greek_downloads/Οικονομική Έκθεση VIOHALCO SA_NV (2024,Εξαμηνιαία,Ενοποιημένη)/images/page_27.png
26 
 
Συνοπτική ενοποιημένη κατάσταση Ταμειακών Ροών 
 
 
Για το εξάμηνο που έληξε στις 30 Ιουνίου 
Ποσά σε χιλ. Ευρώ 
Σημ. 
2024 
2023 
Ταμειακές ροές από λειτουργικές δραστηριότητες 
 
 
 
Κέρδη / ζημίες (-) περιόδου 
 
87.426 
45.425 
Προσαρμογές για: 
 
  
 
Φόρος εισοδήματος / πιστωτικός (-) 
9 
24.590 
15.088 
Αποσβέσεις παγίων στοιχείων  
 
62.652 
65.755 
Αποσβέσεις δικαιωμάτων χρήσης περιουσιακών στοιχείων  
 
5.713 
4.946 
Αποσβέσεις άυλων στοιχείων  
 
3.226 
3.473 
Αποσβέσεις επενδύσεων σε ακίνητα 
 
2.976 
2.616 
Απομείωση / Αντιλογισμός απομείωσης (-) ενσώματων παγίων και επενδυτικών ακινήτων 
 
-1.394 
-1.763 
Απομείωση / Αντιλογισμός απομείωσης (-) λοιπών συμμετοχών 
 
347 
- 
Κέρδη (-) / ζημιές από πώληση ενσώματων και άυλων περιουσιακών στοιχείων 
 
-127 
-942 
Κέρδη (-) / ζημιές από πώληση επενδυτικών ακινήτων 
 
-27 
- 
Κέρδη (-) / ζημιές από αποτίμηση παραγώγων 
 
- 
1.096 
Κέρδη (-) / ζημιές από πώληση θυγατρικών 
 
-230 
-4.462 
Κέρδη από συνενώσεις επιχειρήσεων 
 
-168 
-2.405 
Αποσβέσεις επιχορηγήσεων 
 
-1.250 
-1.353 
Χρηματοοικονομικά έξοδα 
8 
93.379 
93.235 
Χρηματοοικονομικά έσοδα 
8 
-8.320 
-3.940 
Ζημιές απομείωσης εμπορικών και λοιπών απαιτήσεων (συμπερ. συμβατικών 
περιουσιακών στοιχείων) 
 
5.987 
6.392 
Κέρδη (-) / ζημιές από συγγενείς επιχειρήσεις 
10 
1.066 
-365 
  
 
275.843 
222.795 
 
 
 
 
Μείωση / αύξηση (-) αποθεμάτων 
 
-107.433 
102.730 
Μείωση / αύξηση (-)  απαιτήσεων 
11 
-50.273 
-63.231 
Μείωση / αύξηση (-) συμβατικών περιουσιακών στοιχείων 
11 
-63.122 
-52.466 
Μείωση / αύξηση (-) εξόδων συμβάσεων 
 
33 
14 
Μείωση (-) / αύξηση υποχρεώσεων 
 
234.062 
16.712 
Μείωση (-) / αύξηση παροχών προς εργαζομένους 
 
-3.365 
797 
Μείωση (-) / αύξηση προβλέψεων 
 
- 
-213 
Μείωση (-) / αύξηση συμβατικών υποχρεώσεων 
 
-42.682 
77.701 
  
 
-32.779 
82.045 
Ταμειακές ροές από λειτουργικές δραστηριότητες 
 
243.064 
304.840 
Χρεωστικοί τόκοι καταβληθέντες 
 
-90.480 
-86.977 
Καταβλημένοι φόροι 
 
-13.273 
-13.766 
Καθαρές ταμειακές ροές από λειτουργικές δραστηριότητες 
 
139.311 
204.097 
Ταμειακές ροές από επενδυτικές δραστηριότητες 
 
 
 
Αγορές ενσώματων και άυλων περιουσιακών στοιχείων 
12 
-205.283 
-133.544 
Αγορές επενδυτικών ακινήτων 
13 
-5.629 
-7.707 
Έσοδα από πωλήσεις ενσώματων και άυλων περιουσιακών στοιχείων 
 
586 
1.488 
Έσοδα από πωλήσεις επενδυτικών ακινήτων 
 
80 
- 
Έσοδα από πώληση λοιπών συμμετοχών 
17 
2.542 
- 
Απόκτηση / Αύξηση (-) / μείωση μετοχικού κεφαλαίου συγγενών επιχειρήσεων 
 
-1.145 
-1.400 
Μερίδιο μειοψηφίας σε αύξηση (-) / μείωση μετοχικού κεφαλαίου συγγενών 
επιχειρήσεων 
 
- 
- 
Απόκτηση λοιπών συμμετοχών 
 
-109 
-144 
Έσοδα από πώληση μετοχών θυγατρικών και συγγενών επιχειρήσεων 
 
- 
- 
Τόκοι που εισπράχθηκαν 
 
2.967 
2.684 
Μερίσματα εισπραχθέντα 
 
99 
94 
Ταμειακά διαθέσιμα αποκτηθέντα από  απώλεια ελέγχου/πώληση θυγατρικής 
 
-280 
- 
Καθαρές ταμειακές ροές από επενδυτικές δραστηριότητες 
 
-206.173 
-138.529 
Ταμειακές ροές από χρηματοδοτικές δραστηριότητες 
 
 
 
Δάνεια αναληφθέντα 
16 
219.103 
294.035 
Αποπληρωμή δανεισμού 
16 
-153.500 
-284.462 
Αποπληρωμές κεφαλαίου μισθώσεων 
16 
-6.097 
-8.787 
Έσοδα από είσπραξη επιχορηγήσεων 
 
- 
50 
Έσοδα από έκδοση μετοχών 
15 
48.339 
- 
Έξοδα δημόσιας προσφοράς μετοχών 
 
-4.544 
- 
Εξαγορά μεριδίου μειοψηφίας 
 
- 
-5.696 
Μερίσματα πληρωθέντα στους μετόχους 
 
-21.769 
-21.772 
Μερίσματα πληρωθέντα σε δικαιώματα μειοψηφίας 
 
-5.623 
-5.372 
Καθαρές ταμειακές ροές από χρηματοδοτικές δραστηριότητες 
 
75.910 
-32.005 
Καθαρή μείωση (-) / αύξηση στα ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα αυτών 
 
9.049 
33.563 
Ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα αυτών στην αρχή της περιόδου 
 
395.015 
412.644 
Επίδραση συναλλαγματικών διαφορών στα ταμειακά διαθέσιμα 
 
476 
-263 
Ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα αυτών στο τέλος της περιόδου 
 
404.539 
445.945 
Οι σημειώσεις στις σελίδες 27 έως 45 αποτελούν αναπόσπαστο μέρος των Συνοπτικών Ενοποιημένων Ενδιάμεσων 
Οικονομικών Καταστάσεων.
<div>
<p>Συνοπτική ενοποιημένη κατάσταση Ταμειακών Ροών</p>
<p>Για το εξάμηνο που έληξε στις 30 Ιουνίου</p>
<p>Ποσά σε χιλ. Ευρώ</p>
<p>Σημ.</p>
<p>2024</p>
<p>2023</p>
<p>Ταμειακές ροές από λειτουργικές δραστηριότητες</p>
<p>Κέρδη / ζημίες (-) περιόδου</p>
<p>87.426</p>
<p>45.425</p>
<p>Προσαρμογές για:</p>
<p>Φόρος εισοδήματος / πιστωτικός (-)</p>
<p>9</p>
<p>24.590</p>
<p>15.088</p>
<p>Αποσβέσεις παγίων στοιχείων</p>
<p>62.652</p>
<p>65.755</p>
<p>Αποσβέσεις δικαιωμάτων χρήσης περιουσιακών στοιχείων</p>
<p>5.713</p>
<p>4.946</p>
<p>Αποσβέσεις άυλων στοιχείων</p>
<p>3.226</p>
<p>3.473</p>
<p>Αποσβέσεις επενδύσεων σε ακίνητα</p>
<p>2.976</p>
<p>2.616</p>
<p>Απομείωση / Αντιλογισμός απομείωσης (-) ενσώματων παγίων και επενδυτικών ακινήτων</p>
<p>-1.394</p>
<p>-1.763</p>
<p>Απομείωση / Αντιλογισμός απομείωσης (-) λοιπών συμμετοχών</p>
<p>347</p>
<p>-</p>
<p>Κέρδη (-) / ζημιές από πώληση ενσώματων και άυλων περιουσιακών στοιχείων</p>
<p>-127</p>
<p>-942</p>
<p>Κέρδη (-) / ζημιές από πώληση επενδυτικών ακινήτων</p>
<p>-27</p>
<p>-</p>
<p>Κέρδη (-) / ζημιές από αποτίμηση παραγώγων</p>
<p>-</p>
<p>1.096</p>
<p>Κέρδη (-) / ζημιές από πώληση θυγατρικών</p>
<p>-230</p>
<p>-4.462</p>
<p>Κέρδη από συνενώσεις επιχειρήσεων</p>
<p>-168</p>
<p>-2.405</p>
<p>Αποσβέσεις επιχορηγήσεων</p>
<p>-1.250</p>
<p>-1.353</p>
<p>Χρηματοοικονομικά έξοδα</p>
<p>8</p>
<p>93.379</p>
<p>93.235</p>
<p>Χρηματοοικονομικά έσοδα</p>
<p>8</p>
<p>-8.320</p>
<p>-3.940</p>
<p>Ζημιές απομείωσης εμπορικών και λοιπών απαιτήσεων (συμπερ. συμβατικών</p>
<p>περιουσιακών στοιχείων)</p>
<p>5.987</p>
<p>6.392</p>
<p>Κέρδη (-) / ζημιές από συγγενείς επιχειρήσεις</p>
<p>10</p>
<p>1.066</p>
<p>-365</p>
<p>275.843</p>
<p>222.795</p>
<p>Μείωση / αύξηση (-) αποθεμάτων</p>
<p>-107.433</p>
<p>102.730</p>
<p>Μείωση / αύξηση (-)  απαιτήσεων</p>
<p>11</p>
<p>-50.273</p>
<p>-63.231</p>
<p>Μείωση / αύξηση (-) συμβατικών περιουσιακών στοιχείων</p>
<p>11</p>
<p>-63.122</p>
<p>-52.466</p>
<p>Μείωση / αύξηση (-) εξόδων συμβάσεων</p>
<p>33</p>
<p>14</p>
<p>Μείωση (-) / αύξηση υποχρεώσεων</p>
<p>234.062</p>
<p>16.712</p>
<p>Μείωση (-) / αύξηση παροχών προς εργαζομένους</p>
<p>-3.365</p>
<p>797</p>
<p>Μείωση (-) / αύξηση προβλέψεων</p>
<p>-</p>
<p>-213</p>
<p>Μείωση (-) / αύξηση συμβατικών υποχρεώσεων</p>
<p>-42.682</p>
<p>77.701</p>
<p>-32.779</p>
<p>82.045</p>
<p>Ταμειακές ροές από λειτουργικές δραστηριότητες</p>
<p>243.064</p>
<p>304.840</p>
<p>Χρεωστικοί τόκοι καταβληθέντες</p>
<p>-90.480</p>
<p>-86.977</p>
<p>Καταβλημένοι φόροι</p>
<p>-13.273</p>
<p>-13.766</p>
<p>Καθαρές ταμειακές ροές από λειτουργικές δραστηριότητες</p>
<p>139.311</p>
<p>204.097</p>
<p>Ταμειακές ροές από επενδυτικές δραστηριότητες</p>
<p>Αγορές ενσώματων και άυλων περιουσιακών στοιχείων</p>
<p>12</p>
<p>-205.283</p>
<p>-133.544</p>
<p>Αγορές επενδυτικών ακινήτων</p>
<p>13</p>
<p>-5.629</p>
<p>-7.707</p>
<p>Έσοδα από πωλήσεις ενσώματων και άυλων περιουσιακών στοιχείων</p>
<p>586</p>
<p>1.488</p>
<p>Έσοδα από πωλήσεις επενδυτικών ακινήτων</p>
<p>80</p>
<p>-</p>
<p>Έσοδα από πώληση λοιπών συμμετοχών</p>
<p>17</p>
<p>2.542</p>
<p>-</p>
<p>Απόκτηση / Αύξηση (-) / μείωση μετοχικού κεφαλαίου συγγενών επιχειρήσεων</p>
<p>-1.145</p>
<p>-1.400</p>
<p>Μερίδιο μειοψηφίας σε αύξηση (-) / μείωση μετοχικού κεφαλαίου συγγενών</p>
<p>επιχειρήσεων</p>
<p>-</p>
<p>-</p>
<p>Απόκτηση λοιπών συμμετοχών</p>
<p>-109</p>
<p>-144</p>
<p>Έσοδα από πώληση μετοχών θυγατρικών και συγγενών επιχειρήσεων</p>
<p>-</p>
<p>-</p>
<p>Τόκοι που εισπράχθηκαν</p>
<p>2.967</p>
<p>2.684</p>
<p>Μερίσματα εισπραχθέντα</p>
<p>99</p>
<p>94</p>
<p>Ταμειακά διαθέσιμα αποκτηθέντα από  απώλεια ελέγχου/πώληση θυγατρικής</p>
<p>-280</p>
<p>-</p>
<p>Καθαρές ταμειακές ροές από επενδυτικές δραστηριότητες</p>
<p>-206.173</p>
<p>-138.529</p>
<p>Ταμειακές ροές από χρηματοδοτικές δραστηριότητες</p>
<p>Δάνεια αναληφθέντα</p>
<p>16</p>
<p>219.103</p>
<p>294.035</p>
<p>Αποπληρωμή δανεισμού</p>
<p>16</p>
<p>-153.500</p>
<p>-284.462</p>
<p>Αποπληρωμές κεφαλαίου μισθώσεων</p>
<p>16</p>
<p>-6.097</p>
<p>-8.787</p>
<p>Έσοδα από είσπραξη επιχορηγήσεων</p>
<p>-</p>
<p>50</p>
<p>Έσοδα από έκδοση μετοχών</p>
<p>15</p>
<p>48.339</p>
<p>-</p>
<p>Έξοδα δημόσιας προσφοράς μετοχών</p>
<p>-4.544</p>
<p>-</p>
<p>Εξαγορά μεριδίου μειοψηφίας</p>
<p>-</p>
<p>-5.696</p>
<p>Μερίσματα πληρωθέντα στους μετόχους</p>
<p>-21.769</p>
<p>-21.772</p>
<p>Μερίσματα πληρωθέντα σε δικαιώματα μειοψηφίας</p>
<p>-5.623</p>
<p>-5.372</p>
<p>Καθαρές ταμειακές ροές από χρηματοδοτικές δραστηριότητες</p>
<p>75.910</p>
<p>-32.005</p>
<p>Καθαρή μείωση (-) / αύξηση στα ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα αυτών</p>
<p>9.049</p>
<p>33.563</p>
<p>Ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα αυτών στην αρχή της περιόδου</p>
<p>395.015</p>
<p>412.644</p>
<p>Επίδραση συναλλαγματικών διαφορών στα ταμειακά διαθέσιμα</p>
<p>476</p>
<p>-263</p>
<p>Ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα αυτών στο τέλος της περιόδου</p>
<p>404.539</p>
<p>445.945</p>
<p>Οι σημειώσεις στις σελίδες 27 έως 45 αποτελούν αναπόσπαστο μέρος των Συνοπτικών Ενοποιημένων Ενδιάμεσων</p>
<p>Οικονομικών Καταστάσεων.</p>
</div>