greek_downloads/Οικονομική Έκθεση FOURLIS Α.Ε ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ (2023,Εξαμηνιαία,Μητρική-Ενοποιημένη)/images/page_79.png
Εξαμηνιαία Οικονομική Έκθεση περιόδου από 1/1/2023 έως 30/6/2023 
 
79 
ε) την απόκτηση και την υπεραξία ακινήτου στην Λάρισα ποσού ευρώ 10.7 εκ. 
στ) την απόκτηση και την υπεραξία ακινήτου στα Ιωάννινα αξίας ποσού ευρώ 3.5 εκ., 
ζ) την απόκτηση και την υπεραξία ακινήτου στην Ελευσίνα ποσού ευρώ 8.3 εκ. μέσω εισφοράς σε είδος 
της εταιρείας ΑUTOHELLAS για συμμετοχή της σε αύξηση μετοχικού κεφαλαίου της TRADE ESTATES 
ΑΕΕΑΠ, 
η) την μείωση της μακροπρόθεσμης απαίτησης που αφορούσε έξοδα έκδοσης ομολογιακού δανείου της 
θυγατρικής TRADE ESTATES ΑΕΕΑΠ ποσού ευρώ 1.2 εκ. 
θ) την προσθήκη επενδύσεων και την υπεραξία ακινήτου στην Πάτρα ποσού ευρώ 6.5 εκ. 
ι) μείωση περιουσιακών στοιχείων από την εκποίηση των εταιρειών INTERSPORT ATLETİK και SNEAKERS 
MAE ποσού ευρώ 17.6 εκ. 
ια) την προσθήκη του κάτωθι δανείου της θυγατρικής TRADE ESTATES ΑΕΕΑΠ, όπως αναλύεται 
παρακάτω: 
30/6/2023 
Ποσό σε 
χιλ. ευρώ 
Ημερομηνία 
Έκδοσης 
Διάρκεια 
 
TRADE ESTATES 
ΑΕΕΑΠ       
 
Ομολογιακό 
63,754 
29/05/2023 
12 έτη από την ημερομηνία 
έκδοσης 
Σύνολο 
 
63,754 
  
 
ιβ) την αποπληρωμή δανείων της θυγατρικής TRADE ESTATES ΑΕΕΑΠ ποσού ευρώ 51 εκ. 
ιγ) Κατά τη χρήση του 2022 η Εταιρεία σύναψε σύμβαση ανταλλαγής επιτοκίων με ονομαστική αξία ευρώ 
75 εκατ. (forward interest rate swap με cap) βάσει της οποίας θα πληρώνει σταθερό επιτόκιο 0.88% και 
θα λαμβάνει μεταβλητό επιτόκιο Euribor 3-μήνου και 0.50% (interest rate cap). Οι αντισταθμιζόμενες 
ταμειακές ροές είναι οι 3μηνιαίες πληρωμές τόκων στο πλαίσιο της ομολογιακής έκδοσης, οι οποίες 
ξεκίνησαν να αντισταθμίζονται για επιτοκιακό κίνδυνο μετά τις 28/2/2023, με την πρώτη πληρωμή τόκων 
(που είναι μέρος της σχέσης αντιστάθμισης) να πραγματοποιείται στις 29/5/2023 και η τελευταία στις 
28/2/2028. Η συναλλαγή είχε πραγματοποιηθεί στις 24/2/2022 με μηδενικό τίμημα (Σημείωση 16).  
Η σχέση αντιστάθμισης (με την χρήση παραγώγου μελλοντικών ταμειακών ροών) αξιολογήθηκε ως 
αρκούντως αποτελεσματική (χρησιμοποιώντας για σκοπούς επιμέτρησης της αναποτελεσματικότητας της 
αντιστάθμισης παράγωγο με όρους συναφείς με τους κρίσιμους όρους του αντισταθμισμένου στοιχείου 
- αυτό συνήθως αναφέρεται ως «υποθετικό παράγωγο»). Ο λόγος αντιστάθμισης ανήλθε σε 1:1. Η 
Εταιρεία θα επαναξιολογεί τον λόγο αντιστάθμισης στο τέλος κάθε περιόδου αναφοράς, ως μέρος του 
ελέγχου αποτελεσματικότητας της αντιστάθμισης.
<div>
<p>Εξαμηνιαία Οικονομική Έκθεση περιόδου από 1/1/2023 έως 30/6/2023</p>
<p>79</p>
<p>ε) την απόκτηση και την υπεραξία ακινήτου στην Λάρισα ποσού ευρώ 10.7 εκ.</p>
<p>στ) την απόκτηση και την υπεραξία ακινήτου στα Ιωάννινα αξίας ποσού ευρώ 3.5 εκ.,</p>
<p>ζ) την απόκτηση και την υπεραξία ακινήτου στην Ελευσίνα ποσού ευρώ 8.3 εκ. μέσω εισφοράς σε είδος</p>
<p>της εταιρείας ΑUTOHELLAS για συμμετοχή της σε αύξηση μετοχικού κεφαλαίου της TRADE ESTATES</p>
<p>ΑΕΕΑΠ,</p>
<p>η) την μείωση της μακροπρόθεσμης απαίτησης που αφορούσε έξοδα έκδοσης ομολογιακού δανείου της</p>
<p>θυγατρικής TRADE ESTATES ΑΕΕΑΠ ποσού ευρώ 1.2 εκ.</p>
<p>θ) την προσθήκη επενδύσεων και την υπεραξία ακινήτου στην Πάτρα ποσού ευρώ 6.5 εκ.</p>
<p>ι) μείωση περιουσιακών στοιχείων από την εκποίηση των εταιρειών INTERSPORT ATLETİK και SNEAKERS</p>
<p>MAE ποσού ευρώ 17.6 εκ.</p>
<p>ια) την προσθήκη του κάτωθι δανείου της θυγατρικής TRADE ESTATES ΑΕΕΑΠ, όπως αναλύεται</p>
<p>παρακάτω:</p>
<p>30/6/2023</p>
<p>Ποσό σε</p>
<p>χιλ. ευρώ</p>
<p>Ημερομηνία</p>
<p>Έκδοσης</p>
<p>Διάρκεια</p>
<p>TRADE ESTATES</p>
<p>ΑΕΕΑΠ</p>
<p>Ομολογιακό</p>
<p>63,754</p>
<p>29/05/2023</p>
<p>12 έτη από την ημερομηνία</p>
<p>έκδοσης</p>
<p>Σύνολο</p>
<p>63,754</p>
<p>ιβ) την αποπληρωμή δανείων της θυγατρικής TRADE ESTATES ΑΕΕΑΠ ποσού ευρώ 51 εκ.</p>
<p>ιγ) Κατά τη χρήση του 2022 η Εταιρεία σύναψε σύμβαση ανταλλαγής επιτοκίων με ονομαστική αξία ευρώ</p>
<p>75 εκατ. (forward interest rate swap με cap) βάσει της οποίας θα πληρώνει σταθερό επιτόκιο 0.88% και</p>
<p>θα λαμβάνει μεταβλητό επιτόκιο Euribor 3-μήνου και 0.50% (interest rate cap). Οι αντισταθμιζόμενες</p>
<p>ταμειακές ροές είναι οι 3μηνιαίες πληρωμές τόκων στο πλαίσιο της ομολογιακής έκδοσης, οι οποίες</p>
<p>ξεκίνησαν να αντισταθμίζονται για επιτοκιακό κίνδυνο μετά τις 28/2/2023, με την πρώτη πληρωμή τόκων</p>
<p>(που είναι μέρος της σχέσης αντιστάθμισης) να πραγματοποιείται στις 29/5/2023 και η τελευταία στις</p>
<p>28/2/2028. Η συναλλαγή είχε πραγματοποιηθεί στις 24/2/2022 με μηδενικό τίμημα (Σημείωση 16).</p>
<p>Η σχέση αντιστάθμισης (με την χρήση παραγώγου μελλοντικών ταμειακών ροών) αξιολογήθηκε ως</p>
<p>αρκούντως αποτελεσματική (χρησιμοποιώντας για σκοπούς επιμέτρησης της αναποτελεσματικότητας της</p>
<p>αντιστάθμισης παράγωγο με όρους συναφείς με τους κρίσιμους όρους του αντισταθμισμένου στοιχείου</p>
<p>- αυτό συνήθως αναφέρεται ως «υποθετικό παράγωγο»). Ο λόγος αντιστάθμισης ανήλθε σε 1:1. Η</p>
<p>Εταιρεία θα επαναξιολογεί τον λόγο αντιστάθμισης στο τέλος κάθε περιόδου αναφοράς, ως μέρος του</p>
<p>ελέγχου αποτελεσματικότητας της αντιστάθμισης.</p>
</div>