greek_downloads/Οικονομική Έκθεση AUTOHELLAS Α.Τ.Ε.Ε. (2023,Εξαμηνιαία,Μητρική-Ενοποιημένη)/images/page_32.png
Εξαμηνιαία Οικονομική Έκθεση 30.06.2023 
 
 
 
 
31 
Ακολουθώντας την πρακτική που εφαρμόζεται στον κλάδο, ο Όμιλος παρακολουθεί το κεφάλαιο με βάση τον ακόλουθο δείκτη 
μόχλευσης: 
Καθαρό χρέος (ως η διαφορά μεταξύ ταμειακών διαθεσίμων και ισοδύναμων και δανεισμού, συμπεριλαμβανομένων 
των υποχρεώσεων χρηματοδοτικής μίσθωσης) 
προς 
Συνολικά ίδια κεφάλαια (όπως εμφανίζονται στην Κατάσταση Χρηματοοικονομικής Θέσης, συμπεριλαμβανομένων των 
μη ελεγχουσών συμμετοχών) 
 
Κατά τη διάρκεια του 2022, η στρατηγική του Ομίλου, ήταν να διατηρηθεί ένας συντελεστής μόχλευσης μεταξύ 1 και 2 τόσο για 
τον Όμιλο όσο και για την Εταιρεία. Ο δείκτης μόχλευσης στις 30 Ιουνίου 2023 και 31 Δεκεμβρίου 2022 διαμορφώθηκε ως εξής: 
  
 
Όμιλος 
 
Εταιρεία 
  
Σημ. 
30.06.2023 
31.12.2022 
 
30.06.2023 
31.12.2022 
  
 
 
 
 
 
 
Δάνεια 
17 
439.170.533 
348.716.051 
 
359.188.347 
278.596.079 
Υποχρεώσεις χρηματοδοτικής μίσθωσης 
18 
58.666.168 
56.754.572 
 
22.588.063 
32.998.502 
Τιτλοποίηση απαιτήσεων 
22 
180.000.000 
175.600.000 
 
180.000.000 
175.600.000 
Μείον: Ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα 
  
(72.222.306) 
(93.793.719) 
 
(27.560.211) 
(29.391.195) 
Δανεισμός μείον ταμειακά διαθέσιμα 
  
605.614.395 
487.276.904 
 
534.216.199 
457.803.386 
Σύνολο ιδίων κεφαλαίων 
  
405.205.123 
344.959.144 
 
292.402.377 
244.529.615 
Συντελεστής μόχλευσης 
  
1,49 
1,41 
 
1,83 
1,87 
 
(ii) Ρήτρες δανείων 
 
Σύμφωνα με τους όρους των σημαντικότερων τραπεζικών πιστώσεών του, ο Όμιλος υποχρεούται να συμμορφώνεται με τις 
ακόλουθες χρηματοοικονομικές ρήτρες: 
• 
Συνολικός Καθαρός Δανεισμός προς Ίδια Κεφάλαια 
• 
Συνολικός Καθαρός δανεισμός προς Κέρδη προ Φόρων, Χρηματοδοτικών, Επενδυτικών Αποτελεσμάτων και Συνολικών 
Αποσβέσεων 
• 
Κέρδη προ Φόρων, Χρηματοδοτικών και Επενδυτικών Αποτελεσμάτων προς Καθαρά Χρηματοοικονομικά Έξοδα 
• 
Κέρδη προ φόρων, χρημ/κών & επενδυτικών αποτελεσμάτων & αποσβέσεων (EBITDA) προς Καθαρά 
Χρηματοοικονομικά Έξοδα 
• 
Σύνολο Υποχρεώσεων προς Ίδια Κεφάλαια 
• 
Σύνολο Υποχρεώσεων μείον ταμειακά διαθέσιμα προς Ίδια Κεφάλαια 
 
Ο Όμιλος έχει συμμορφωθεί με τις εν λόγω ρήτρες καθ΄ όλη τη διάρκεια της περιόδου αναφοράς.
<div>
<p>Εξαμηνιαία Οικονομική Έκθεση 30.06.2023</p>
<p>31</p>
<p>Ακολουθώντας την πρακτική που εφαρμόζεται στον κλάδο, ο Όμιλος παρακολουθεί το κεφάλαιο με βάση τον ακόλουθο δείκτη</p>
<p>μόχλευσης:</p>
<p>Καθαρό χρέος (ως η διαφορά μεταξύ ταμειακών διαθεσίμων και ισοδύναμων και δανεισμού, συμπεριλαμβανομένων</p>
<p>των υποχρεώσεων χρηματοδοτικής μίσθωσης)</p>
<p>προς</p>
<p>Συνολικά ίδια κεφάλαια (όπως εμφανίζονται στην Κατάσταση Χρηματοοικονομικής Θέσης, συμπεριλαμβανομένων των</p>
<p>μη ελεγχουσών συμμετοχών)</p>
<p>Κατά τη διάρκεια του 2022, η στρατηγική του Ομίλου, ήταν να διατηρηθεί ένας συντελεστής μόχλευσης μεταξύ 1 και 2 τόσο για</p>
<p>τον Όμιλο όσο και για την Εταιρεία. Ο δείκτης μόχλευσης στις 30 Ιουνίου 2023 και 31 Δεκεμβρίου 2022 διαμορφώθηκε ως εξής:</p>
<p>Όμιλος</p>
<p>Εταιρεία</p>
<p>Σημ.</p>
<p>30.06.2023</p>
<p>31.12.2022</p>
<p>30.06.2023</p>
<p>31.12.2022</p>
<p>Δάνεια</p>
<p>17</p>
<p>439.170.533</p>
<p>348.716.051</p>
<p>359.188.347</p>
<p>278.596.079</p>
<p>Υποχρεώσεις χρηματοδοτικής μίσθωσης</p>
<p>18</p>
<p>58.666.168</p>
<p>56.754.572</p>
<p>22.588.063</p>
<p>32.998.502</p>
<p>Τιτλοποίηση απαιτήσεων</p>
<p>22</p>
<p>180.000.000</p>
<p>175.600.000</p>
<p>180.000.000</p>
<p>175.600.000</p>
<p>Μείον: Ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα</p>
<p>(72.222.306)</p>
<p>(93.793.719)</p>
<p>(27.560.211)</p>
<p>(29.391.195)</p>
<p>Δανεισμός μείον ταμειακά διαθέσιμα</p>
<p>605.614.395</p>
<p>487.276.904</p>
<p>534.216.199</p>
<p>457.803.386</p>
<p>Σύνολο ιδίων κεφαλαίων</p>
<p>405.205.123</p>
<p>344.959.144</p>
<p>292.402.377</p>
<p>244.529.615</p>
<p>Συντελεστής μόχλευσης</p>
<p>1,49</p>
<p>1,41</p>
<p>1,83</p>
<p>1,87</p>
<p>(ii) Ρήτρες δανείων</p>
<p>Σύμφωνα με τους όρους των σημαντικότερων τραπεζικών πιστώσεών του, ο Όμιλος υποχρεούται να συμμορφώνεται με τις</p>
<p>ακόλουθες χρηματοοικονομικές ρήτρες:</p>
<p>Συνολικός Καθαρός Δανεισμός προς Ίδια Κεφάλαια</p>
<p>Συνολικός Καθαρός δανεισμός προς Κέρδη προ Φόρων, Χρηματοδοτικών, Επενδυτικών Αποτελεσμάτων και Συνολικών</p>
<p>Αποσβέσεων</p>
<p>Κέρδη προ Φόρων, Χρηματοδοτικών και Επενδυτικών Αποτελεσμάτων προς Καθαρά Χρηματοοικονομικά Έξοδα</p>
<p>Κέρδη προ φόρων, χρημ/κών & επενδυτικών αποτελεσμάτων & αποσβέσεων (EBITDA) προς Καθαρά</p>
<p>Χρηματοοικονομικά Έξοδα</p>
<p>Σύνολο Υποχρεώσεων προς Ίδια Κεφάλαια</p>
<p>Σύνολο Υποχρεώσεων μείον ταμειακά διαθέσιμα προς Ίδια Κεφάλαια</p>
<p>Ο Όμιλος έχει συμμορφωθεί με τις εν λόγω ρήτρες καθ΄ όλη τη διάρκεια της περιόδου αναφοράς.</p>
</div>