greek_downloads/Οικονομική Έκθεση ΕΝΤΕΡΣΟΦΤ Α.Ε. (2024,Εξαμηνιαία,Μητρική-Ενοποιημένη)/images/page_31.png
Εξαμηνιαία Οικονομική Έκθεση 2024 για την περίοδο 1η Ιανουαρίου έως 30η Ιουνίου 2024 
31 
 
3.4 Ενδιάμεση Συνοπτική Κατάσταση Ταμειακών Ροών Ομίλου και Εταιρείας (ποσά εκφρασμένα σε ευρώ) 
 
Ο ΟΜΙΛΟΣ 
Η ΕΤΑΙΡΕΙΑ 
Ταμειακές ροές από λειτουργικές δραστηριότητες 
1/1 - 
30/06/2024 
1/1 - 
30/06/2023 
1/1 - 
30/06/2024 
1/1 - 
30/06/2023 
  
  
  
  
  
Κέρδη προ φόρων  
5.078.749 
5.011.027 
4.140.808 
5.093.916 
Προσαρμογές για: 
  
  
Αποσβέσεις 
1.647.400 
1.269.949 
1.322.069 
1.062.242 
Προβλέψεις 
219.705 
41.049 
135.974 
41.049 
Ζημιές/(Κέρδη) από αποτίμηση χρηματοοικονομικών περιουσιακών στοιχείων στην 
εύλογη αξία μέσω αποτελεσμάτων  
0 
831 
0 
831 
  
  
  
 
 
Αποσβέσεις επιχορηγούμενων παγίων 
0 
0 
0 
0 
Απομείωση περιουσιακών στοιχείων 
0 
0 
0 
0 
Έσοδα από μερίσματα 
0 
0 
0 
-338.530 
Πιστωτικοί τόκοι 
-49.783 
-22.829 
-52.572 
-4.306 
Χρεωστικοί τόκοι και συναφή έξοδα 
484.913 
480.816 
438.571 
355.582 
  
  
  
Προσαρμογές για μεταβολές λογαριασμών κεφαλαίου κίνησης: 
  
  
Μείωση / (αύξηση) αποθέματος 
-42.058 
13.535 
19.609 
2.903 
Μείωση / (αύξηση) απαιτήσεων 
-2.153.789 
-2.522.006 
-1.928.320 
-2.456.195 
(Μείωση) / αύξηση υποχρεώσεων (πλην τραπεζών και φόρων) 
252.128 
737.563 
393.284 
459.533 
(Μείωση) / αύξηση Υποχρεώσεων από φόρους 
935.165 
543.279 
807.062 
474.606 
Μείον: 
  
  
 
 
Χρεωστικοί τόκοι και συναφή έξοδα καταβλημένα 
-443.209 
-480.816 
-396.867 
-355.582 
Καταβληµένοι φόροι 
-301.974 
-359.609 
-266.257 
-285.471 
Καθαρές ταμειάκες εισροές από λειτουργικές δραστηριότητες (α) 
5.627.247 
4.712.789 
4.613.362 
4.050.578 
  
  
  
Ταμειακές ροές από επενδυτικές δραστηριότητες 
  
  
Αγορά ενσώµατων παγίων περιουσιακών στοιχείων 
-131.494 
-291.210 
-113.837 
-131.809 
Αγορά άϋλων περιουσιακών στοιχείων 
-4.146 
0 
-4.146 
0 
Δαπάνες ανάπτυξης 
-480.407 
-502.097 
-480.407 
-343.508 
Καθαρή ταμειακή εκροή για εξαγορά θυγατρικών 
-2.077.778 
-4.463.131 
-2.077.778 
-4.871.190 
Πώληση χρηματοοικονομικών περιουσιακών στοιχείων στην εύλογη αξία μέσω 
αποτελεσμάτων 
0 
0 
0 
0 
Παροχή Δανείων σε θυγατρικές 
0 
0 
0 
0 
Μερίσματα εισπραχθέντα 
0 
0 
0 
338.530 
Τόκοι εισπραχθέντες 
49.783 
22.829 
52.572 
4.306 
Καθαρές ταμειακές εκροές από επενδυτικές δραστηριότητες (β)  
-2.644.042 
-5.233.609 
-2.623.595 
-5.003.671 
  
  
  
Ταμειακές ροές από χρηματοδοτικές δραστηριότητες 
  
  
Εισπράξεις από αύξηση μετοχικού κεφαλαίου 
  
  
0 
0 
Διανομή μερίσματος 
0 
-3.000.000 
0 
-3.000.000 
Αποπληρωμή υποχρεώσεων από μισθώσεις 
-793.892 
-600.075 
-650.332 
-496.033 
Αναληφθέντα δάνεια 
0 
0 
 
0 
Αποπληρωμή δανείων 
-2.317.542 
-1.280.654 
-2.254.305 
-1.208.147 
Έξοδα αύξησης μετοχικού κεφαλαίου  
0 
0 
0 
0 
Ταμειακή εκροή για αγορά μη ελεγχουσών συμμετοχών 
0 
0 
0 
0 
Ταμιακές (εκροές)/ εισροές /από χρηματοδοτικές δραστηριότητες (γ) 
-3.111.435 
-4.880.729 
-2.904.637 
-4.704.180 
Καθαρή αύξηση στα ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα περιόδου (α) + (β) + (γ) 
-128.229 
-5.401.549 
-914.871 
-5.657.273 
  
  
  
 
 
Συναλλαγματική διαφορά ενοποίησης θυγατρικών σε ξένο νόμισμα 
0 
0 
0 
0 
  
  
  
 
 
Ταµειακά διαθέσιµα και ισοδύναµα έναρξης περιόδου 
11.166.809 
14.021.375 
9.288.372 
11.750.296 
Ταμειακά διαθέσιμα συγχωνευμένων θυγατρικών 
0 
0 
 
 
Ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα λήξης περιόδου 
11.038.580 
8.619.826 
8.373.501 
6.093.024 
 
 
Οι επισυναπτόμενες σημειώσεις στις σελίδες από 28 έως 64 αποτελούν αναπόσπαστο μέρος των Ενδιάμεσων Συνοπτικών 
Χρηματοοικονομικών Καταστάσεων.
<div>
<p>Εξαμηνιαία Οικονομική Έκθεση 2024 για την περίοδο 1η Ιανουαρίου έως 30η Ιουνίου 2024</p>
<p>31</p>
<p>3.4 Ενδιάμεση Συνοπτική Κατάσταση Ταμειακών Ροών Ομίλου και Εταιρείας (ποσά εκφρασμένα σε ευρώ)</p>
<p>Ο ΟΜΙΛΟΣ</p>
<p>Η ΕΤΑΙΡΕΙΑ</p>
<p>Ταμειακές ροές από λειτουργικές δραστηριότητες</p>
<p>1/1 -</p>
<p>30/06/2024</p>
<p>1/1 -</p>
<p>30/06/2023</p>
<p>1/1 -</p>
<p>30/06/2024</p>
<p>1/1 -</p>
<p>30/06/2023</p>
<p>Κέρδη προ φόρων</p>
<p>5.078.749</p>
<p>5.011.027</p>
<p>4.140.808</p>
<p>5.093.916</p>
<p>Προσαρμογές για:</p>
<p>Αποσβέσεις</p>
<p>1.647.400</p>
<p>1.269.949</p>
<p>1.322.069</p>
<p>1.062.242</p>
<p>Προβλέψεις</p>
<p>219.705</p>
<p>41.049</p>
<p>135.974</p>
<p>41.049</p>
<p>Ζημιές/(Κέρδη) από αποτίμηση χρηματοοικονομικών περιουσιακών στοιχείων στην</p>
<p>εύλογη αξία μέσω αποτελεσμάτων</p>
<p>0</p>
<p>831</p>
<p>0</p>
<p>831</p>
<p>Αποσβέσεις επιχορηγούμενων παγίων</p>
<p>0</p>
<p>0</p>
<p>0</p>
<p>0</p>
<p>Απομείωση περιουσιακών στοιχείων</p>
<p>0</p>
<p>0</p>
<p>0</p>
<p>0</p>
<p>Έσοδα από μερίσματα</p>
<p>0</p>
<p>0</p>
<p>0</p>
<p>-338.530</p>
<p>Πιστωτικοί τόκοι</p>
<p>-49.783</p>
<p>-22.829</p>
<p>-52.572</p>
<p>-4.306</p>
<p>Χρεωστικοί τόκοι και συναφή έξοδα</p>
<p>484.913</p>
<p>480.816</p>
<p>438.571</p>
<p>355.582</p>
<p>Προσαρμογές για μεταβολές λογαριασμών κεφαλαίου κίνησης:</p>
<p>Μείωση / (αύξηση) αποθέματος</p>
<p>-42.058</p>
<p>13.535</p>
<p>19.609</p>
<p>2.903</p>
<p>Μείωση / (αύξηση) απαιτήσεων</p>
<p>-2.153.789</p>
<p>-2.522.006</p>
<p>-1.928.320</p>
<p>-2.456.195</p>
<p>(Μείωση) / αύξηση υποχρεώσεων (πλην τραπεζών και φόρων)</p>
<p>252.128</p>
<p>737.563</p>
<p>393.284</p>
<p>459.533</p>
<p>(Μείωση) / αύξηση Υποχρεώσεων από φόρους</p>
<p>935.165</p>
<p>543.279</p>
<p>807.062</p>
<p>474.606</p>
<p>Μείον:</p>
<p>Χρεωστικοί τόκοι και συναφή έξοδα καταβλημένα</p>
<p>-443.209</p>
<p>-480.816</p>
<p>-396.867</p>
<p>-355.582</p>
<p>Καταβληµένοι φόροι</p>
<p>-301.974</p>
<p>-359.609</p>
<p>-266.257</p>
<p>-285.471</p>
<p>Καθαρές ταμειάκες εισροές από λειτουργικές δραστηριότητες (α)</p>
<p>5.627.247</p>
<p>4.712.789</p>
<p>4.613.362</p>
<p>4.050.578</p>
<p>Ταμειακές ροές από επενδυτικές δραστηριότητες</p>
<p>Αγορά ενσώµατων παγίων περιουσιακών στοιχείων</p>
<p>-131.494</p>
<p>-291.210</p>
<p>-113.837</p>
<p>-131.809</p>
<p>Αγορά άϋλων περιουσιακών στοιχείων</p>
<p>-4.146</p>
<p>0</p>
<p>-4.146</p>
<p>0</p>
<p>Δαπάνες ανάπτυξης</p>
<p>-480.407</p>
<p>-502.097</p>
<p>-480.407</p>
<p>-343.508</p>
<p>Καθαρή ταμειακή εκροή για εξαγορά θυγατρικών</p>
<p>-2.077.778</p>
<p>-4.463.131</p>
<p>-2.077.778</p>
<p>-4.871.190</p>
<p>Πώληση χρηματοοικονομικών περιουσιακών στοιχείων στην εύλογη αξία μέσω</p>
<p>αποτελεσμάτων</p>
<p>0</p>
<p>0</p>
<p>0</p>
<p>0</p>
<p>Παροχή Δανείων σε θυγατρικές</p>
<p>0</p>
<p>0</p>
<p>0</p>
<p>0</p>
<p>Μερίσματα εισπραχθέντα</p>
<p>0</p>
<p>0</p>
<p>0</p>
<p>338.530</p>
<p>Τόκοι εισπραχθέντες</p>
<p>49.783</p>
<p>22.829</p>
<p>52.572</p>
<p>4.306</p>
<p>Καθαρές ταμειακές εκροές από επενδυτικές δραστηριότητες (β)</p>
<p>-2.644.042</p>
<p>-5.233.609</p>
<p>-2.623.595</p>
<p>-5.003.671</p>
<p>Ταμειακές ροές από χρηματοδοτικές δραστηριότητες</p>
<p>Εισπράξεις από αύξηση μετοχικού κεφαλαίου</p>
<p>0</p>
<p>0</p>
<p>Διανομή μερίσματος</p>
<p>0</p>
<p>-3.000.000</p>
<p>0</p>
<p>-3.000.000</p>
<p>Αποπληρωμή υποχρεώσεων από μισθώσεις</p>
<p>-793.892</p>
<p>-600.075</p>
<p>-650.332</p>
<p>-496.033</p>
<p>Αναληφθέντα δάνεια</p>
<p>0</p>
<p>0</p>
<p>0</p>
<p>Αποπληρωμή δανείων</p>
<p>-2.317.542</p>
<p>-1.280.654</p>
<p>-2.254.305</p>
<p>-1.208.147</p>
<p>Έξοδα αύξησης μετοχικού κεφαλαίου</p>
<p>0</p>
<p>0</p>
<p>0</p>
<p>0</p>
<p>Ταμειακή εκροή για αγορά μη ελεγχουσών συμμετοχών</p>
<p>0</p>
<p>0</p>
<p>0</p>
<p>0</p>
<p>Ταμιακές (εκροές)/ εισροές /από χρηματοδοτικές δραστηριότητες (γ)</p>
<p>-3.111.435</p>
<p>-4.880.729</p>
<p>-2.904.637</p>
<p>-4.704.180</p>
<p>Καθαρή αύξηση στα ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα περιόδου (α) + (β) + (γ)</p>
<p>-128.229</p>
<p>-5.401.549</p>
<p>-914.871</p>
<p>-5.657.273</p>
<p>Συναλλαγματική διαφορά ενοποίησης θυγατρικών σε ξένο νόμισμα</p>
<p>0</p>
<p>0</p>
<p>0</p>
<p>0</p>
<p>Ταµειακά διαθέσιµα και ισοδύναµα έναρξης περιόδου</p>
<p>11.166.809</p>
<p>14.021.375</p>
<p>9.288.372</p>
<p>11.750.296</p>
<p>Ταμειακά διαθέσιμα συγχωνευμένων θυγατρικών</p>
<p>0</p>
<p>0</p>
<p>Ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα λήξης περιόδου</p>
<p>11.038.580</p>
<p>8.619.826</p>
<p>8.373.501</p>
<p>6.093.024</p>
<p>Οι επισυναπτόμενες σημειώσεις στις σελίδες από 28 έως 64 αποτελούν αναπόσπαστο μέρος των Ενδιάμεσων Συνοπτικών</p>
<p>Χρηματοοικονομικών Καταστάσεων.</p>
</div>