greek_downloads/Οικονομική Έκθεση ALPHA TRUST ΑΝΔΡΟΜΕΔΑ Α.Ε.Ε.Χ. (2024,Εξαμηνιαία,Μητρική)/images/page_60.png
60 
 
5. Κόστος διαχείρισης χαρτοφυλακίου 
Η ανάλυση του κονδυλίου «Κόστος διαχείρισης χαρτοφυλακίου» έχει ως εξής: 
  
1/1 - 
30/6/2024 
1/1 - 
30/6/2023 
Αμοιβή επί του ενεργητικού (success fee) 
317.759,64  1.219.490,09  
Αμοιβή διαχείρισης 
270.115,22  
240.250,21  
Λοιπές αμοιβές τρίτων 
17.176,17  
15.188,54  
Φόροι - Τέλη 
7.130,79  
20.996,32  
Διάφορα έξοδα 
21.104,36  
43.131,33  
Σύνολο κόστους διαχειρίσεως χαρτοφυλακίου 
633.286,18  1.539.056,49  
 
6. Έξοδα διοικητικής λειτουργίας 
Η ανάλυση του κονδυλίου «Έξοδα διοικητικής λειτουργίας» έχει ως εξής: 
  
1/1 - 
30/6/2024 
1/1 - 
30/6/2023 
Αμοιβές και έξοδα προσωπικού 
34.977,30  
33.963,36  
Αμοιβές και έξοδα τρίτων 
132.652,80  
147.972,78  
Παροχές τρίτων 
822,82  
886,22  
Φόροι - Τέλη 
1.197,62  
632,80  
Διάφορα έξοδα 
22.210,69  
11.148,73  
Προμήθειες και διάφορα έξοδα 
133,70  
114,00  
Τόκοι λειτουργικών μισθώσεων 
414,03  
0,00  
Αποσβέσεις λειτουργικών μισθώσεων 
3.341,81  
0,00  
Αποσβέσεις ενσώματων παγίων 
0,00  
320,33  
Σύνολο εξόδων διοικητικής λειτουργίας 
195.750,77  
195.038,22  
 
7. Φόρος χαρτοφυλακίου  
Ο φόρος που λογίσθηκε στην κατάσταση αποτελεσμάτων και λοιπών συνολικών εισοδημάτων αναλύεται ως 
ακολούθως:  
 
  
1/1 - 
30/6/2024 
1/1 - 
30/6/2023 
Φόρος Ν.3371/2005 
-87.485,85 
-57.593,51 
 
Η εταιρία φορολογείται με βάση την παράγραφο 3 του άρθρου 39 του κωδ. Ν.3371/2005, όπως ισχύει σήμερα, 
«η οποία αντικαταστάθηκε από το άρθρο 55 του Ν.4646/2019 «Φορολογική μεταρρύθμιση με αναπτυξιακή 
διάσταση για την Ελλάδα του αύριο». 
Με βάση το Ν.4646/2019 ο οφειλόμενος φόρος ορίζεται σε δέκα τοις εκατό (10%) επί του εκάστοτε ισχύοντος 
επιτοκίου παρέμβασης της Ευρωπαϊκής Κεντρικής Τράπεζας (Επιτοκίου Αναφοράς), προσαυξανόμενου κατά 
μία (1) ποσοστιαία μονάδα και υπολογίζεται επί του εξαμηνιαίου μέσου όρου των επενδύσεων τους, πλέον 
διαθεσίμων σε τρέχουσες τιμές.
<div>
<p>5. Κόστος διαχείρισης χαρτοφυλακίου</p>
<p>Η ανάλυση του κονδυλίου «Κόστος διαχείρισης χαρτοφυλακίου» έχει ως εξής:</p>
<p>1/1 -</p>
<p>30/6/2024</p>
<p>1/1 -</p>
<p>30/6/2023</p>
<p>Αμοιβή επί του ενεργητικού (success fee)</p>
<p>317.759,64  1.219.490,09</p>
<p>Αμοιβή διαχείρισης</p>
<p>270.115,22</p>
<p>240.250,21</p>
<p>Λοιπές αμοιβές τρίτων</p>
<p>17.176,17</p>
<p>15.188,54</p>
<p>Φόροι - Τέλη</p>
<p>7.130,79</p>
<p>20.996,32</p>
<p>Διάφορα έξοδα</p>
<p>21.104,36</p>
<p>43.131,33</p>
<p>Σύνολο κόστους διαχειρίσεως χαρτοφυλακίου</p>
<p>633.286,18  1.539.056,49</p>
<p>6. Έξοδα διοικητικής λειτουργίας</p>
<p>Η ανάλυση του κονδυλίου «Έξοδα διοικητικής λειτουργίας» έχει ως εξής:</p>
<p>1/1 -</p>
<p>30/6/2024</p>
<p>1/1 -</p>
<p>30/6/2023</p>
<p>Αμοιβές και έξοδα προσωπικού</p>
<p>34.977,30</p>
<p>33.963,36</p>
<p>Αμοιβές και έξοδα τρίτων</p>
<p>132.652,80</p>
<p>147.972,78</p>
<p>Παροχές τρίτων</p>
<p>822,82</p>
<p>886,22</p>
<p>Φόροι - Τέλη</p>
<p>1.197,62</p>
<p>632,80</p>
<p>Διάφορα έξοδα</p>
<p>22.210,69</p>
<p>11.148,73</p>
<p>Προμήθειες και διάφορα έξοδα</p>
<p>133,70</p>
<p>114,00</p>
<p>Τόκοι λειτουργικών μισθώσεων</p>
<p>414,03</p>
<p>0,00</p>
<p>Αποσβέσεις λειτουργικών μισθώσεων</p>
<p>3.341,81</p>
<p>0,00</p>
<p>Αποσβέσεις ενσώματων παγίων</p>
<p>0,00</p>
<p>320,33</p>
<p>Σύνολο εξόδων διοικητικής λειτουργίας</p>
<p>195.750,77</p>
<p>195.038,22</p>
<p>7. Φόρος χαρτοφυλακίου</p>
<p>Ο φόρος που λογίσθηκε στην κατάσταση αποτελεσμάτων και λοιπών συνολικών εισοδημάτων αναλύεται ως</p>
<p>ακολούθως:</p>
<p>1/1 -</p>
<p>30/6/2024</p>
<p>1/1 -</p>
<p>30/6/2023</p>
<p>Φόρος Ν.3371/2005</p>
<p>-87.485,85</p>
<p>-57.593,51</p>
<p>Η εταιρία φορολογείται με βάση την παράγραφο 3 του άρθρου 39 του κωδ. Ν.3371/2005, όπως ισχύει σήμερα,</p>
<p>«η οποία αντικαταστάθηκε από το άρθρο 55 του Ν.4646/2019 «Φορολογική μεταρρύθμιση με αναπτυξιακή</p>
<p>διάσταση για την Ελλάδα του αύριο».</p>
<p>Με βάση το Ν.4646/2019 ο οφειλόμενος φόρος ορίζεται σε δέκα τοις εκατό (10%) επί του εκάστοτε ισχύοντος</p>
<p>επιτοκίου παρέμβασης της Ευρωπαϊκής Κεντρικής Τράπεζας (Επιτοκίου Αναφοράς), προσαυξανόμενου κατά</p>
<p>μία (1) ποσοστιαία μονάδα και υπολογίζεται επί του εξαμηνιαίου μέσου όρου των επενδύσεων τους, πλέον</p>
<p>διαθεσίμων σε τρέχουσες τιμές.</p>
</div>