greek_downloads/Οικονομική Έκθεση OPTIMA BANK (2024,Εξαμηνιαία,Ενοποιημένη)/images/page_58.png
8 
 
 
ΟΜΙΛΟΣ 
ΕΝΔΙΑΜΕΣΗ ΣΥΝΟΠΤΙΚΗ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΤΑΜΕΙΑΚΩΝ ΡΟΩΝ 
Ποσά σε Ευρώ '000 
Σημ. 
1/1/2024 - 
30/6/2024 
1/1/2023 - 
30/6/2023 
Λειτουργικές δραστηριότητες 
  
  
Κέρδη προ φόρων 
87.838 
53.992 
Προσαρμογές για: 
  
 
Αποσβέσεις 
3.999 
3.382 
Ζημιές εύλογης αξίας χρηματοοικονομικών μέσων 
(5.037) 
(6.257) 
Τόκοι και λοιπά έξοδα μη ταμειακά 
356 
718 
Έσοδα από μερίσματα 
(96) 
(69) 
(Κέρδη)/ζημιές από αποτίμηση παραγώγων 
(7.301) 
297 
Αναλογία (κερδών) / ζημιών από συμμετοχές με τη μέθοδο της καθαρής θέσης 
 
(144) 
0 
Πρόβλεψη για παροχές σε εργαζομένους μετά την συνταξιοδότηση 
 
92 
72 
Παροχές στο προσωπικό σε συμμετοχικούς τίτλους & λοιπές προβλέψεις προσωπικού 
 
501 
0 
Πρόβλεψη για αναμενόμενες πιστωτικές ζημιές 
10 
7.154 
5.352 
(Κέρδη)/ζημιές από πώληση στοιχείων ενεργητικού 
 
10 
(589) 
Ζημιές / (κέρδη) εύλογης αξίας από απόθεμα δικαιωμάτων εκπομπών ρύπων 
3.203 
(173) 
Συναλλαγματικές διαφορές 
 
(21) 
41 
(Κέρδη)/ζημιές από πώληση χρηματοοικονομικών στοιχείων στην εύλογη αξία 
 
(33) 
0 
  
90.521 
56.766 
Μεταβολές κεφαλαίου κίνησης 
  
 
Χρηματοοικονομικά στοιχεία ενεργητικού αποτιμώμενα στην εύλογη αξία μέσω 
αποτελεσμάτων 
170.134 
(37.222) 
Απαιτήσεις από πελάτες 
(620.709) 
(351.145) 
Απαιτήσεις από χρηματοπιστωτικά ιδρύματα 
(301) 
398 
Λοιπά στοιχεία ενεργητικού 
5.128 
(1.323) 
Υποχρεώσεις προς πιστωτικά ιδρύματα 
15.487 
(45.715) 
Υποχρεώσεις προς πελάτες 
523.335 
601.566 
Λοιπές υποχρεώσεις 
48.026 
(942) 
Καταβληθέντες τόκοι 
 
(1) 
(1) 
Καθαρές ταμειακές ροές από λειτουργικές δραστηριότητες πριν την καταβολή του 
φόρου εισοδήματος 
231.620 
222.382 
Φόρος εισοδήματος που καταβλήθηκε 
(99) 
(303) 
Καθαρές ταμειακές ροές από λειτουργικές δραστηριότητες 
231.521 
222.079 
 
 
  
 
Επενδυτικές δραστηριότητες 
  
 
Αγορές χρεογράφων επενδυτικού χαρτοφυλακίου 
(253.333) 
(29.314) 
Πωλήσεις/λήξεις χρεογράφων επενδυτικού χαρτοφυλακίου 
153.630 
6.290 
Εισπραχθέντες τόκοι αξιογράφων επενδυτικού χαρτοφυλακίου 
9.298 
4.710 
Εισπράξεις από μερίσματα 
96 
69 
Εισπράξεις από πώληση ακινήτων και εξοπλισμού 
 
1 
1.000 
Αγορά ακινήτων και εξοπλισμού 
 
(234) 
(624) 
Αγορά άυλων περιουσιακών στοιχείων 
 
(1.277) 
(1.363) 
Καθαρές ταμειακές ροές από επενδυτικές δραστηριότητες 
(91.819) 
(19.232) 
 
 
  
 
Χρηματοδοτικές δραστηριότητες 
  
 
Έξοδα αύξησης μετοχικού κεφαλαίου 
 
0 
(412) 
Αγορά ιδίων μετοχών 
 
(1.227) 
0 
Εισπράξεις από πώληση ιδίων μετοχών 
 
1.475 
0 
Εισπράξεις/(αποπληρωμές) από εκδοθέντα/αναληφθέντα δάνεια 
 
14.884 
75 
Εξοφλήσεις υποχρεώσεων μίσθωσης (κεφάλαιο και τόκος) 
(1.723) 
 (1.541) 
Καθαρές ταμειακές ροές από χρηματοδοτικές δραστηριότητες 
13.409 
(1.878) 
Επίδραση συναλλαγματικών διαφορών στο ταμείο και στα ταμειακά ισοδύναμα 
20 
(40) 
Καθαρή αύξηση/(μείωση) στα ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα 
153.131 
200.929 
Ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα έναρξης περιόδου 
577.613 
285.046 
Ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα τέλους περιόδου 
 
730.744 
485.975 
 
Οι επισυναπτόμενες σημειώσεις (σελ. 10 - 75) αποτελούν αναπόσπαστο μέρος αυτών των χρηματοοικονομικών καταστάσεων.
<div>
<p>ΟΜΙΛΟΣ</p>
<p>ΕΝΔΙΑΜΕΣΗ ΣΥΝΟΠΤΙΚΗ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΤΑΜΕΙΑΚΩΝ ΡΟΩΝ</p>
<p>Ποσά σε Ευρώ '000</p>
<p>Σημ.</p>
<p>1/1/2024 -</p>
<p>30/6/2024</p>
<p>1/1/2023 -</p>
<p>30/6/2023</p>
<p>Λειτουργικές δραστηριότητες</p>
<p>Κέρδη προ φόρων</p>
<p>87.838</p>
<p>53.992</p>
<p>Προσαρμογές για:</p>
<p>Αποσβέσεις</p>
<p>3.999</p>
<p>3.382</p>
<p>Ζημιές εύλογης αξίας χρηματοοικονομικών μέσων</p>
<p>(5.037)</p>
<p>(6.257)</p>
<p>Τόκοι και λοιπά έξοδα μη ταμειακά</p>
<p>356</p>
<p>718</p>
<p>Έσοδα από μερίσματα</p>
<p>(96)</p>
<p>(69)</p>
<p>(Κέρδη)/ζημιές από αποτίμηση παραγώγων</p>
<p>(7.301)</p>
<p>297</p>
<p>Αναλογία (κερδών) / ζημιών από συμμετοχές με τη μέθοδο της καθαρής θέσης</p>
<p>(144)</p>
<p>0</p>
<p>Πρόβλεψη για παροχές σε εργαζομένους μετά την συνταξιοδότηση</p>
<p>92</p>
<p>72</p>
<p>Παροχές στο προσωπικό σε συμμετοχικούς τίτλους & λοιπές προβλέψεις προσωπικού</p>
<p>501</p>
<p>0</p>
<p>Πρόβλεψη για αναμενόμενες πιστωτικές ζημιές</p>
<p>10</p>
<p>7.154</p>
<p>5.352</p>
<p>(Κέρδη)/ζημιές από πώληση στοιχείων ενεργητικού</p>
<p>10</p>
<p>(589)</p>
<p>Ζημιές / (κέρδη) εύλογης αξίας από απόθεμα δικαιωμάτων εκπομπών ρύπων</p>
<p>3.203</p>
<p>(173)</p>
<p>Συναλλαγματικές διαφορές</p>
<p>(21)</p>
<p>41</p>
<p>(Κέρδη)/ζημιές από πώληση χρηματοοικονομικών στοιχείων στην εύλογη αξία</p>
<p>(33)</p>
<p>0</p>
<p>90.521</p>
<p>56.766</p>
<p>Μεταβολές κεφαλαίου κίνησης</p>
<p>Χρηματοοικονομικά στοιχεία ενεργητικού αποτιμώμενα στην εύλογη αξία μέσω</p>
<p>αποτελεσμάτων</p>
<p>170.134</p>
<p>(37.222)</p>
<p>Απαιτήσεις από πελάτες</p>
<p>(620.709)</p>
<p>(351.145)</p>
<p>Απαιτήσεις από χρηματοπιστωτικά ιδρύματα</p>
<p>(301)</p>
<p>398</p>
<p>Λοιπά στοιχεία ενεργητικού</p>
<p>5.128</p>
<p>(1.323)</p>
<p>Υποχρεώσεις προς πιστωτικά ιδρύματα</p>
<p>15.487</p>
<p>(45.715)</p>
<p>Υποχρεώσεις προς πελάτες</p>
<p>523.335</p>
<p>601.566</p>
<p>Λοιπές υποχρεώσεις</p>
<p>48.026</p>
<p>(942)</p>
<p>Καταβληθέντες τόκοι</p>
<p>(1)</p>
<p>(1)</p>
<p>Καθαρές ταμειακές ροές από λειτουργικές δραστηριότητες πριν την καταβολή του</p>
<p>φόρου εισοδήματος</p>
<p>231.620</p>
<p>222.382</p>
<p>Φόρος εισοδήματος που καταβλήθηκε</p>
<p>(99)</p>
<p>(303)</p>
<p>Καθαρές ταμειακές ροές από λειτουργικές δραστηριότητες</p>
<p>231.521</p>
<p>222.079</p>
<p>Επενδυτικές δραστηριότητες</p>
<p>Αγορές χρεογράφων επενδυτικού χαρτοφυλακίου</p>
<p>(253.333)</p>
<p>(29.314)</p>
<p>Πωλήσεις/λήξεις χρεογράφων επενδυτικού χαρτοφυλακίου</p>
<p>153.630</p>
<p>6.290</p>
<p>Εισπραχθέντες τόκοι αξιογράφων επενδυτικού χαρτοφυλακίου</p>
<p>9.298</p>
<p>4.710</p>
<p>Εισπράξεις από μερίσματα</p>
<p>96</p>
<p>69</p>
<p>Εισπράξεις από πώληση ακινήτων και εξοπλισμού</p>
<p>1</p>
<p>1.000</p>
<p>Αγορά ακινήτων και εξοπλισμού</p>
<p>(234)</p>
<p>(624)</p>
<p>Αγορά άυλων περιουσιακών στοιχείων</p>
<p>(1.277)</p>
<p>(1.363)</p>
<p>Καθαρές ταμειακές ροές από επενδυτικές δραστηριότητες</p>
<p>(91.819)</p>
<p>(19.232)</p>
<p>Χρηματοδοτικές δραστηριότητες</p>
<p>Έξοδα αύξησης μετοχικού κεφαλαίου</p>
<p>0</p>
<p>(412)</p>
<p>Αγορά ιδίων μετοχών</p>
<p>(1.227)</p>
<p>0</p>
<p>Εισπράξεις από πώληση ιδίων μετοχών</p>
<p>1.475</p>
<p>0</p>
<p>Εισπράξεις/(αποπληρωμές) από εκδοθέντα/αναληφθέντα δάνεια</p>
<p>14.884</p>
<p>75</p>
<p>Εξοφλήσεις υποχρεώσεων μίσθωσης (κεφάλαιο και τόκος)</p>
<p>(1.723)</p>
<p>(1.541)</p>
<p>Καθαρές ταμειακές ροές από χρηματοδοτικές δραστηριότητες</p>
<p>13.409</p>
<p>(1.878)</p>
<p>Επίδραση συναλλαγματικών διαφορών στο ταμείο και στα ταμειακά ισοδύναμα</p>
<p>20</p>
<p>(40)</p>
<p>Καθαρή αύξηση/(μείωση) στα ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα</p>
<p>153.131</p>
<p>200.929</p>
<p>Ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα έναρξης περιόδου</p>
<p>577.613</p>
<p>285.046</p>
<p>Ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα τέλους περιόδου</p>
<p>730.744</p>
<p>485.975</p>
</div>