greek_downloads/Οικονομική Έκθεση IDEAL HOLDINGS A.E. (2023,Εξαμηνιαία,Ενοποιημένη)/images/page_25.png
Ενδιάμεσες Οικονομικές Καταστάσεις 
Εξαμηνιαία Οικονομική Έκθεση  
για την περίοδο από 1η Ιανουαρίου έως 30η Ιουνίου 
 
 
 
25 
Κατάσταση Ταμειακών ροών 
     Ποσά σε χιλ. €
01.01-
30.06.2023
01.01-
30.06.2022*
01.01-
30.06.2023
01.01-
30.06.2022
Λειτουργικές δραστηριότητες
Κέρδη προ φόρων από συνεχιζόμενες δραστηριότητες
11.841
5.626
921
(2.978)
Πλέον / μείον προσαρμογές για:
Αποσβέσεις ενσώματων, άυλων και δικαιωμάτων χρήσης
1.939
742
- 
- 
Αποσβέσεις επιχορηγήσεων
(168)
- 
- 
- 
Προβλέψεις
59
24
- 
1
Δικαιώματα προαίρεσης
- 
2.630
- 
2.567
Έσοδα από μερίσματα
- 
- 
(1.700)
- 
Έσοδα από τόκους
(102)
- 
(359)
- 
Λοιπά μη ταμειακά αποτελέσματα
(11)
- 
- 
- 
Συναλλαγματικές διαφορές
(226)
- 
- 
- 
Χρεωστικοί τόκοι και συναφή έξοδα
2.203
565
670
90
Πλέον / μείον προσαρμογές για μεταβολές λογαριασμών κεφαλαίου κίνησης ή που σχετίζονται με τις 
λειτουργικές δραστηριότητες:
Μείωση / (αύξηση) αποθεμάτων
(186)
(2.207)
- 
- 
Μείωση / (αύξηση) απαιτήσεων
(24.730)
(18.094)
(6.218)
498
(Μείωση) / αύξηση υποχρεώσεων (πλην τραπεζών)
6.875
4.635
(70)
50
Μείον:
Χρεωστικοί τόκοι και συναφή έξοδα καταβεβλημένα
(2.173)
(520)
(774)
(66)
Καταβεβλημένοι φόροι
(1.517)
(105)
- 
- 
Καθαρές ταμειακές ροές από λειτουργικές δραστηριότητες από συνεχιζόμενες δραστηριότητες
(6.196)
(6.704)
(7.530)
162
Καθαρές ταμειακές ροές από λειτουργικές δραστηριότητες από διακοπείσες δραστηριότητες
- 
364
- 
- 
Καθαρές ταμειακές ροές από λειτουργικές δραστηριότητες (α)
(6.196)
(6.340)
(7.530)
162
Επενδυτικές δραστηριότητες
Απόκτηση θυγατρικών, συγγενών, κοινοπραξιών και λοιπών επενδύσεων
- 
(6.300)
- 
- 
Αγορά ενσώματων και άυλων παγίων στοιχείων
(2.867)
(296)
- 
- 
Συμμετοχή σε αύξηση μετοχικού κεφαλαίου θυγατρικών
- 
- 
- 
(1.811)
Εισπράξεις από επιστροφή μετοχικού κεφαλαίου θυγατρικών
- 
- 
14.950
1.809
Εισπράξεις επιχορηγήσεων
267
- 
- 
- 
Χορήγηση δανείων σε Θυγατρικές
- 
- 
- 
(5.400)
Έσοδα από μερίσματα
- 
- 
1.700
- 
Εισπράξεις από χορηγηθέντα δάνεια
- 
- 
10.000
- 
Τόκοι εισπραχθέντες
102
- 
308
- 
Καθαρές ταμειακές ροές από επενδυτικές δραστηριότητες από συνεχιζόμενες δραστηριότητες
(2.498)
(6.596)
26.958
(5.402)
Καθαρές ταμειακές ροές από επενδυτικές δραστηριότητες από διακοπείσες δραστηριότητες
- 
(1)
- 
Καθαρές ταμειακές ροές από επενδυτικές δραστηριότητες (β)
(2.498)
(6.597)
26.958
(5.402)
Χρηματοδοτικές δραστηριότητες
Έξοδα αύξησης μετοχικού κεφαλαίου
(196)
(21)
(196)
(5)
Αγορά / διάθεση ιδίων μετοχών
(787)
(634)
(787)
(634)
Πληρωμές αμοιβών από τα κέρδη
(150)
- 
- 
- 
Επιστροφή μετοχικού κεφαλαίου στους μετόχους
- 
- 
- 
- 
Πληρωμές υποχρεώσεων μισθώσεων
(334)
(263)
- 
- 
Πληρωμές τόκων υποχρεώσεων μισθώσεων
(33)
(38)
- 
- 
Εισπράξεις από αναληφθέντα δάνεια
25.554
19.400
- 
5.500
Εξοφλήσεις δανείων
(26.187)
(6.123)
(12.980)
- 
Καθαρές Ταμειακές ροές από χρηματοδοτικές δραστηριότητες από συνεχιζόμενες δραστηριότητες
(2.133)
12.321
(13.964)
4.861
Καθαρές Ταμειακές ροές από χρηματοδοτικές δραστηριότητες από διακοπείσες δραστηριότητες
- 
(723)
- 
- 
Καθαρές ταμειακές ροές από χρηματοδοτικές δραστηριότητες (γ)
(2.133)
11.598
(13.964)
4.861
Καθαρή αύξηση/(μείωση) στα ταμιακά διαθέσιμα και ισοδύναμα περιόδου (α)+(β)+(γ)
(10.827)
(1.339)
5.464
(379)
Ταμιακά διαθέσιμα και ισοδύναμα έναρξης περιόδου
33.680
16.629
1.986
1.091
Πλέον: Ταμειακά διαθέσιμα από ενσωμάτωση θυγατρικών
- 
258
- 
- 
Επίδραση από συναλλαγματικές διαφορές
(24)
- 
- 
- 
Ταμιακά διαθέσιμα και ισοδύναμα λήξης περιόδου
22.829
15.548
7.450
712
ΕΝΟΠΟΙΗΣΗ
ΕΤΑΙΡΕΙΑ
 
 
 
 
Οι σημειώσεις στις σελίδες 31 έως 57 αποτελούν αναπόσπαστο μέρος αυτών των ενδιάμεσων οικονομικών καταστάσεων.  
*Τα κονδύλια της ενοποιημένης Κατάστασης των Ταμειακών Ροών της συγκριτικής ενδιάμεσης περιόδου που έληξε την 30.06.2022 
αναπροσαρμόστηκαν προκειμένου να περιληφθούν μόνο οι συνεχιζόμενες δραστηριότητες. Οι ταμειακές ροές των διακοπεισών 
δραστηριοτήτων περιλαμβάνονται διακριτά και αναλύονται στη σημείωση 1.2.2.
<div>
<p>Ενδιάμεσες Οικονομικές Καταστάσεις</p>
<p>Εξαμηνιαία Οικονομική Έκθεση</p>
<p>για την περίοδο από 1η Ιανουαρίου έως 30η Ιουνίου</p>
<p>25</p>
<p>Κατάσταση Ταμειακών ροών</p>
<p>Ποσά σε χιλ. €</p>
<p>01.01-</p>
<p>30.06.2023</p>
<p>01.01-</p>
<p>30.06.2022*</p>
<p>01.01-</p>
<p>30.06.2023</p>
<p>01.01-</p>
<p>30.06.2022</p>
<p>Λειτουργικές δραστηριότητες</p>
<p>Κέρδη προ φόρων από συνεχιζόμενες δραστηριότητες</p>
<p>11.841</p>
<p>5.626</p>
<p>921</p>
<p>(2.978)</p>
<p>Πλέον / μείον προσαρμογές για:</p>
<p>Αποσβέσεις ενσώματων, άυλων και δικαιωμάτων χρήσης</p>
<p>1.939</p>
<p>742</p>
<p>-</p>
<p>-</p>
<p>Αποσβέσεις επιχορηγήσεων</p>
<p>(168)</p>
<p>-</p>
<p>-</p>
<p>-</p>
<p>Προβλέψεις</p>
<p>59</p>
<p>24</p>
<p>-</p>
<p>1</p>
<p>Δικαιώματα προαίρεσης</p>
<p>-</p>
<p>2.630</p>
<p>-</p>
<p>2.567</p>
<p>Έσοδα από μερίσματα</p>
<p>-</p>
<p>-</p>
<p>(1.700)</p>
<p>-</p>
<p>Έσοδα από τόκους</p>
<p>(102)</p>
<p>-</p>
<p>(359)</p>
<p>-</p>
<p>Λοιπά μη ταμειακά αποτελέσματα</p>
<p>(11)</p>
<p>-</p>
<p>-</p>
<p>-</p>
<p>Συναλλαγματικές διαφορές</p>
<p>(226)</p>
<p>-</p>
<p>-</p>
<p>-</p>
<p>Χρεωστικοί τόκοι και συναφή έξοδα</p>
<p>2.203</p>
<p>565</p>
<p>670</p>
<p>90</p>
<p>Πλέον / μείον προσαρμογές για μεταβολές λογαριασμών κεφαλαίου κίνησης ή που σχετίζονται με τις</p>
<p>λειτουργικές δραστηριότητες:</p>
<p>Μείωση / (αύξηση) αποθεμάτων</p>
<p>(186)</p>
<p>(2.207)</p>
<p>-</p>
<p>-</p>
<p>Μείωση / (αύξηση) απαιτήσεων</p>
<p>(24.730)</p>
<p>(18.094)</p>
<p>(6.218)</p>
<p>498</p>
<p>(Μείωση) / αύξηση υποχρεώσεων (πλην τραπεζών)</p>
<p>6.875</p>
<p>4.635</p>
<p>(70)</p>
<p>50</p>
<p>Μείον:</p>
<p>Χρεωστικοί τόκοι και συναφή έξοδα καταβεβλημένα</p>
<p>(2.173)</p>
<p>(520)</p>
<p>(774)</p>
<p>(66)</p>
<p>Καταβεβλημένοι φόροι</p>
<p>(1.517)</p>
<p>(105)</p>
<p>-</p>
<p>-</p>
<p>Καθαρές ταμειακές ροές από λειτουργικές δραστηριότητες από συνεχιζόμενες δραστηριότητες</p>
<p>(6.196)</p>
<p>(6.704)</p>
<p>(7.530)</p>
<p>162</p>
<p>Καθαρές ταμειακές ροές από λειτουργικές δραστηριότητες από διακοπείσες δραστηριότητες</p>
<p>-</p>
<p>364</p>
<p>-</p>
<p>-</p>
<p>Καθαρές ταμειακές ροές από λειτουργικές δραστηριότητες (α)</p>
<p>(6.196)</p>
<p>(6.340)</p>
<p>(7.530)</p>
<p>162</p>
<p>Επενδυτικές δραστηριότητες</p>
<p>Απόκτηση θυγατρικών, συγγενών, κοινοπραξιών και λοιπών επενδύσεων</p>
<p>-</p>
<p>(6.300)</p>
<p>-</p>
<p>-</p>
<p>Αγορά ενσώματων και άυλων παγίων στοιχείων</p>
<p>(2.867)</p>
<p>(296)</p>
<p>-</p>
<p>-</p>
<p>Συμμετοχή σε αύξηση μετοχικού κεφαλαίου θυγατρικών</p>
<p>-</p>
<p>-</p>
<p>-</p>
<p>(1.811)</p>
<p>Εισπράξεις από επιστροφή μετοχικού κεφαλαίου θυγατρικών</p>
<p>-</p>
<p>-</p>
<p>14.950</p>
<p>1.809</p>
<p>Εισπράξεις επιχορηγήσεων</p>
<p>267</p>
<p>-</p>
<p>-</p>
<p>-</p>
<p>Χορήγηση δανείων σε Θυγατρικές</p>
<p>-</p>
<p>-</p>
<p>-</p>
<p>(5.400)</p>
<p>Έσοδα από μερίσματα</p>
<p>-</p>
<p>-</p>
<p>1.700</p>
<p>-</p>
<p>Εισπράξεις από χορηγηθέντα δάνεια</p>
<p>-</p>
<p>-</p>
<p>10.000</p>
<p>-</p>
<p>Τόκοι εισπραχθέντες</p>
<p>102</p>
<p>-</p>
<p>308</p>
<p>-</p>
<p>Καθαρές ταμειακές ροές από επενδυτικές δραστηριότητες από συνεχιζόμενες δραστηριότητες</p>
<p>(2.498)</p>
<p>(6.596)</p>
<p>26.958</p>
<p>(5.402)</p>
<p>Καθαρές ταμειακές ροές από επενδυτικές δραστηριότητες από διακοπείσες δραστηριότητες</p>
<p>-</p>
<p>(1)</p>
<p>-</p>
<p>Καθαρές ταμειακές ροές από επενδυτικές δραστηριότητες (β)</p>
<p>(2.498)</p>
<p>(6.597)</p>
<p>26.958</p>
<p>(5.402)</p>
<p>Χρηματοδοτικές δραστηριότητες</p>
<p>Έξοδα αύξησης μετοχικού κεφαλαίου</p>
<p>(196)</p>
<p>(21)</p>
<p>(196)</p>
<p>(5)</p>
<p>Αγορά / διάθεση ιδίων μετοχών</p>
<p>(787)</p>
<p>(634)</p>
<p>(787)</p>
<p>(634)</p>
<p>Πληρωμές αμοιβών από τα κέρδη</p>
<p>(150)</p>
<p>-</p>
<p>-</p>
<p>-</p>
<p>Επιστροφή μετοχικού κεφαλαίου στους μετόχους</p>
<p>-</p>
<p>-</p>
<p>-</p>
<p>-</p>
<p>Πληρωμές υποχρεώσεων μισθώσεων</p>
<p>(334)</p>
<p>(263)</p>
<p>-</p>
<p>-</p>
<p>Πληρωμές τόκων υποχρεώσεων μισθώσεων</p>
<p>(33)</p>
<p>(38)</p>
<p>-</p>
<p>-</p>
<p>Εισπράξεις από αναληφθέντα δάνεια</p>
<p>25.554</p>
<p>19.400</p>
<p>-</p>
<p>5.500</p>
<p>Εξοφλήσεις δανείων</p>
<p>(26.187)</p>
<p>(6.123)</p>
<p>(12.980)</p>
<p>-</p>
<p>Καθαρές Ταμειακές ροές από χρηματοδοτικές δραστηριότητες από συνεχιζόμενες δραστηριότητες</p>
<p>(2.133)</p>
<p>12.321</p>
<p>(13.964)</p>
<p>4.861</p>
<p>Καθαρές Ταμειακές ροές από χρηματοδοτικές δραστηριότητες από διακοπείσες δραστηριότητες</p>
<p>-</p>
<p>(723)</p>
<p>-</p>
<p>-</p>
<p>Καθαρές ταμειακές ροές από χρηματοδοτικές δραστηριότητες (γ)</p>
<p>(2.133)</p>
<p>11.598</p>
<p>(13.964)</p>
<p>4.861</p>
<p>Καθαρή αύξηση/(μείωση) στα ταμιακά διαθέσιμα και ισοδύναμα περιόδου (α)+(β)+(γ)</p>
<p>(10.827)</p>
<p>(1.339)</p>
<p>5.464</p>
<p>(379)</p>
<p>Ταμιακά διαθέσιμα και ισοδύναμα έναρξης περιόδου</p>
<p>33.680</p>
<p>16.629</p>
<p>1.986</p>
<p>1.091</p>
<p>Πλέον: Ταμειακά διαθέσιμα από ενσωμάτωση θυγατρικών</p>
<p>-</p>
<p>258</p>
<p>-</p>
<p>-</p>
<p>Επίδραση από συναλλαγματικές διαφορές</p>
<p>(24)</p>
<p>-</p>
<p>-</p>
<p>-</p>
<p>Ταμιακά διαθέσιμα και ισοδύναμα λήξης περιόδου</p>
<p>22.829</p>
<p>15.548</p>
<p>7.450</p>
<p>712</p>
<p>ΕΝΟΠΟΙΗΣΗ</p>
<p>ΕΤΑΙΡΕΙΑ</p>
<p>Οι σημειώσεις στις σελίδες 31 έως 57 αποτελούν αναπόσπαστο μέρος αυτών των ενδιάμεσων οικονομικών καταστάσεων.</p>
<p>*Τα κονδύλια της ενοποιημένης Κατάστασης των Ταμειακών Ροών της συγκριτικής ενδιάμεσης περιόδου που έληξε την 30.06.2022</p>
<p>αναπροσαρμόστηκαν προκειμένου να περιληφθούν μόνο οι συνεχιζόμενες δραστηριότητες. Οι ταμειακές ροές των διακοπεισών</p>
<p>δραστηριοτήτων περιλαμβάνονται διακριτά και αναλύονται στη σημείωση 1.2.2.</p>
</div>