greek_downloads/Οικονομική Έκθεση EPSILON NET Α.Ε. (2023,Εξαμηνιαία,Μητρική-Ενοποιημένη)/images/page_34.png
Ενδιάμεσες  Οικονομικές Καταστάσεις για την Περίοδο από 1η Ιανουαρίου 2023 έως 30η Ιουνίου 2023 
 
 
34 
Κατάσταση Ταμειακών Ροών 
 
Έμμεση Μέθοδος
Ποσά εκφρασμένα σε €
1.1-30.06.2023
1.1-30.06.2022
1.1-30.06.2023
1.1-30.06.2022
Αναθεωρημένη
Αναθεωρημένη
(Σημ. 27)
(Σημ. 27)
Λειτουργικές Δραστηριότητες
Κέρδη προ φόρων
11.153.638,81
                
4.620.002,93
                
5.660.530,40
                
2.457.001,77
                
Πλέον / μείον προσαρμογές για:
Αποσβέσεις
1.850.376,01
                    
1.759.539,54
                  
524.128,13
                     
639.363,14
                     
Προβλέψεις
(47.762,99)
                        
(284.640,00)
                    
28.507,50
                       
(246.382,48)
                    
Συναλλαγματικές διαφορές
7.114,96
                           
(9.425,61)
                        
-
                                     
-
                                     
Αποτελέσματα (έσοδα, έξοδα, κέρδη και ζημιές) επενδυτικής δραστηριότητας
(619.652,92)
                      
(20.413,79)
                      
(83.774,39)
                      
(10.332,94)
                      
Δικαιώματα Προαίρεσης
1.322.282,70
                    
3.973.089,68
                  
1.322.282,70
                  
2.329.301,16
                  
Χρεωστικοί τόκοι και συναφή έξοδα
441.664,03
                       
450.966,97
                     
225.834,46
                     
184.617,74
                     
Πλέον/ μείον προσαρμογές για μεταβολές λογαριασμών κεφαλαίου κίνησης ή που σχετίζονται με τις 
λειτουργικές δραστηριότητες:
Μείωση / (αύξηση) αποθεμάτων
(381.880,14)
                      
(65.712,31)
                      
(23.297,47)
                      
(21.311,00)
                      
Μείωση / (αύξηση) απαιτήσεων
2.081.318,87
                    
1.998.247,05
                  
1.545.720,13
                  
679.875,20
                     
(Μείωση) / αύξηση υποχρεώσεων (πλην τραπεζών)
(1.024.872,17)
                   
(4.136.028,18)
                 
(664.417,75)
                    
(856.064,38)
                    
(Μείον):
Χρεωστικοί τόκοι και συναφή έξοδα καταβεβλημένα
(446.852,48)
                      
(491.664,13)
                    
(214.409,34)
                    
(179.585,64)
                    
Καταβεβλημένοι φόροι
(745.364,29)
                      
(101.063,35)
                    
(552.393,41)
                    
(1.575,62)
                        
Σύνολο εισροών / (εκροών) από λειτουργικές δραστηριότητες (α)
13.590.010,39
                
7.692.898,80
                
7.768.710,96
                
4.974.906,95
                
Επενδυτικές Δραστηριότητες
Απόκτηση θυγατρικών και συγγενών
(3.661.000,00)
                   
(7.074.617,72)
                 
(3.660.000,00)
                 
(5.203.393,60)
                 
Αγορά ενσώματων και άϋλων παγίων στοιχείων
(2.094.637,54)
                   
(4.416.480,57)
                 
(88.282,73)
                      
(3.421.618,89)
                 
Εισπράξεις από πωλήσεις ενσώματων και άϋλων παγίων στοιχείων
7.602,23
                           
193.000,00
                     
5.731,66
                         
-
                                     
Μισθώματα εισπραχθέντα
2.243,60
                           
1.320,14
                         
51.151,72
                       
57.749,72
                       
Τόκοι εισπραχθέντες
121.147,90
                       
45.121,18
                       
78.475,42
                       
16.909,60
                       
Λοιπά στοιχεία επενδυτικών ροών
-
                                       
(6.598,80)
                        
-
                                     
(6.576,66)
                        
Σύνολο εισροών / (εκροών) από επενδυτικές δραστηριότητες (β)
(5.624.643,81)
                 
(11.258.255,77)
             
(3.612.923,93)
               
(8.556.929,83)
               
Χρηματοδοτικές Δραστηριότητες
Εισπράξεις από αύξηση μετοχικού κεφαλαίου
-
                                       
945.000,00
                     
-
                                     
360.000,00
                     
Εισπράξεις από εκδοθέντα / αναληφθέντα δάνεια
3.149.000,00
                    
3.287.837,04
                  
-
                                     
1.800.000,00
                  
Εξοφλήσεις δανείων
(5.677.786,80)
                   
(1.364.857,11)
                 
(958.333,33)
                    
(663.255,19)
                    
Εξοφλήσεις υποχρεώσεων από μισθώσεις (χρεολύσια)
(443.918,11)
                      
(432.613,76)
                    
(160.638,54)
                    
(158.365,46)
                    
Λοιπά στοιχεία χρηματοδοτικών ροών
-
                                       
212,55
                            
-
                                     
-
                                     
Σύνολο εισροών / (εκροών) από χρηματοδοτικές δραστηριότητες (γ)
(2.972.704,91)
                 
2.435.578,72
                
(1.118.971,87)
               
1.338.379,35
                
Καθαρή Αύξηση / (Μείωση) στα Ταμειακά Διαθέσιμα & Ισοδύναμα (α)+(β)+(γ)
4.992.661,67
                  
(1.129.778,25)
               
3.036.815,16
                
(2.243.643,53)
               
Ταμειακά Διαθέσιμα & Ισοδύναμα Έναρξης Περιόδου
26.648.940,18
                  
23.354.155,02
                
12.878.613,48
                
12.367.725,81
                
Ταμειακά Διαθέσιμα Νέων Θυγατρικών
526.756,58
                       
1.632.557,15
                  
-
                                     
-
                                     
Ταμειακά Διαθέσιμα & Ισοδύναμα Λήξης Περιόδου
32.168.358,43
                
23.856.933,92
              
15.915.428,64
              
10.124.082,28
              
*  Ορισμένα κονδύλια της χρήσης 2022 έχουν αναμορφωθεί σύμφωνα με το Δ.Λ.Π. 8. Σχετική Σημείωση 27.
ΟΜΙΛΟΣ
ΕΤΑΙΡΕΙΑ
 
 
 
Οι σημειώσεις στις σελίδες 35 έως 90 αποτελούν αναπόσπαστο μέρος αυτών των Οικονομικών Καταστάσεων.
<div>
<p>Ενδιάμεσες  Οικονομικές Καταστάσεις για την Περίοδο από 1η Ιανουαρίου 2023 έως 30η Ιουνίου 2023</p>
<p>34</p>
<p>Κατάσταση Ταμειακών Ροών</p>
<p>Έμμεση Μέθοδος</p>
<p>Ποσά εκφρασμένα σε €</p>
<p>1.1-30.06.2023</p>
<p>1.1-30.06.2022</p>
<p>1.1-30.06.2023</p>
<p>1.1-30.06.2022</p>
<p>Αναθεωρημένη</p>
<p>Αναθεωρημένη</p>
<p>(Σημ. 27)</p>
<p>(Σημ. 27)</p>
<p>Λειτουργικές Δραστηριότητες</p>
<p>Κέρδη προ φόρων</p>
<p>11.153.638,81</p>
<p>4.620.002,93</p>
<p>5.660.530,40</p>
<p>2.457.001,77</p>
<p>Πλέον / μείον προσαρμογές για:</p>
<p>Αποσβέσεις</p>
<p>1.850.376,01</p>
<p>1.759.539,54</p>
<p>524.128,13</p>
<p>639.363,14</p>
<p>Προβλέψεις</p>
<p>(47.762,99)</p>
<p>(284.640,00)</p>
<p>28.507,50</p>
<p>(246.382,48)</p>
<p>Συναλλαγματικές διαφορές</p>
<p>7.114,96</p>
<p>(9.425,61)</p>
<p>-</p>
<p>-</p>
<p>Αποτελέσματα (έσοδα, έξοδα, κέρδη και ζημιές) επενδυτικής δραστηριότητας</p>
<p>(619.652,92)</p>
<p>(20.413,79)</p>
<p>(83.774,39)</p>
<p>(10.332,94)</p>
<p>Δικαιώματα Προαίρεσης</p>
<p>1.322.282,70</p>
<p>3.973.089,68</p>
<p>1.322.282,70</p>
<p>2.329.301,16</p>
<p>Χρεωστικοί τόκοι και συναφή έξοδα</p>
<p>441.664,03</p>
<p>450.966,97</p>
<p>225.834,46</p>
<p>184.617,74</p>
<p>Πλέον/ μείον προσαρμογές για μεταβολές λογαριασμών κεφαλαίου κίνησης ή που σχετίζονται με τις</p>
<p>λειτουργικές δραστηριότητες:</p>
<p>Μείωση / (αύξηση) αποθεμάτων</p>
<p>(381.880,14)</p>
<p>(65.712,31)</p>
<p>(23.297,47)</p>
<p>(21.311,00)</p>
<p>Μείωση / (αύξηση) απαιτήσεων</p>
<p>2.081.318,87</p>
<p>1.998.247,05</p>
<p>1.545.720,13</p>
<p>679.875,20</p>
<p>(Μείωση) / αύξηση υποχρεώσεων (πλην τραπεζών)</p>
<p>(1.024.872,17)</p>
<p>(4.136.028,18)</p>
<p>(664.417,75)</p>
<p>(856.064,38)</p>
<p>(Μείον):</p>
<p>Χρεωστικοί τόκοι και συναφή έξοδα καταβεβλημένα</p>
<p>(446.852,48)</p>
<p>(491.664,13)</p>
<p>(214.409,34)</p>
<p>(179.585,64)</p>
<p>Καταβεβλημένοι φόροι</p>
<p>(745.364,29)</p>
<p>(101.063,35)</p>
<p>(552.393,41)</p>
<p>(1.575,62)</p>
<p>Σύνολο εισροών / (εκροών) από λειτουργικές δραστηριότητες (α)</p>
<p>13.590.010,39</p>
<p>7.692.898,80</p>
<p>7.768.710,96</p>
<p>4.974.906,95</p>
<p>Επενδυτικές Δραστηριότητες</p>
<p>Απόκτηση θυγατρικών και συγγενών</p>
<p>(3.661.000,00)</p>
<p>(7.074.617,72)</p>
<p>(3.660.000,00)</p>
<p>(5.203.393,60)</p>
<p>Αγορά ενσώματων και άϋλων παγίων στοιχείων</p>
<p>(2.094.637,54)</p>
<p>(4.416.480,57)</p>
<p>(88.282,73)</p>
<p>(3.421.618,89)</p>
<p>Εισπράξεις από πωλήσεις ενσώματων και άϋλων παγίων στοιχείων</p>
<p>7.602,23</p>
<p>193.000,00</p>
<p>5.731,66</p>
<p>-</p>
<p>Μισθώματα εισπραχθέντα</p>
<p>2.243,60</p>
<p>1.320,14</p>
<p>51.151,72</p>
<p>57.749,72</p>
<p>Τόκοι εισπραχθέντες</p>
<p>121.147,90</p>
<p>45.121,18</p>
<p>78.475,42</p>
<p>16.909,60</p>
<p>Λοιπά στοιχεία επενδυτικών ροών</p>
<p>-</p>
<p>(6.598,80)</p>
<p>-</p>
<p>(6.576,66)</p>
<p>Σύνολο εισροών / (εκροών) από επενδυτικές δραστηριότητες (β)</p>
<p>(5.624.643,81)</p>
<p>(11.258.255,77)</p>
<p>(3.612.923,93)</p>
<p>(8.556.929,83)</p>
<p>Χρηματοδοτικές Δραστηριότητες</p>
<p>Εισπράξεις από αύξηση μετοχικού κεφαλαίου</p>
<p>-</p>
<p>945.000,00</p>
<p>-</p>
<p>360.000,00</p>
<p>Εισπράξεις από εκδοθέντα / αναληφθέντα δάνεια</p>
<p>3.149.000,00</p>
<p>3.287.837,04</p>
<p>-</p>
<p>1.800.000,00</p>
<p>Εξοφλήσεις δανείων</p>
<p>(5.677.786,80)</p>
<p>(1.364.857,11)</p>
<p>(958.333,33)</p>
<p>(663.255,19)</p>
<p>Εξοφλήσεις υποχρεώσεων από μισθώσεις (χρεολύσια)</p>
<p>(443.918,11)</p>
<p>(432.613,76)</p>
<p>(160.638,54)</p>
<p>(158.365,46)</p>
<p>Λοιπά στοιχεία χρηματοδοτικών ροών</p>
<p>-</p>
<p>212,55</p>
<p>-</p>
<p>-</p>
<p>Σύνολο εισροών / (εκροών) από χρηματοδοτικές δραστηριότητες (γ)</p>
<p>(2.972.704,91)</p>
<p>2.435.578,72</p>
<p>(1.118.971,87)</p>
<p>1.338.379,35</p>
<p>Καθαρή Αύξηση / (Μείωση) στα Ταμειακά Διαθέσιμα & Ισοδύναμα (α)+(β)+(γ)</p>
<p>4.992.661,67</p>
<p>(1.129.778,25)</p>
<p>3.036.815,16</p>
<p>(2.243.643,53)</p>
<p>Ταμειακά Διαθέσιμα & Ισοδύναμα Έναρξης Περιόδου</p>
<p>26.648.940,18</p>
<p>23.354.155,02</p>
<p>12.878.613,48</p>
<p>12.367.725,81</p>
<p>Ταμειακά Διαθέσιμα Νέων Θυγατρικών</p>
<p>526.756,58</p>
<p>1.632.557,15</p>
<p>-</p>
<p>-</p>
<p>Ταμειακά Διαθέσιμα & Ισοδύναμα Λήξης Περιόδου</p>
<p>32.168.358,43</p>
<p>23.856.933,92</p>
<p>15.915.428,64</p>
<p>10.124.082,28</p>
<p>*  Ορισμένα κονδύλια της χρήσης 2022 έχουν αναμορφωθεί σύμφωνα με το Δ.Λ.Π. 8. Σχετική Σημείωση 27.</p>
<p>ΟΜΙΛΟΣ</p>
<p>ΕΤΑΙΡΕΙΑ</p>
<p>Οι σημειώσεις στις σελίδες 35 έως 90 αποτελούν αναπόσπαστο μέρος αυτών των Οικονομικών Καταστάσεων.</p>
</div>