greek_downloads/Οικονομική Έκθεση IDEAL HOLDINGS A.E. (2024,Εξαμηνιαία,Μητρική-Ενοποιημένη)/images/page_53.png
Σημειώσεις επί των Ενδιάμεσων Οικονομικών Καταστάσεων 
Εξαμηνιαία Οικονομική Έκθεση  
για την περίοδο από 1η Ιανουαρίου έως 30η Ιουνίου 2024 
 
 
53 
  
30.06.2024 
31.12.2023 
     ΕΤΑΙΡΕΙΑ - Ποσά σε χιλ. € 
Μακροπρόθεσμες 
δανειακές 
υποχρεώσεις 
Βραχυπρόθεσμες 
δανειακές 
υποχρεώσεις 
Σύνολο 
Μακροπρόθεσμες 
δανειακές 
υποχρεώσεις 
Βραχυπρόθεσμες 
δανειακές 
υποχρεώσεις 
Σύνολο 
Υπόλοιπο έναρξης περιόδου 
164.978 
5.635 
170.613 
  
29.976 
393 
30.369 
Ταμειακές μεταβολές: 
  
  
  
  
  
  
- Αποπληρωμές 
(69.161) 
(5.635) 
(74.796) 
(65.077) 
(393) 
(65.470) 
- Αναλήψεις 
-   
-   
-   
209.896 
-   
209.896 
- Έξοδα έκδοσης 
-   
-   
-   
(4.253) 
-   
(4.253) 
Μη-ταμειακές μεταβολές: 
  
  
-   
  
  
  
- Αναταξινόμιση 
-   
-   
-   
(5.635) 
5.635 
-   
- Αναγνώριση εξόδων έκδοσης 
978 
-   
978 
71 
-   
71 
Υπόλοιπο λήξης περιόδου 
96.795 
-   
96.795 
164.978 
5.635 
170.613 
Η μείωση του συνολικού δανεισμού (μακροπρόθεσμου και βραχυπρόθεσμου) σε ενοποιημένο επίπεδο κατά € 
95,8 εκατ. (από τα € 228,8 εκατ. στα € 133,0 εκατ.) οφείλεται κυρίως (α) στην αποπληρωμή δανεισμού της 
Εταιρείας ύψους € 74,8 εκατ. σύμφωνα και με τους όρους που αναγράφονται στο ενημερωτικό δελτίο της 
05.12.2023 για την έκδοση διαπραγματεύσιμου κοινού ομολογιακού δανείου € 100 εκατ. την προηγούμενη 
χρήση (β) στην μεταφορά του δανεισμού της ΑΣΤΗΡ Α.Ε. και COLEUS LTD συνολικού ποσού € 15,8 εκατ. στις 
υποχρεώσεις σχετιζόμενες με περιουσιακά στοιχεία διακρατούμενα προς πώληση (σημ. 24). 
Το σταθμισμένο μέσο επιτόκιο δανεισμού της Εταιρείας και των επενδύσεών της (εξαιρουμένων των 
διακοπείσων δραστηριοτήτων), την ημερομηνία αναφοράς είναι 5,6%. 
Οι επενδύσεις της Εταιρείας κατά την 30.06.2024 διαθέτουν εγκεκριμένες γραμμές χρηματοδότησης με 
πιστωτικά ιδρύματα ύψους € 107,9 εκατ. εξαιρουμένων των ομολογιακών δανείων τα οποία αναλύονται 
παρακάτω. 
Ομολογιακά Δάνεια 
IDEAL HOLDINGS Α.Ε. 
Η εταιρεία έθεσε στις 05.12.2023 στη διάθεση του επενδυτικού κοινού το εγκριθέν στην από 05.12.2023 
συνεδρίαση του Διοικητικού Συμβουλίου της Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς Ενημερωτικό Δελτίο, το οποίο 
συντάχθηκε σύμφωνα με τον Κανονισμό (EE) 2017/1129, τους κατ’ εξουσιοδότηση Κανονισμούς (EE) 2019/979 
και (ΕΕ) 2019/980 και τα άρθρα 57-68 του Ν. 4706/2020, όπως ισχύουν, αναφορικά με την έκδοση κοινού 
ομολογιακού δανείου (εφεξής «ΚΟΔ») από την Εταιρεία, συνολικού ποσού κατά κεφάλαιο έως €100.000.000, 
διάρκειας πέντε (5) ετών, διαιρούμενου σε έως 100.000 άυλες, κοινές, ανώνυμες, ομολογίες ονομαστικής αξίας 
εκάστης €1.000, σύμφωνα με την από 28.11.2023 απόφαση του Διοικητικού της Συμβουλίου. Οι Ομολογίες 
διατέθηκαν προς κάλυψη από το επενδυτικό κοινό μέσω δημόσιας προσφοράς εντός της ελληνικής 
επικράτειας. Η συνολική έγκυρη ζήτηση που εκδηλώθηκε από επενδυτές οι οποίοι συμμετείχαν στη Δημόσια 
Προσφορά ανήλθε σε € 188,58 εκατ., σημειώνοντας υπερκάλυψη της Έκδοσης κατά 1,89 φορές και η τελική 
απόδοση των Ομολογιών ορίστηκε σε 5,50% ετησίως. Η έναρξη της διαπραγμάτευσης των 100.000 ομολογιών 
στην κατηγορία τίτλων σταθερού εισοδήματος της ρυθμιζόμενης αγοράς του Χρηματιστηρίου Αθηνών 
πραγματοποιήθηκε στις 18.12.2023. 
Τα αντληθέντα κεφάλαια, αφαιρουμένων των εκτιμώμενων δαπανών έκδοσης του δανείου ανήλθαν στο 
καθαρό ποσό των περίπου € 95,8 εκατ. εκ των οποίων τα € 76,4 εκατ. χρησιμοποιήθηκαν για αποπληρωμή 
του υφιστάμενου δανεισμού της Εταιρείας συμπλεριλαμβανονένων των τόκων, τα 12,2 εκατ. 
χρησιμοποιήθηκαν για την απόκτηση του 75% της εταιρείας BLUESTREAM SOLUTIONS AE στις 19.07.2024 και 
το εναπομείναν ποσό των € 7,3 εκατ. θα διατεθεί για την χρηματοδότηση μελλοντικών εξαγορών από την 
Εταιρεία ή κάποια θυγατρική της εντός 24 μηνών από την ημερομηνία έκδοσης, ήτοι 15.12.2023.
<div>
<p>Σημειώσεις επί των Ενδιάμεσων Οικονομικών Καταστάσεων</p>
<p>Εξαμηνιαία Οικονομική Έκθεση</p>
<p>για την περίοδο από 1η Ιανουαρίου έως 30η Ιουνίου 2024</p>
<p>53</p>
<p>30.06.2024</p>
<p>31.12.2023</p>
<p>ΕΤΑΙΡΕΙΑ - Ποσά σε χιλ. €</p>
<p>Μακροπρόθεσμες</p>
<p>δανειακές</p>
<p>υποχρεώσεις</p>
<p>Βραχυπρόθεσμες</p>
<p>δανειακές</p>
<p>υποχρεώσεις</p>
<p>Σύνολο</p>
<p>Μακροπρόθεσμες</p>
<p>δανειακές</p>
<p>υποχρεώσεις</p>
<p>Βραχυπρόθεσμες</p>
<p>δανειακές</p>
<p>υποχρεώσεις</p>
<p>Σύνολο</p>
<p>Υπόλοιπο έναρξης περιόδου</p>
<p>164.978</p>
<p>5.635</p>
<p>170.613</p>
<p>29.976</p>
<p>393</p>
<p>30.369</p>
<p>Ταμειακές μεταβολές:</p>
<p>- Αποπληρωμές</p>
<p>(69.161)</p>
<p>(5.635)</p>
<p>(74.796)</p>
<p>(65.077)</p>
<p>(393)</p>
<p>(65.470)</p>
<p>- Αναλήψεις</p>
<p>-</p>
<p>-</p>
<p>-</p>
<p>209.896</p>
<p>-</p>
<p>209.896</p>
<p>- Έξοδα έκδοσης</p>
<p>-</p>
<p>-</p>
<p>-</p>
<p>(4.253)</p>
<p>-</p>
<p>(4.253)</p>
<p>Μη-ταμειακές μεταβολές:</p>
<p>-</p>
<p>- Αναταξινόμιση</p>
<p>-</p>
<p>-</p>
<p>-</p>
<p>(5.635)</p>
<p>5.635</p>
<p>-</p>
<p>- Αναγνώριση εξόδων έκδοσης</p>
<p>978</p>
<p>-</p>
<p>978</p>
<p>71</p>
<p>-</p>
<p>71</p>
<p>Υπόλοιπο λήξης περιόδου</p>
<p>96.795</p>
<p>-</p>
<p>96.795</p>
<p>164.978</p>
<p>5.635</p>
<p>170.613</p>
<p>Η μείωση του συνολικού δανεισμού (μακροπρόθεσμου και βραχυπρόθεσμου) σε ενοποιημένο επίπεδο κατά €</p>
<p>95,8 εκατ. (από τα € 228,8 εκατ. στα € 133,0 εκατ.) οφείλεται κυρίως (α) στην αποπληρωμή δανεισμού της</p>
<p>Εταιρείας ύψους € 74,8 εκατ. σύμφωνα και με τους όρους που αναγράφονται στο ενημερωτικό δελτίο της</p>
<p>05.12.2023 για την έκδοση διαπραγματεύσιμου κοινού ομολογιακού δανείου € 100 εκατ. την προηγούμενη</p>
<p>χρήση (β) στην μεταφορά του δανεισμού της ΑΣΤΗΡ Α.Ε. και COLEUS LTD συνολικού ποσού € 15,8 εκατ. στις</p>
<p>υποχρεώσεις σχετιζόμενες με περιουσιακά στοιχεία διακρατούμενα προς πώληση (σημ. 24).</p>
<p>Το σταθμισμένο μέσο επιτόκιο δανεισμού της Εταιρείας και των επενδύσεών της (εξαιρουμένων των</p>
<p>διακοπείσων δραστηριοτήτων), την ημερομηνία αναφοράς είναι 5,6%.</p>
<p>Οι επενδύσεις της Εταιρείας κατά την 30.06.2024 διαθέτουν εγκεκριμένες γραμμές χρηματοδότησης με</p>
<p>πιστωτικά ιδρύματα ύψους € 107,9 εκατ. εξαιρουμένων των ομολογιακών δανείων τα οποία αναλύονται</p>
<p>παρακάτω.</p>
<p>Ομολογιακά Δάνεια</p>
<p>IDEAL HOLDINGS Α.Ε.</p>
<p>Η εταιρεία έθεσε στις 05.12.2023 στη διάθεση του επενδυτικού κοινού το εγκριθέν στην από 05.12.2023</p>
<p>συνεδρίαση του Διοικητικού Συμβουλίου της Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς Ενημερωτικό Δελτίο, το οποίο</p>
<p>συντάχθηκε σύμφωνα με τον Κανονισμό (EE) 2017/1129, τους κατ’ εξουσιοδότηση Κανονισμούς (EE) 2019/979</p>
<p>και (ΕΕ) 2019/980 και τα άρθρα 57-68 του Ν. 4706/2020, όπως ισχύουν, αναφορικά με την έκδοση κοινού</p>
<p>ομολογιακού δανείου (εφεξής «ΚΟΔ») από την Εταιρεία, συνολικού ποσού κατά κεφάλαιο έως €100.000.000,</p>
<p>διάρκειας πέντε (5) ετών, διαιρούμενου σε έως 100.000 άυλες, κοινές, ανώνυμες, ομολογίες ονομαστικής αξίας</p>
<p>εκάστης €1.000, σύμφωνα με την από 28.11.2023 απόφαση του Διοικητικού της Συμβουλίου. Οι Ομολογίες</p>
<p>διατέθηκαν προς κάλυψη από το επενδυτικό κοινό μέσω δημόσιας προσφοράς εντός της ελληνικής</p>
<p>επικράτειας. Η συνολική έγκυρη ζήτηση που εκδηλώθηκε από επενδυτές οι οποίοι συμμετείχαν στη Δημόσια</p>
<p>Προσφορά ανήλθε σε € 188,58 εκατ., σημειώνοντας υπερκάλυψη της Έκδοσης κατά 1,89 φορές και η τελική</p>
<p>απόδοση των Ομολογιών ορίστηκε σε 5,50% ετησίως. Η έναρξη της διαπραγμάτευσης των 100.000 ομολογιών</p>
<p>στην κατηγορία τίτλων σταθερού εισοδήματος της ρυθμιζόμενης αγοράς του Χρηματιστηρίου Αθηνών</p>
<p>πραγματοποιήθηκε στις 18.12.2023.</p>
<p>Τα αντληθέντα κεφάλαια, αφαιρουμένων των εκτιμώμενων δαπανών έκδοσης του δανείου ανήλθαν στο</p>
<p>καθαρό ποσό των περίπου € 95,8 εκατ. εκ των οποίων τα € 76,4 εκατ. χρησιμοποιήθηκαν για αποπληρωμή</p>
<p>του υφιστάμενου δανεισμού της Εταιρείας συμπλεριλαμβανονένων των τόκων, τα 12,2 εκατ.</p>
<p>χρησιμοποιήθηκαν για την απόκτηση του 75% της εταιρείας BLUESTREAM SOLUTIONS AE στις 19.07.2024 και</p>
<p>το εναπομείναν ποσό των € 7,3 εκατ. θα διατεθεί για την χρηματοδότηση μελλοντικών εξαγορών από την</p>
<p>Εταιρεία ή κάποια θυγατρική της εντός 24 μηνών από την ημερομηνία έκδοσης, ήτοι 15.12.2023.</p>
</div>