greek_downloads/Οικονομική Έκθεση EPSILON NET Α.Ε. (2023,Εξαμηνιαία,Μητρική-Ενοποιημένη)/images/page_28.png
Ενδιάμεσες  Οικονομικές Καταστάσεις για την Περίοδο από 1η Ιανουαρίου 2023 έως 30η Ιουνίου 2023 
 
 
28 
2. Καθαρός Δανεισμός  
Ως καθαρό δανεισμό ή ως καθαρό χρέος (Net Debt) μιας εταιρείας, θεωρούμε τη διαφορά μεταξύ 
των συνολικών υποχρεώσεων (βραχυπρόθεσμης και μακροπρόθεσμης διάρκειας) της επιχείρησης 
για (ομολογιακά και τραπεζικά) δάνεια και μισθώσεις και από την άλλη πλευρά των χρηματικών 
διαθεσίμων της και των χρηματοοικονομικών επενδύσεών της.  
 
ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΟΜΙΛΟΥ (€) 
Από 1η Ιανουαρίου έως 
30/06/2023 
30/06/2022 
31/12/2022 
Μακροπρόθεσμος Δανεισμός 
11.843.374,05 
7.425.736,48 
7.817.013,68 
Μακροπρόθεσμες Υποχρεώσεις Μίσθωσης 
3.030.757,66 
2.991.213,93 
3.047.089,82 
Βραχυπρόθεσμος Δανεισμός 
2.189.045,98 
10.630.561,62 
8.634.684,04 
Βραχυπρόθεσμες Υποχρεώσεις Μίσθωσης 
809.619,43 
709.406,22 
777.455,41 
Ταμειακά Διαθέσιμα και Ισοδύναμα 
(32.168.358,43) 
(23.856.933,92) 
(26.648.940,18) 
Καθαρός Δανεισμός 
(14.295.561,31) 
(2.100.015,67) 
(6.372.697,23) 
Αξιόγραφα Επενδυτικού Χαρτοφυλακίου 
(2.703.744,97) 
(2.266.415,61) 
(2.809.335,89) 
Συνολικός Καθαρός Δανεισμός 
(16.999.306,28) 
(4.366.431,28) 
(9.182.033,12) 
 
 
3. Συντελεστής μόχλευσης  
Ο συντελεστής μόχλευσης υπολογίζει το ποσοστό των δανειακών κεφαλαίων μιας εταιρείας και 
παρουσιάζει τον οικονομικό κίνδυνο στον οποίο υπόκειται μια επιχείρηση, καθώς το υπερβολικό 
χρέος μπορεί να οδηγήσει σε οικονομικές δυσκολίες. Προκύπτει από τον λόγο του καθαρού 
δανεισμού προς τα Συνολικά Απασχολούμενα κεφάλαια. Συνολικά Απασχολούμενα κεφάλαια είναι 
τα ίδια κεφάλαια πλέον του καθαρού δανεισμού.  
 
ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΟΜΙΛΟΥ (€) 
Από 1η Ιανουαρίου έως 
30/06/2023 
30/06/2022 
31/12/2022 
Καθαρός Δανεισμός 
(14.295.561,31) 
(2.100.015,67) 
(6.372.697,23) 
Ίδια Κεφάλαια 
68.827.216,93 
49.674.159,52 
58.295.000,52 
Συνολικά Απασχολούμενα Κεφάλαια 
54.531.655,62 
47.574.143,85 
51.922.303,29 
Συντελεστής Μόχλευσης 
-0,2622 
-0,0441 
-0,1227
<div>
<p>Ενδιάμεσες  Οικονομικές Καταστάσεις για την Περίοδο από 1η Ιανουαρίου 2023 έως 30η Ιουνίου 2023</p>
<p>28</p>
<p>2. Καθαρός Δανεισμός</p>
<p>Ως καθαρό δανεισμό ή ως καθαρό χρέος (Net Debt) μιας εταιρείας, θεωρούμε τη διαφορά μεταξύ</p>
<p>των συνολικών υποχρεώσεων (βραχυπρόθεσμης και μακροπρόθεσμης διάρκειας) της επιχείρησης</p>
<p>για (ομολογιακά και τραπεζικά) δάνεια και μισθώσεις και από την άλλη πλευρά των χρηματικών</p>
<p>διαθεσίμων της και των χρηματοοικονομικών επενδύσεών της.</p>
<p>ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΟΜΙΛΟΥ (€)</p>
<p>Από 1η Ιανουαρίου έως</p>
<p>30/06/2023</p>
<p>30/06/2022</p>
<p>31/12/2022</p>
<p>Μακροπρόθεσμος Δανεισμός</p>
<p>11.843.374,05</p>
<p>7.425.736,48</p>
<p>7.817.013,68</p>
<p>Μακροπρόθεσμες Υποχρεώσεις Μίσθωσης</p>
<p>3.030.757,66</p>
<p>2.991.213,93</p>
<p>3.047.089,82</p>
<p>Βραχυπρόθεσμος Δανεισμός</p>
<p>2.189.045,98</p>
<p>10.630.561,62</p>
<p>8.634.684,04</p>
<p>Βραχυπρόθεσμες Υποχρεώσεις Μίσθωσης</p>
<p>809.619,43</p>
<p>709.406,22</p>
<p>777.455,41</p>
<p>Ταμειακά Διαθέσιμα και Ισοδύναμα</p>
<p>(32.168.358,43)</p>
<p>(23.856.933,92)</p>
<p>(26.648.940,18)</p>
<p>Καθαρός Δανεισμός</p>
<p>(14.295.561,31)</p>
<p>(2.100.015,67)</p>
<p>(6.372.697,23)</p>
<p>Αξιόγραφα Επενδυτικού Χαρτοφυλακίου</p>
<p>(2.703.744,97)</p>
<p>(2.266.415,61)</p>
<p>(2.809.335,89)</p>
<p>Συνολικός Καθαρός Δανεισμός</p>
<p>(16.999.306,28)</p>
<p>(4.366.431,28)</p>
<p>(9.182.033,12)</p>
<p>3. Συντελεστής μόχλευσης</p>
<p>Ο συντελεστής μόχλευσης υπολογίζει το ποσοστό των δανειακών κεφαλαίων μιας εταιρείας και</p>
<p>παρουσιάζει τον οικονομικό κίνδυνο στον οποίο υπόκειται μια επιχείρηση, καθώς το υπερβολικό</p>
<p>χρέος μπορεί να οδηγήσει σε οικονομικές δυσκολίες. Προκύπτει από τον λόγο του καθαρού</p>
<p>δανεισμού προς τα Συνολικά Απασχολούμενα κεφάλαια. Συνολικά Απασχολούμενα κεφάλαια είναι</p>
<p>τα ίδια κεφάλαια πλέον του καθαρού δανεισμού.</p>
<p>ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΟΜΙΛΟΥ (€)</p>
<p>Από 1η Ιανουαρίου έως</p>
<p>30/06/2023</p>
<p>30/06/2022</p>
<p>31/12/2022</p>
<p>Καθαρός Δανεισμός</p>
<p>(14.295.561,31)</p>
<p>(2.100.015,67)</p>
<p>(6.372.697,23)</p>
<p>Ίδια Κεφάλαια</p>
<p>68.827.216,93</p>
<p>49.674.159,52</p>
<p>58.295.000,52</p>
<p>Συνολικά Απασχολούμενα Κεφάλαια</p>
<p>54.531.655,62</p>
<p>47.574.143,85</p>
<p>51.922.303,29</p>
<p>Συντελεστής Μόχλευσης</p>
<p>-0,2622</p>
<p>-0,0441</p>
<p>-0,1227</p>
</div>