greek_downloads/Οικονομική Έκθεση IDEAL HOLDINGS A.E. (2023,Εξαμηνιαία,Ενοποιημένη)/images/page_35.png
Σημειώσεις επί των Ενδιάμεσων Οικονομικών Καταστάσεων 
Εξαμηνιαία Οικονομική Έκθεση  
για την περίοδο από 1η Ιανουαρίου έως 30η Ιουνίου 
 
 
 
35 
    Κατάσταση Ταμειακών Ροών - Ποσά σε χιλ. €
Συνεχιζόμενες 
δραστηριότητες
Διακοπείσες 
δραστηριότητες
Δημοσίευση
30.06.2022
Λειτουργικές δραστηριότητες
Κέρδη προ φόρων από συνεχιζόμενες δραστηριότητες
5.626
1.311
6.937
Πλέον / μείον προσαρμογές για:
Αποσβέσεις ενσώματων, άυλων και δικαιωμάτων χρήσης
742
34
776
Προβλέψεις
24
- 
24
Δικαιώματα προαίρεσης
2.630
- 
2.630
Χρεωστικοί τόκοι και συναφή έξοδα
565
18
583
Πλέον / μείον προσαρμογές για μεταβολές λογαριασμών κεφαλαίου κίνησης ή που 
σχετίζονται με τις λειτουργικές δραστηριότητες:
Μείωση / (αύξηση) αποθεμάτων
(2.207)
(66)
(2.273)
Μείωση / (αύξηση) απαιτήσεων
(18.094)
(2.573)
(20.667)
(Μείωση) / αύξηση υποχρεώσεων (πλην τραπεζών)
4.635
1.650
6.285
Μείον:
Χρεωστικοί τόκοι και συναφή έξοδα καταβεβλημένα
(520)
(7)
(527)
Καταβεβλημένοι φόροι
(105)
(3)
(108)
Καθαρές ταμειακές ροές από λειτουργικές δραστηριότητες (α)
(6.704)
364
(6.340)
Επενδυτικές δραστηριότητες
Αγορά Θυγατρικής Εταιρείας
(6.300)
- 
(6.300)
Αγορά ενσώματων και άυλων παγίων στοιχείων
(296)
(1)
(297)
Καθαρές ταμειακές ροές από επενδυτικές δραστηριότητες (β)
(6.596)
(1)
(6.597)
Χρηματοδοτικές δραστηριότητες
Έξοδα αύξησης μετοχικού κεφαλαίου
(21)
- 
(21)
Αγορά / διάθεση ιδίων μετοχών
(634)
- 
(634)
Πληρωμές υποχρεώσεων μισθώσεων
(263)
(20)
(283)
Πληρωμές τόκων υποχρεώσεων μισθώσεων
(38)
(3)
(41)
Εισπράξεις από αναληφθέντα δάνεια
19.400
- 
19.400
Εξοφλήσεις δανείων
(6.123)
(700)
(6.823)
Καθαρές ταμειακές ροές από χρηματοδοτικές δραστηριότητες (γ)
12.321
(723)
11.598
Καθαρή αύξηση/(μείωση) στα ταμιακά διαθέσιμα και ισοδύναμα περιόδου 
(α)+(β)+(γ)
(979)
(360)
(1.339)
Ταμιακά διαθέσιμα και ισοδύναμα έναρξης περιόδου
13.951
2.678
16.629
Πλέον: Ταμειακά διαθέσιμα από ενσωμάτωση θυγατρικών
258
- 
258
Ταμιακά διαθέσιμα και ισοδύναμα λήξης περιόδου
13.230
2.318
15.548  
1.3 Αντικείμενο Δραστηριότητας 
Οι επενδύσεις της Εταιρείας την 30.06.2023 δραστηριοποιούνται στην: 
➢ Παροχή υπηρεσιών Εμπιστοσύνης, Κυβερνοασφάλειας, λογισμικού και ολοκληρωμένων 
λύσεων πληροφορικής καθώς και παροχή υποστήριξης των τελικών χρηστών. 
➢ Δραστηριότητες ανάπτυξης λογισμικού 
➢ Κατασκευή και εμπορία μεταλλικών πωμάτων. 
➢ Εμπορία οικιακών συσκευών, προϊόντων πληροφορικής και προϊόντων ψηφιακής 
τεχνολογίας.  
2. Πλαίσιο κατάρτισης των Οικονομικών Καταστάσεων 
2.1 
Συμμόρφωση με τα ΔΠΧA 
Για την σύνταξη αυτών των οικονομικών καταστάσεων έχουν ληφθεί υπόψη όλα τα Διεθνή 
Πρότυπα Χρηματοοικονομικής Αναφοράς (ΔΠΧΑ) τα οποία έχουν εκδοθεί από το Συμβούλιο 
Διεθνών Λογιστικών Προτύπων (IASB), καθώς και των Διερμηνειών τους, οι οποίες έχουν εκδοθεί 
από την Επιτροπή Ερμηνείας Προτύπων (IFRIC) και τα οποία έχουν υιοθετηθεί από την Ευρωπαϊκή 
Ένωση και ήταν υποχρεωτικής εφαρμογής κατά την 30.06.2023.
<div>
<p>Σημειώσεις επί των Ενδιάμεσων Οικονομικών Καταστάσεων</p>
<p>Εξαμηνιαία Οικονομική Έκθεση</p>
<p>για την περίοδο από 1η Ιανουαρίου έως 30η Ιουνίου</p>
<p>35</p>
<p>Κατάσταση Ταμειακών Ροών - Ποσά σε χιλ. €</p>
<p>Συνεχιζόμενες</p>
<p>δραστηριότητες</p>
<p>Διακοπείσες</p>
<p>δραστηριότητες</p>
<p>Δημοσίευση</p>
<p>30.06.2022</p>
<p>Λειτουργικές δραστηριότητες</p>
<p>Κέρδη προ φόρων από συνεχιζόμενες δραστηριότητες</p>
<p>5.626</p>
<p>1.311</p>
<p>6.937</p>
<p>Πλέον / μείον προσαρμογές για:</p>
<p>Αποσβέσεις ενσώματων, άυλων και δικαιωμάτων χρήσης</p>
<p>742</p>
<p>34</p>
<p>776</p>
<p>Προβλέψεις</p>
<p>24</p>
<p>-</p>
<p>24</p>
<p>Δικαιώματα προαίρεσης</p>
<p>2.630</p>
<p>-</p>
<p>2.630</p>
<p>Χρεωστικοί τόκοι και συναφή έξοδα</p>
<p>565</p>
<p>18</p>
<p>583</p>
<p>Πλέον / μείον προσαρμογές για μεταβολές λογαριασμών κεφαλαίου κίνησης ή που</p>
<p>σχετίζονται με τις λειτουργικές δραστηριότητες:</p>
<p>Μείωση / (αύξηση) αποθεμάτων</p>
<p>(2.207)</p>
<p>(66)</p>
<p>(2.273)</p>
<p>Μείωση / (αύξηση) απαιτήσεων</p>
<p>(18.094)</p>
<p>(2.573)</p>
<p>(20.667)</p>
<p>(Μείωση) / αύξηση υποχρεώσεων (πλην τραπεζών)</p>
<p>4.635</p>
<p>1.650</p>
<p>6.285</p>
<p>Μείον:</p>
<p>Χρεωστικοί τόκοι και συναφή έξοδα καταβεβλημένα</p>
<p>(520)</p>
<p>(7)</p>
<p>(527)</p>
<p>Καταβεβλημένοι φόροι</p>
<p>(105)</p>
<p>(3)</p>
<p>(108)</p>
<p>Καθαρές ταμειακές ροές από λειτουργικές δραστηριότητες (α)</p>
<p>(6.704)</p>
<p>364</p>
<p>(6.340)</p>
<p>Επενδυτικές δραστηριότητες</p>
<p>Αγορά Θυγατρικής Εταιρείας</p>
<p>(6.300)</p>
<p>-</p>
<p>(6.300)</p>
<p>Αγορά ενσώματων και άυλων παγίων στοιχείων</p>
<p>(296)</p>
<p>(1)</p>
<p>(297)</p>
<p>Καθαρές ταμειακές ροές από επενδυτικές δραστηριότητες (β)</p>
<p>(6.596)</p>
<p>(1)</p>
<p>(6.597)</p>
<p>Χρηματοδοτικές δραστηριότητες</p>
<p>Έξοδα αύξησης μετοχικού κεφαλαίου</p>
<p>(21)</p>
<p>-</p>
<p>(21)</p>
<p>Αγορά / διάθεση ιδίων μετοχών</p>
<p>(634)</p>
<p>-</p>
<p>(634)</p>
<p>Πληρωμές υποχρεώσεων μισθώσεων</p>
<p>(263)</p>
<p>(20)</p>
<p>(283)</p>
<p>Πληρωμές τόκων υποχρεώσεων μισθώσεων</p>
<p>(38)</p>
<p>(3)</p>
<p>(41)</p>
<p>Εισπράξεις από αναληφθέντα δάνεια</p>
<p>19.400</p>
<p>-</p>
<p>19.400</p>
<p>Εξοφλήσεις δανείων</p>
<p>(6.123)</p>
<p>(700)</p>
<p>(6.823)</p>
<p>Καθαρές ταμειακές ροές από χρηματοδοτικές δραστηριότητες (γ)</p>
<p>12.321</p>
<p>(723)</p>
<p>11.598</p>
<p>Καθαρή αύξηση/(μείωση) στα ταμιακά διαθέσιμα και ισοδύναμα περιόδου</p>
<p>(α)+(β)+(γ)</p>
<p>(979)</p>
<p>(360)</p>
<p>(1.339)</p>
<p>Ταμιακά διαθέσιμα και ισοδύναμα έναρξης περιόδου</p>
<p>13.951</p>
<p>2.678</p>
<p>16.629</p>
<p>Πλέον: Ταμειακά διαθέσιμα από ενσωμάτωση θυγατρικών</p>
<p>258</p>
<p>-</p>
<p>258</p>
<p>Ταμιακά διαθέσιμα και ισοδύναμα λήξης περιόδου</p>
<p>13.230</p>
<p>2.318</p>
<p>15.548</p>
<p>1.3 Αντικείμενο Δραστηριότητας</p>
<p>Οι επενδύσεις της Εταιρείας την 30.06.2023 δραστηριοποιούνται στην:</p>
<p>➢ Παροχή υπηρεσιών Εμπιστοσύνης, Κυβερνοασφάλειας, λογισμικού και ολοκληρωμένων</p>
<p>λύσεων πληροφορικής καθώς και παροχή υποστήριξης των τελικών χρηστών.</p>
<p>➢ Δραστηριότητες ανάπτυξης λογισμικού</p>
<p>➢ Κατασκευή και εμπορία μεταλλικών πωμάτων.</p>
<p>➢ Εμπορία οικιακών συσκευών, προϊόντων πληροφορικής και προϊόντων ψηφιακής</p>
<p>τεχνολογίας.</p>
<p>2. Πλαίσιο κατάρτισης των Οικονομικών Καταστάσεων</p>
<p>2.1</p>
<p>Συμμόρφωση με τα ΔΠΧA</p>
<p>Για την σύνταξη αυτών των οικονομικών καταστάσεων έχουν ληφθεί υπόψη όλα τα Διεθνή</p>
<p>Πρότυπα Χρηματοοικονομικής Αναφοράς (ΔΠΧΑ) τα οποία έχουν εκδοθεί από το Συμβούλιο</p>
<p>Διεθνών Λογιστικών Προτύπων (IASB), καθώς και των Διερμηνειών τους, οι οποίες έχουν εκδοθεί</p>
<p>από την Επιτροπή Ερμηνείας Προτύπων (IFRIC) και τα οποία έχουν υιοθετηθεί από την Ευρωπαϊκή</p>
<p>Ένωση και ήταν υποχρεωτικής εφαρμογής κατά την 30.06.2023.</p>
</div>