greek_downloads/Οικονομική Έκθεση TRASTOR Α.Ε.Ε.Α.Π. (2023,Εξαμηνιαία,Μητρική-Ενοποιημένη)/images/page_43.png
ΕΞΑΜΗΝΙΑΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΤΗΣ ΠΕΡΙΟΔΟΥ 01.01 – 30.06.2023
(Ποσά σε ευρώ εκτός εάν αναφέρεται διαφορετικά)
30.06.2023
31.12.2022
30.06.2023
31.12.2022
193.306.554
150.397.384
193.306.556
150.397.386
Ταμειακές εισροές (Δάνεια)
200.000.000
51.850.000
200.000.000
51.850.000
Ταμειακές εκροές (Δάνεια)
(185.336.157)
(8.647.469)
(185.336.157)
(8.647.469)
Λοιπές μη ταμειακές μεταβολές
(470.427)
(293.361)
(470.427)
(293.361)
207.499.970
193.306.554
207.499.972
193.306.556
18 ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ ΜΙΣΘΩΣΕΩΝ ΕΝΣΩΜΑΤΩΝ ΠΑΓΙΩΝ
Μακροπρόθεσμες υποχρεώσεις μισθώσεων
Μισθωμένα 
Ακίνητα
Μισθωμένα 
Μεταφορικά 
Μέσα
Σύνολο
Μισθωμένα 
Ακίνητα
Μισθωμένα 
Μεταφορικά 
Μέσα
Σύνολο
Υπόλοιπο έναρξης περιόδου
142.023
29.712
171.735
0
50.284
50.284
Προσθήκες περιόδου
1.000.251
103.054
1.103.305
171.171
0
171.171
Λήξεις δικαιωμάτων 
0
(14.323)
(14.323)
0
0
0
(-) Μεταφορά σε βραχυπρ. υποχρεώσεις
(190.053)
(28.581)
(218.635)
(29.148)
(20.572)
(49.720)
Υπόλοιπο τέλους περιόδου
952.221
89.861
1.042.082
142.023
29.712
171.735
Βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις μισθώσεων
Μισθωμένα 
Ακίνητα
Μισθωμένα 
Μεταφορικά 
Μέσα
Σύνολο
Μισθωμένα 
Ακίνητα
Μισθωμένα 
Μεταφορικά 
Μέσα
Σύνολο
Υπόλοιπο έναρξης περιόδου
19.573
20.572
40.145
122.804
28.981
151.785
Μεταφορά από μακροπρ. υποχρεώσεις
190.053
28.581
218.635
29.148
20.572
49.720
Τόκοι περιόδου
26.199
2.775
28.974
5.101
1.956
7.057
(-) Πληρωμές περιόδου (καταβαλλόμενα μισθώματα)
(94.200)
(20.687)
(114.887)
(137.481)
(30.937)
(168.418)
Υπόλοιπο τέλους περιόδου
141.624
31.242
172.867
19.573
20.572
40.145
• Ομολογιακό δάνειο με την Τράπεζα Εurobank συνολικής ονομαστικής αξίας έως και € 30.000.000, επταετούς διάρκειας, με επιτόκιο 3m euribor πλέον
περιθωρίου, το οποίο είχε συναφθεί στις 26.05.2020.
• Ομολογιακό δάνειο με την Τράπεζα Εurobank συνολικής ονομαστικής αξίας έως και € 65.200.000, επταετούς διάρκειας, με επιτόκιο 3m euribor πλέον
περιθωρίου, το οποίο είχε συναφθεί στις 20.12.2021.
• Σύμβαση leasing ακινήτου με την Εθνική Leasing ποσού € 25.000.000, δεκαπενταετούς διάρκειας, με επιτόκιο 6m euribor πλέον περιθωρίου, η οποία
είχε συναφθεί στις 13.03.2020.
Tο αναπόσβεστο κόστος των εξόδων έκδοσης των δανείων που εξοφλήθηκαν, συνολικού ποσού € 362 χιλ., επιβάρυνε τα αποτελέσματα περιόδου και
απεικονίζεται στα χρηματοοικονομικά έξοδα (σημείωση 27).
Την 30.06.2023 πληρούνταν όλοι οι χρηματοοικονομικοί όροι των ανωτέρω δανείων που μεταξύ άλλων περιλαμβάνουν:
α) το λόγο του συνόλου των μισθωμάτων των προσημειωμένων ακινήτων μείον του αναλογούντος σε αυτά ΕΝΦΙΑ προς τους χρεωστικούς τόκους του
δανείου πλέον το τρέχον καταβληθέν κεφάλαιο.
β) την αναλογία του ανεξόφλητου κεφαλαίου του δανείου σε σχέση με τη εμπορική αξία των προσημειωμένων ακινήτων. Η εμπορική αξία των
προσημειωμένων ακινήτων, θα ορίζεται από τις ετήσιες οικονομικές καταστάσεις της Εταιρείας.
γ) τον Δείκτη Δανεισμού της Εταιρείας (συμπεριλαμβανομένων των συμβάσεων αλληλόχρεων λογαριασμών και συμβάσεων χρηματοδοτικών
μισθώσεων) προς Αξία Χαρτοφυλακίου (αξία των ακινήτων της Εταιρείας πλέον των ελεύθερων ταμειακών διαθεσίμων).
Η Εταιρεία, χειρίστηκε το ποσό του νέου Ομολογιακού Δανείου με την Τράπεζα Πειραιώς, το οποίο χρησιμοποιήθηκε για την πλήρη εξόφληση
υφιστάμενου δανεισμού, ως νέα υποχρέωση διαγράφοντας πλήρως τις εξοφληθείσες δανειακές υποχρεώσεις.
H μεταβολή στις υποχρεώσεις από χρηματοδοτικές δραστηριότητες έχει ως εξής:
ΟΜΙΛΟΣ
Υποχρεώσεις από χρηματοδοτικές δραστηριότητες 
τέλους περιόδου
Η κίνηση των λογαριασμών των μακροπρόθεσμων και βραχυπρόθεσμων υποχρεώσεων μισθώσεων ενσώματων παγίων έχει ως εξής:
30.06.2023
31.12.2022
Οι υποχρεώσεις μισθώσεων ενσώματων παγίων αφορούν τις υποχρεώσεις για μισθώματα κτηρίων (γραφεία Εταιρείας), οικοπέδων και μεταφορικών
μέσων, τις οποίες αναγνώρισε ο Όμιλος, στα πλαίσια της πλήρους εφαρμογής του Δ.Π.Χ.Α. 16, προεξοφλώντας τα μελλοντικά μισθώματα, σύμφωνα με
τις υπάρχουσες συμβάσεις λειτουργικής μίσθωσης. Το προεξοφλητικό επιτόκιο προσεγγίζει το επιτόκιο δανεισμού της Εταιρείας.
31.12.2022
30.06.2023
ΟΜΙΛΟΣ
Υποχρεώσεις από χρηματοδοτικές δραστηριότητες 
έναρξης περιόδου
ΕΤΑΙΡΕΙΑ
43
<div>
<p>ΕΞΑΜΗΝΙΑΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΤΗΣ ΠΕΡΙΟΔΟΥ 01.01 – 30.06.2023</p>
<p>(Ποσά σε ευρώ εκτός εάν αναφέρεται διαφορετικά)</p>
<p>30.06.2023</p>
<p>31.12.2022</p>
<p>30.06.2023</p>
<p>31.12.2022</p>
<p>193.306.554</p>
<p>150.397.384</p>
<p>193.306.556</p>
<p>150.397.386</p>
<p>Ταμειακές εισροές (Δάνεια)</p>
<p>200.000.000</p>
<p>51.850.000</p>
<p>200.000.000</p>
<p>51.850.000</p>
<p>Ταμειακές εκροές (Δάνεια)</p>
<p>(185.336.157)</p>
<p>(8.647.469)</p>
<p>(185.336.157)</p>
<p>(8.647.469)</p>
<p>Λοιπές μη ταμειακές μεταβολές</p>
<p>(470.427)</p>
<p>(293.361)</p>
<p>(470.427)</p>
<p>(293.361)</p>
<p>207.499.970</p>
<p>193.306.554</p>
<p>207.499.972</p>
<p>193.306.556</p>
<p>18 ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ ΜΙΣΘΩΣΕΩΝ ΕΝΣΩΜΑΤΩΝ ΠΑΓΙΩΝ</p>
<p>Μακροπρόθεσμες υποχρεώσεις μισθώσεων</p>
<p>Μισθωμένα</p>
<p>Ακίνητα</p>
<p>Μισθωμένα</p>
<p>Μεταφορικά</p>
<p>Μέσα</p>
<p>Σύνολο</p>
<p>Μισθωμένα</p>
<p>Ακίνητα</p>
<p>Μισθωμένα</p>
<p>Μεταφορικά</p>
<p>Μέσα</p>
<p>Σύνολο</p>
<p>Υπόλοιπο έναρξης περιόδου</p>
<p>142.023</p>
<p>29.712</p>
<p>171.735</p>
<p>0</p>
<p>50.284</p>
<p>50.284</p>
<p>Προσθήκες περιόδου</p>
<p>1.000.251</p>
<p>103.054</p>
<p>1.103.305</p>
<p>171.171</p>
<p>0</p>
<p>171.171</p>
<p>Λήξεις δικαιωμάτων</p>
<p>0</p>
<p>(14.323)</p>
<p>(14.323)</p>
<p>0</p>
<p>0</p>
<p>0</p>
<p>(-) Μεταφορά σε βραχυπρ. υποχρεώσεις</p>
<p>(190.053)</p>
<p>(28.581)</p>
<p>(218.635)</p>
<p>(29.148)</p>
<p>(20.572)</p>
<p>(49.720)</p>
<p>Υπόλοιπο τέλους περιόδου</p>
<p>952.221</p>
<p>89.861</p>
<p>1.042.082</p>
<p>142.023</p>
<p>29.712</p>
<p>171.735</p>
<p>Βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις μισθώσεων</p>
<p>Μισθωμένα</p>
<p>Ακίνητα</p>
<p>Μισθωμένα</p>
<p>Μεταφορικά</p>
<p>Μέσα</p>
<p>Σύνολο</p>
<p>Μισθωμένα</p>
<p>Ακίνητα</p>
<p>Μισθωμένα</p>
<p>Μεταφορικά</p>
<p>Μέσα</p>
<p>Σύνολο</p>
<p>Υπόλοιπο έναρξης περιόδου</p>
<p>19.573</p>
<p>20.572</p>
<p>40.145</p>
<p>122.804</p>
<p>28.981</p>
<p>151.785</p>
<p>Μεταφορά από μακροπρ. υποχρεώσεις</p>
<p>190.053</p>
<p>28.581</p>
<p>218.635</p>
<p>29.148</p>
<p>20.572</p>
<p>49.720</p>
<p>Τόκοι περιόδου</p>
<p>26.199</p>
<p>2.775</p>
<p>28.974</p>
<p>5.101</p>
<p>1.956</p>
<p>7.057</p>
<p>(-) Πληρωμές περιόδου (καταβαλλόμενα μισθώματα)</p>
<p>(94.200)</p>
<p>(20.687)</p>
<p>(114.887)</p>
<p>(137.481)</p>
<p>(30.937)</p>
<p>(168.418)</p>
<p>Υπόλοιπο τέλους περιόδου</p>
<p>141.624</p>
<p>31.242</p>
<p>172.867</p>
<p>19.573</p>
<p>20.572</p>
<p>40.145</p>
<p>• Ομολογιακό δάνειο με την Τράπεζα Εurobank συνολικής ονομαστικής αξίας έως και € 30.000.000, επταετούς διάρκειας, με επιτόκιο 3m euribor πλέον</p>
<p>περιθωρίου, το οποίο είχε συναφθεί στις 26.05.2020.</p>
<p>• Ομολογιακό δάνειο με την Τράπεζα Εurobank συνολικής ονομαστικής αξίας έως και € 65.200.000, επταετούς διάρκειας, με επιτόκιο 3m euribor πλέον</p>
<p>περιθωρίου, το οποίο είχε συναφθεί στις 20.12.2021.</p>
<p>• Σύμβαση leasing ακινήτου με την Εθνική Leasing ποσού € 25.000.000, δεκαπενταετούς διάρκειας, με επιτόκιο 6m euribor πλέον περιθωρίου, η οποία</p>
<p>είχε συναφθεί στις 13.03.2020.</p>
<p>Tο αναπόσβεστο κόστος των εξόδων έκδοσης των δανείων που εξοφλήθηκαν, συνολικού ποσού € 362 χιλ., επιβάρυνε τα αποτελέσματα περιόδου και</p>
<p>απεικονίζεται στα χρηματοοικονομικά έξοδα (σημείωση 27).</p>
<p>Την 30.06.2023 πληρούνταν όλοι οι χρηματοοικονομικοί όροι των ανωτέρω δανείων που μεταξύ άλλων περιλαμβάνουν:</p>
<p>α) το λόγο του συνόλου των μισθωμάτων των προσημειωμένων ακινήτων μείον του αναλογούντος σε αυτά ΕΝΦΙΑ προς τους χρεωστικούς τόκους του</p>
<p>δανείου πλέον το τρέχον καταβληθέν κεφάλαιο.</p>
<p>β) την αναλογία του ανεξόφλητου κεφαλαίου του δανείου σε σχέση με τη εμπορική αξία των προσημειωμένων ακινήτων. Η εμπορική αξία των</p>
<p>προσημειωμένων ακινήτων, θα ορίζεται από τις ετήσιες οικονομικές καταστάσεις της Εταιρείας.</p>
<p>γ) τον Δείκτη Δανεισμού της Εταιρείας (συμπεριλαμβανομένων των συμβάσεων αλληλόχρεων λογαριασμών και συμβάσεων χρηματοδοτικών</p>
<p>μισθώσεων) προς Αξία Χαρτοφυλακίου (αξία των ακινήτων της Εταιρείας πλέον των ελεύθερων ταμειακών διαθεσίμων).</p>
<p>Η Εταιρεία, χειρίστηκε το ποσό του νέου Ομολογιακού Δανείου με την Τράπεζα Πειραιώς, το οποίο χρησιμοποιήθηκε για την πλήρη εξόφληση</p>
<p>υφιστάμενου δανεισμού, ως νέα υποχρέωση διαγράφοντας πλήρως τις εξοφληθείσες δανειακές υποχρεώσεις.</p>
<p>H μεταβολή στις υποχρεώσεις από χρηματοδοτικές δραστηριότητες έχει ως εξής:</p>
<p>ΟΜΙΛΟΣ</p>
<p>Υποχρεώσεις από χρηματοδοτικές δραστηριότητες</p>
<p>τέλους περιόδου</p>
<p>Η κίνηση των λογαριασμών των μακροπρόθεσμων και βραχυπρόθεσμων υποχρεώσεων μισθώσεων ενσώματων παγίων έχει ως εξής:</p>
<p>30.06.2023</p>
<p>31.12.2022</p>
<p>Οι υποχρεώσεις μισθώσεων ενσώματων παγίων αφορούν τις υποχρεώσεις για μισθώματα κτηρίων (γραφεία Εταιρείας), οικοπέδων και μεταφορικών</p>
<p>μέσων, τις οποίες αναγνώρισε ο Όμιλος, στα πλαίσια της πλήρους εφαρμογής του Δ.Π.Χ.Α. 16, προεξοφλώντας τα μελλοντικά μισθώματα, σύμφωνα με</p>
<p>τις υπάρχουσες συμβάσεις λειτουργικής μίσθωσης. Το προεξοφλητικό επιτόκιο προσεγγίζει το επιτόκιο δανεισμού της Εταιρείας.</p>
<p>31.12.2022</p>
<p>30.06.2023</p>
<p>ΟΜΙΛΟΣ</p>
<p>Υποχρεώσεις από χρηματοδοτικές δραστηριότητες</p>
<p>έναρξης περιόδου</p>
<p>ΕΤΑΙΡΕΙΑ</p>
</div>