greek_downloads/Οικονομική Έκθεση ΓΕΚ ΤΕΡΝΑ Α.Ε. (2023,Εξαμηνιαία,Μητρική-Ενοποιημένη)/images/page_128.png
ΟΜΙΛΟΣ ΓΕΚ ΤΕΡΝΑ 
Ενδιάμεσες Συνοπτικές Οικονομικές Καταστάσεις της περιόδου 1 Ιανουαρίου 2023 έως 30 Ιουνίου 2023 
(Ποσά σε χιλιάδες Ευρώ, εκτός αν ορίζεται διαφορετικά) 
128 
κεφαλαίου ποσού 20.000 από την θυγατρική εταιρεία ΗΡΩΝ ΙΙ ΘΕΡΜΟΗΛΕΚΤΡΙΚΟΣ ΣΤΑΘΜΟΣ 
ΒΟΙΩΤΙΑΣ Α.Ε., το εν λόγω ποσό έχει εισπραχθεί εντός του Α’ εξαμήνου 2023. 
24 ΧΡΗΜΑΤΟΟΙΚΟΝΟΜΙΚΑ ΕΣΟΔΑ/(ΕΞΟΔΑ) 
Τα χρηματοοικονομικά έσοδα/(έξοδα) την 30η Ιουνίου 2023 και 2022, στις συνημμένες οικονομικές 
καταστάσεις, αναλύονται ως εξής: 
 
ΟΜΙΛΟΣ 
ΕΤΑΙΡΕΙΑ 
 
1.1-
30.06.2023 
1.1-
30.06.2022 
1.1-
30.06.2023 
1.1-
30.06.2022 
Τόκοι καταθέσεων 
4.773 
902 
3.347 
662 
Τόκοι δανείων 
1.413 
1.135 
4.373 
6.689 
Χρηματοοικονομικό έσοδο από συμβάσεις μίσθωσης 
389 
0 
0 
16 
Λοιπά χρηματοοικονομικά έσοδα 
2.408 
434 
16 
0 
Έσοδα από εκτοκισμό (unwinding) μακροπρόθεσμων 
απαιτήσεων 
3.933 
3.447 
0 
0 
Σύνολο χρηματοοικονομικών εσόδων 
12.916 
5.918 
7.736 
7.367 
Τόκοι και έξοδα βραχυπρόθεσμων χρηματοδοτήσεων 
(3.013) 
(1.499) 
0 
0 
Τόκοι και έξοδα μακροπροθέσμων χρηματοδοτήσεων 
(57.288) 
(39.051) 
(14.284) 
(14.325) 
Χρηματοοικονομικό κόστος από συμβάσεις μίσθωσης 
(1.319) 
(629) 
(8) 
(11) 
Έξοδα εξυπηρέτησης συμβάσεων ανταλλαγής 
επιτοκίων 
(4.062) 
(11.180) 
0 
0 
Προμήθειες και Λοιπά χρηματοοικονομικά έξοδα 
(6.859) 
(8.676) 
(1.064) 
(1.087) 
Σύνολο χρηματοοικονομικών εξόδων 
(72.541) 
(61.035) 
(15.356) 
(15.423) 
Σύνολο χρηματοοικονομικών εσόδων/εξόδων 
(59.625) 
(55.117) 
(7.620) 
(8.056) 
Κέρδη από παράγωγα χρηματοοικονομικά μέσα 
αποτιμωμένα στην εύλογη αξία (σημ. 18) 
21.022 
24.036 
0 
0 
Ζημιές από παράγωγα χρηματοοικονομικά μέσα 
αποτιμωμένα στην εύλογη αξία (σημ. 18) 
(450) 
(68.369) 
0 
0 
Αποτέλεσμα αποτιμήσεων παραγώγων 
20.572 
(44.333) 
0 
0 
Καθαρά χρηματοοικονομικά έσοδα/(έξοδα) 
(39.053) 
(99.450) 
(7.620) 
(8.056) 
 
Η μεταβολή στα καθαρά χρηματοοικονομικά έσοδα/(έξοδα) του Ομίλου οφείλεται κυρίως στις 
θετικές αποτιμήσεις παραγώγων, σε αντίθεση με τις αυξημένες Ζημιές από το ενσωματωμένο 
παράγωγο κατά την συγκριτική περίοδο (βλ. Σημείωση 18). 
Η μεταβολή στον λογαριασμό «Τόκοι και έξοδα μακροπροθέσμων χρηματοδοτήσεων» του Ομίλου 
οφείλεται κυρίως στην αύξηση των επιτοκίων και στην άντληση νέου δανεισμού κυρίως από τον 
τομέα των ΑΠΕ, όσον αφορά την Εταιρεία τα δάνεια (ΚΟΔ) είναι σταθερού επιτοκίου.
<div>
<p>ΟΜΙΛΟΣ ΓΕΚ ΤΕΡΝΑ</p>
<p>Ενδιάμεσες Συνοπτικές Οικονομικές Καταστάσεις της περιόδου 1 Ιανουαρίου 2023 έως 30 Ιουνίου 2023</p>
<p>(Ποσά σε χιλιάδες Ευρώ, εκτός αν ορίζεται διαφορετικά)</p>
<p>128</p>
<p>κεφαλαίου ποσού 20.000 από την θυγατρική εταιρεία ΗΡΩΝ ΙΙ ΘΕΡΜΟΗΛΕΚΤΡΙΚΟΣ ΣΤΑΘΜΟΣ</p>
<p>ΒΟΙΩΤΙΑΣ Α.Ε., το εν λόγω ποσό έχει εισπραχθεί εντός του Α’ εξαμήνου 2023.</p>
<p>24 ΧΡΗΜΑΤΟΟΙΚΟΝΟΜΙΚΑ ΕΣΟΔΑ/(ΕΞΟΔΑ)</p>
<p>Τα χρηματοοικονομικά έσοδα/(έξοδα) την 30η Ιουνίου 2023 και 2022, στις συνημμένες οικονομικές</p>
<p>καταστάσεις, αναλύονται ως εξής:</p>
<p>ΟΜΙΛΟΣ</p>
<p>ΕΤΑΙΡΕΙΑ</p>
<p>1.1-</p>
<p>30.06.2023</p>
<p>1.1-</p>
<p>30.06.2022</p>
<p>1.1-</p>
<p>30.06.2023</p>
<p>1.1-</p>
<p>30.06.2022</p>
<p>Τόκοι καταθέσεων</p>
<p>4.773</p>
<p>902</p>
<p>3.347</p>
<p>662</p>
<p>Τόκοι δανείων</p>
<p>1.413</p>
<p>1.135</p>
<p>4.373</p>
<p>6.689</p>
<p>Χρηματοοικονομικό έσοδο από συμβάσεις μίσθωσης</p>
<p>389</p>
<p>0</p>
<p>0</p>
<p>16</p>
<p>Λοιπά χρηματοοικονομικά έσοδα</p>
<p>2.408</p>
<p>434</p>
<p>16</p>
<p>0</p>
<p>Έσοδα από εκτοκισμό (unwinding) μακροπρόθεσμων</p>
<p>απαιτήσεων</p>
<p>3.933</p>
<p>3.447</p>
<p>0</p>
<p>0</p>
<p>Σύνολο χρηματοοικονομικών εσόδων</p>
<p>12.916</p>
<p>5.918</p>
<p>7.736</p>
<p>7.367</p>
<p>Τόκοι και έξοδα βραχυπρόθεσμων χρηματοδοτήσεων</p>
<p>(3.013)</p>
<p>(1.499)</p>
<p>0</p>
<p>0</p>
<p>Τόκοι και έξοδα μακροπροθέσμων χρηματοδοτήσεων</p>
<p>(57.288)</p>
<p>(39.051)</p>
<p>(14.284)</p>
<p>(14.325)</p>
<p>Χρηματοοικονομικό κόστος από συμβάσεις μίσθωσης</p>
<p>(1.319)</p>
<p>(629)</p>
<p>(8)</p>
<p>(11)</p>
<p>Έξοδα εξυπηρέτησης συμβάσεων ανταλλαγής</p>
<p>επιτοκίων</p>
<p>(4.062)</p>
<p>(11.180)</p>
<p>0</p>
<p>0</p>
<p>Προμήθειες και Λοιπά χρηματοοικονομικά έξοδα</p>
<p>(6.859)</p>
<p>(8.676)</p>
<p>(1.064)</p>
<p>(1.087)</p>
<p>Σύνολο χρηματοοικονομικών εξόδων</p>
<p>(72.541)</p>
<p>(61.035)</p>
<p>(15.356)</p>
<p>(15.423)</p>
<p>Σύνολο χρηματοοικονομικών εσόδων/εξόδων</p>
<p>(59.625)</p>
<p>(55.117)</p>
<p>(7.620)</p>
<p>(8.056)</p>
<p>Κέρδη από παράγωγα χρηματοοικονομικά μέσα</p>
<p>αποτιμωμένα στην εύλογη αξία (σημ. 18)</p>
<p>21.022</p>
<p>24.036</p>
<p>0</p>
<p>0</p>
<p>Ζημιές από παράγωγα χρηματοοικονομικά μέσα</p>
<p>αποτιμωμένα στην εύλογη αξία (σημ. 18)</p>
<p>(450)</p>
<p>(68.369)</p>
<p>0</p>
<p>0</p>
<p>Αποτέλεσμα αποτιμήσεων παραγώγων</p>
<p>20.572</p>
<p>(44.333)</p>
<p>0</p>
<p>0</p>
<p>Καθαρά χρηματοοικονομικά έσοδα/(έξοδα)</p>
<p>(39.053)</p>
<p>(99.450)</p>
<p>(7.620)</p>
<p>(8.056)</p>
<p>Η μεταβολή στα καθαρά χρηματοοικονομικά έσοδα/(έξοδα) του Ομίλου οφείλεται κυρίως στις</p>
<p>θετικές αποτιμήσεις παραγώγων, σε αντίθεση με τις αυξημένες Ζημιές από το ενσωματωμένο</p>
<p>παράγωγο κατά την συγκριτική περίοδο (βλ. Σημείωση 18).</p>
<p>Η μεταβολή στον λογαριασμό «Τόκοι και έξοδα μακροπροθέσμων χρηματοδοτήσεων» του Ομίλου</p>
<p>οφείλεται κυρίως στην αύξηση των επιτοκίων και στην άντληση νέου δανεισμού κυρίως από τον</p>
<p>τομέα των ΑΠΕ, όσον αφορά την Εταιρεία τα δάνεια (ΚΟΔ) είναι σταθερού επιτοκίου.</p>
</div>