ύψους 0,4 δις ευρώ (προ φόρων),  τα 
δημοσιευμένα στοιχεία διαμορφώνονται ως εξής: 
 
  
Α. Δημοσιευμένα 
Β. PROFORMA  
(Α+εκτιμ. Προβλέψεις για ένταξη 
στον ΗΡΑΚΛΗ) 
Αποτελέσματα προ φόρων ( σε εκατ.) 
5,7 
(394,0) 
CET1 Ratio 
10,4% 
(4,9%) 
TIER1 Ratio 
10,4% 
(4,9%) 
Total Capital Ratio 
13,5% 
(1,2%) 
Εποπτικά Ίδια κεφάλαια 
391,66 
(28,83) 
 
Η Τράπεζα θεωρεί ότι με την υλοποίηση της Συμφωνίας Μετόχων της 18/07/2024 και την επιτυχή ολοκλήρωση 
των πράξεων κεφαλαιακής ενίσχυσης, οι δείκτες κεφαλαιακής επάρκειας αποκαθίστανται πλήρως. 
(β) Το Διοικητικό Συμβούλιο της Τράπεζας αποφάσισε την έναρξη της διαδικασίας συγχώνευσης μεταξύ Attica 
Bank και Παγκρήτιας Τράπεζας, με απορρόφηση της Παγκρήτιας Τράπεζας από την Attica Bank, σύμφωνα 
με τις σχετικές διατάξεις του εταιρικού δικαίου, του Ν. 2515/1997 και του Ν. 4601/2019 όπως εφαρμόζονται 
και ισχύουν (η «Συγχώνευση»). Αντίστοιχη απόφαση για την έναρξη των διαδικασιών της Συγχώνευσης 
ελήφθη και από το Διοικητικό Συμβούλιο της Παγκρήτιας Τράπεζας. 
1. Βασικοί όροι της Συγχώνευσης  
Η ημερομηνία του ισολογισμού μετασχηματισμού θα είναι η 31η Δεκεμβρίου 2023 και η προτεινόμενη σχέση 
ανταλλαγής (η «Σχέση Ανταλλαγής») θα υπολογιστεί με σχετική αξία των συγχωνευόμενων εταιριών που 
επιμερίζεται σε αναλογία 90% για την Attica Bank και 10% για την Παγκρήτια Τράπεζα, κατόπιν σχετικής 
ανάλυσης και εισήγησης από το διεθνή ανεξάρτητο χρηματοπιστωτικό οργανισμό UBS, η οποία ενεργεί ως 
χρηματοοικονομικός σύμβουλος της Τράπεζας για τους σκοπούς της Συγχώνευσης.  
Η Σχέση Ανταλλαγής τελεί υπό την αίρεση της λήψης από τα Διοικητικά Συμβούλια των Attica Bank και 
Παγκρήτιας Τράπεζας γνωμοδοτήσεων ως προς το δίκαιο και εύλογο αυτής (fairness opinion) από 
ανεξάρτητους ορκωτούς ελεγκτές λογιστές όπως ορίστηκαν, σύμφωνα με τις διατάξεις του Ν. 2515/1997 και 
του Ν. 4601/2019. 
Η ολοκλήρωση της Συγχώνευσης τελεί υπό την αίρεση της έγκρισης της Συγχώνευσης από κάθε μία από τις 
Γενικές Συνελεύσεις των υπό συγχώνευση εταιρειών και τη λήψη των απαιτούμενων σύμφωνα με το νόμο 
αδειών και εγκρίσεων των αρμοδίων αρχών, σύμφωνα με τα οριζόμενα στην ισχύουσα νομοθεσία.
<div>
<p>Ενδιάμεση Συνοπτική Χρηματοοικονομική Πληροφόρηση</p>
<p>για την περίοδο που έληξε την 30η Ιουνίου 2024</p>
<p>Τα ποσά παρουσιάζονται σε χιλιάδες ευρώ, εκτός αν αναφέρεται διαφορετικά</p>
<p>81</p>
<p>(α) Η Τράπεζα έχει εκκινήσει τη διαδικασία τιτλοποίησης χαρτοφυλακίου μη εξυπηρετούμενων ανοιγμάτων</p>
<p>συνολικής λογιστικής αξίας 2,3 δις ευρώ, και την υπαγωγή των ομολογιών υψηλής εξοφλητικής</p>
<p>προτεραιότητας της τιτλοποίησης στο Πρόγραμμα παροχής κρατικών εγγυήσεων “Ηρακλής III”, συνολικής</p>
<p>αξίας 750 εκατ. ευρώ.</p>
<p>Σημειώνεται ότι:</p>
<p>Η Τράπεζα, κατά την 30/06/2024, δεν είχε καταρτίσει οποιοδήποτε δεσμευτικό πρόγραμμα για την</p>
<p>πώληση / υπαγωγή στο Πρόγραμμα Ηρακλής ΙΙΙ χαρτοφυλάκιου μη εξυπηρετούμενων ανοιγμάτων και</p>
<p>επιπρόσθετα δεν είχε τεθεί υπόψη της Διοίκησης της Τράπεζας οποιαδήποτε επικαιροποιημένη</p>
<p>Επενδυτική Συμφωνία ή άλλο συμβατικό έγγραφο μεταξύ των μετόχων, το οποίο να προσδιορίζει το</p>
<p>ύψος της απαιτούμενης κεφαλαιακής ενίσχυσης και την σύμφωνη γνώμη τους για την υπαγωγή των</p>
<p>χαρτοφυλακίων στο Πρόγραμμα Ηρακλής ΙΙΙ.</p>
<p>Η έκθεση προ-αξιολόγησης (pre-rating) από Οίκο Πιστοληπτικής Αξιολόγησης ελήφθη από την</p>
<p>Τράπεζα την 16/07/2024.</p>
<p>Το Διοικητικό Συμβούλιο της Τράπεζας έλαβε σχετική απόφαση για την υποβολή αίτησης υπαγωγής</p>
<p>στο πρόγραμμα Ηρακλής ΙΙΙ την 24/07/2024.</p>
<p>Η Τράπεζα εκτιμά ότι η επιπλέον ζημία που θα προκύψει από ενδεχόμενη πώληση του εν λόγω χαρτοφυλακίου</p>
<p>μέσω τιτλοποίησης υπό το πρόγραμμα κρατικών εγγυήσεων Ηρακλής ΙΙΙ, δεν θα ξεπεράσει το ποσό των €400</p>
<p>εκατ.</p>
<p>Κατά την 30/06/2024, λαμβάνοντας υπόψη την εκτιμώμενη ζημιά ύψους 0,4 δις ευρώ (προ φόρων),  τα</p>
<p>δημοσιευμένα στοιχεία διαμορφώνονται ως εξής:</p>
<p>Α. Δημοσιευμένα</p>
<p>Β. PROFORMA</p>
<p>(Α+εκτιμ. Προβλέψεις για ένταξη</p>
<p>στον ΗΡΑΚΛΗ)</p>
<p>Αποτελέσματα προ φόρων ( σε εκατ.)</p>
<p>5,7</p>
<p>(394,0)</p>
<p>CET1 Ratio</p>
<p>10,4%</p>
<p>(4,9%)</p>
<p>TIER1 Ratio</p>
<p>10,4%</p>
<p>(4,9%)</p>
<p>Total Capital Ratio</p>
<p>13,5%</p>
<p>(1,2%)</p>
<p>Εποπτικά Ίδια κεφάλαια</p>
<p>391,66</p>
<p>(28,83)</p>
<p>Η Τράπεζα θεωρεί ότι με την υλοποίηση της Συμφωνίας Μετόχων της 18/07/2024 και την επιτυχή ολοκλήρωση</p>
<p>των πράξεων κεφαλαιακής ενίσχυσης, οι δείκτες κεφαλαιακής επάρκειας αποκαθίστανται πλήρως.</p>
<p>(β) Το Διοικητικό Συμβούλιο της Τράπεζας αποφάσισε την έναρξη της διαδικασίας συγχώνευσης μεταξύ Attica</p>
<p>Bank και Παγκρήτιας Τράπεζας, με απορρόφηση της Παγκρήτιας Τράπεζας από την Attica Bank, σύμφωνα</p>
<p>με τις σχετικές διατάξεις του εταιρικού δικαίου, του Ν. 2515/1997 και του Ν. 4601/2019 όπως εφαρμόζονται</p>
<p>και ισχύουν (η «Συγχώνευση»). Αντίστοιχη απόφαση για την έναρξη των διαδικασιών της Συγχώνευσης</p>
<p>ελήφθη και από το Διοικητικό Συμβούλιο της Παγκρήτιας Τράπεζας.</p>
<p>1. Βασικοί όροι της Συγχώνευσης</p>
<p>Η ημερομηνία του ισολογισμού μετασχηματισμού θα είναι η 31η Δεκεμβρίου 2023 και η προτεινόμενη σχέση</p>
<p>ανταλλαγής (η «Σχέση Ανταλλαγής») θα υπολογιστεί με σχετική αξία των συγχωνευόμενων εταιριών που</p>
<p>επιμερίζεται σε αναλογία 90% για την Attica Bank και 10% για την Παγκρήτια Τράπεζα, κατόπιν σχετικής</p>
<p>ανάλυσης και εισήγησης από το διεθνή ανεξάρτητο χρηματοπιστωτικό οργανισμό UBS, η οποία ενεργεί ως</p>
<p>χρηματοοικονομικός σύμβουλος της Τράπεζας για τους σκοπούς της Συγχώνευσης.</p>
<p>Η Σχέση Ανταλλαγής τελεί υπό την αίρεση της λήψης από τα Διοικητικά Συμβούλια των Attica Bank και</p>
<p>Παγκρήτιας Τράπεζας γνωμοδοτήσεων ως προς το δίκαιο και εύλογο αυτής (fairness opinion) από</p>
<p>ανεξάρτητους ορκωτούς ελεγκτές λογιστές όπως ορίστηκαν, σύμφωνα με τις διατάξεις του Ν. 2515/1997 και</p>
<p>του Ν. 4601/2019.</p>
<p>Η ολοκλήρωση της Συγχώνευσης τελεί υπό την αίρεση της έγκρισης της Συγχώνευσης από κάθε μία από τις</p>
<p>Γενικές Συνελεύσεις των υπό συγχώνευση εταιρειών και τη λήψη των απαιτούμενων σύμφωνα με το νόμο</p>
<p>αδειών και εγκρίσεων των αρμοδίων αρχών, σύμφωνα με τα οριζόμενα στην ισχύουσα νομοθεσία.</p>
</div>