greek_downloads/Οικονομική Έκθεση ΓΡ. ΣΑΡΑΝΤΗΣ Α.Β.Ε.Ε. (2023,Εξαμηνιαία,Μητρική-Ενοποιημένη)/images/page_28.png
ΕΞΑΜΗΝΙΑΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΤΗΣ ΠΕΡΙΟΔΟΥ ΑΠΟ 1/1/2023 - 30/06/2023 
28 
4.5 ΕΝΔΙΑΜΕΣΗ ΣΥΝΟΠΤΙΚΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΤΑΜΕΙΑΚΩΝ ΡΟΩΝ 
 
Οι βασικές χρηματοοικονομικές καταστάσεις θα πρέπει να διαβάζονται σε συνδυασμό με τις συνοδευτικές σημειώσεις. 
* Οι Διακοπείσες Δραστηριότητες στη συγκρίσιμη παρουσιαζόμενη περίοδο αφορούν στην πώληση της εταιρείας ELCA Cosmetics Ltd 
και των θυγατρικών της και στην οριστική απόσυρση από τη ρωσική αγορά, στην οποία η Εταιρεία δραστηριοποιούνταν μέσω της κατά 
100% έμμεσης θυγατρικής της, εμπορικής επιχείρησης, HOZTORG LLC (βλέπε σημείωση 4.10.2 των χρηματοοικονομικών καταστάσεων 
του Ομίλου της 31ης Δεκεμβρίου 2022). 
 
 
01.01 - 30.06.2023 01.01 - 30.06.2022* 01.01 - 30.06.2023 01.01 - 30.06.2022
Λειτουργικές Δραστηριότητες
Κέρδη προ φόρων (συνεχιζόμενες δραστηριότητες)
23.466.714
14.694.408
18.707.347
16.675.024
Κέρδη προ φόρων (διακοπείσες δραστηριότητες) 
0
20.385.606
0
0
Πλέον / μείον προσαρμογές για:
Αποσβέσεις
7.151.199
6.537.548
3.856.775
3.547.839
Επανεκτίμηση περιουσιακών στοιχείων
58.212
0
58.212
0
Συναλλαγματικές διαφορές
(720.316)
246.554
190.859
46.519
Αποτελέσματα (έσοδα, έξοδα, κέρδη και ζημίες) επενδυτικής δραστηριότητας
(3.801.041)
8.807
(17.719.285)
(13.477.825)
Χρεωστικοί τόκοι & συναφή έξοδα
2.275.468
1.075.716
1.153.554
460.201
Μείωση / (αύξηση) αποθεμάτων
(6.595.135)
(17.655.386)
552.729
(8.449.637)
Μείωση / (αύξηση) απαιτήσεων
(7.200.463)
(20.942.733)
665.364
(13.814.271)
(Μείωση) / αύξηση υποχρεώσεων (πλην δανειακών)
(2.090.730)
4.988.678
(4.032.468)
6.985.494
Μείον:
Χρεωστικοί τόκοι & συναφή έξοδα καταβλημένα
(2.211.757)
(1.133.962)
(1.110.942)
(409.892)
Καταβλημένοι φόροι
(3.842.517)
(3.359.932)
(312.098)
(263.225)
Λειτουργικές ροές από διακοπείσες δραστηριότητες
0
(20.372.327)
0
0
Σύνολο εισροών / (εκροών) από λειτουργικές δραστηριότητες (α)
6.489.634
(15.527.025)
2.010.047
(8.699.773)
Επενδυτικές Δραστηριότητες
Απόκτηση/Πώληση θυγατρικών, συγγενών, κοινοπραξιών και λοιπών επενδύσεων
(5.967.776)
16.663.893
(34.199.273)
2.664.054
Αγορά ενσώματων & άυλων παγίων περιουσιακών στοιχείων
(2.669.564)
(6.340.032)
(1.475.715)
(1.226.226)
Εισπράξεις από πωλήσεις ενσώματων & άυλων παγίων περιουσιακών στοιχείων
70.496
4.625.313
388
14.349
Τόκοι εισπραχθέντες
1.488.697
106.647
223.027
90.621
Μερίσματα εισπραχθέντα
0
0
14.553.635
10.771.451
Εισπράξεις από επιχορηγήσεις
14.272
2.317.107
0
0
Σύνολο εισροών / (εκροών) από επενδυτικές δραστηριότητες (β)
(7.063.874)
17.372.928
(20.897.938)
12.314.249
Χρηματοδοτικές Δραστηριότητες
Εισπράξεις από εκδοθέντα / αναληφθέντα δάνεια
28.778.126
20.125.071
28.778.126
10.000.000
Εξοφλήσεις δανείων
(29.161.771)
(5.290.505)
(8.618.929)
(3.942.500)
Μείωση / (αύξηση) δεσμευμένων καταθέσεων
(595.000)
0
(595.000)
0
Εξοφλήσεις υποχρεώσεων από μισθώσεις
(2.293.106)
(2.184.603)
(1.000.628)
(791.965)
(Πληρωμές)/Εισπράξεις από (αγορά)/πώληση ιδίων μετοχών
(1.003.821)
(153.826)
(1.003.821)
(153.826)
Μερίσματα πληρωθέντα προς μετόχους μητρικής
(9.762.689)
(9.768.791)
(9.762.689)
(9.768.791)
Σύνολο εισροών / (εκροών) από χρηματοδοτικές δραστηριότητες (γ)
(14.038.260)
2.727.347
7.797.060
(4.657.082)
Καθαρή Αύξηση / (μείωση) στα ταμειακά διαθέσιμα κ ισοδύναμα περιόδου (α+β+γ)
(14.612.501)
4.573.250
(11.090.831)
(1.042.607)
Ταμειακά διαθέσιμα & ισοδύναμα έναρξης περιόδου
60.679.908
45.809.278
22.536.726
20.082.361
Επίδραση συναλ/κών διαφορ. λόγω μετατροπής σε euro
1.460.683
114.076
0
0
Ταμειακά διαθέσιμα & ισοδύναμα λήξης περιόδου
47.528.090
50.496.604
11.445.895
19.039.754
Όμιλος
Εταιρεία
Ποσά σε €
<div>
<p>ΕΞΑΜΗΝΙΑΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΤΗΣ ΠΕΡΙΟΔΟΥ ΑΠΟ 1/1/2023 - 30/06/2023</p>
<p>28</p>
<p>4.5 ΕΝΔΙΑΜΕΣΗ ΣΥΝΟΠΤΙΚΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΤΑΜΕΙΑΚΩΝ ΡΟΩΝ</p>
<p>Οι βασικές χρηματοοικονομικές καταστάσεις θα πρέπει να διαβάζονται σε συνδυασμό με τις συνοδευτικές σημειώσεις.</p>
<p>* Οι Διακοπείσες Δραστηριότητες στη συγκρίσιμη παρουσιαζόμενη περίοδο αφορούν στην πώληση της εταιρείας ELCA Cosmetics Ltd</p>
<p>και των θυγατρικών της και στην οριστική απόσυρση από τη ρωσική αγορά, στην οποία η Εταιρεία δραστηριοποιούνταν μέσω της κατά</p>
<p>100% έμμεσης θυγατρικής της, εμπορικής επιχείρησης, HOZTORG LLC (βλέπε σημείωση 4.10.2 των χρηματοοικονομικών καταστάσεων</p>
<p>του Ομίλου της 31ης Δεκεμβρίου 2022).</p>
<p>01.01 - 30.06.2023 01.01 - 30.06.2022* 01.01 - 30.06.2023 01.01 - 30.06.2022</p>
<p>Λειτουργικές Δραστηριότητες</p>
<p>Κέρδη προ φόρων (συνεχιζόμενες δραστηριότητες)</p>
<p>23.466.714</p>
<p>14.694.408</p>
<p>18.707.347</p>
<p>16.675.024</p>
<p>Κέρδη προ φόρων (διακοπείσες δραστηριότητες)</p>
<p>0</p>
<p>20.385.606</p>
<p>0</p>
<p>0</p>
<p>Πλέον / μείον προσαρμογές για:</p>
<p>Αποσβέσεις</p>
<p>7.151.199</p>
<p>6.537.548</p>
<p>3.856.775</p>
<p>3.547.839</p>
<p>Επανεκτίμηση περιουσιακών στοιχείων</p>
<p>58.212</p>
<p>0</p>
<p>58.212</p>
<p>0</p>
<p>Συναλλαγματικές διαφορές</p>
<p>(720.316)</p>
<p>246.554</p>
<p>190.859</p>
<p>46.519</p>
<p>Αποτελέσματα (έσοδα, έξοδα, κέρδη και ζημίες) επενδυτικής δραστηριότητας</p>
<p>(3.801.041)</p>
<p>8.807</p>
<p>(17.719.285)</p>
<p>(13.477.825)</p>
<p>Χρεωστικοί τόκοι & συναφή έξοδα</p>
<p>2.275.468</p>
<p>1.075.716</p>
<p>1.153.554</p>
<p>460.201</p>
<p>Μείωση / (αύξηση) αποθεμάτων</p>
<p>(6.595.135)</p>
<p>(17.655.386)</p>
<p>552.729</p>
<p>(8.449.637)</p>
<p>Μείωση / (αύξηση) απαιτήσεων</p>
<p>(7.200.463)</p>
<p>(20.942.733)</p>
<p>665.364</p>
<p>(13.814.271)</p>
<p>(Μείωση) / αύξηση υποχρεώσεων (πλην δανειακών)</p>
<p>(2.090.730)</p>
<p>4.988.678</p>
<p>(4.032.468)</p>
<p>6.985.494</p>
<p>Μείον:</p>
<p>Χρεωστικοί τόκοι & συναφή έξοδα καταβλημένα</p>
<p>(2.211.757)</p>
<p>(1.133.962)</p>
<p>(1.110.942)</p>
<p>(409.892)</p>
<p>Καταβλημένοι φόροι</p>
<p>(3.842.517)</p>
<p>(3.359.932)</p>
<p>(312.098)</p>
<p>(263.225)</p>
<p>Λειτουργικές ροές από διακοπείσες δραστηριότητες</p>
<p>0</p>
<p>(20.372.327)</p>
<p>0</p>
<p>0</p>
<p>Σύνολο εισροών / (εκροών) από λειτουργικές δραστηριότητες (α)</p>
<p>6.489.634</p>
<p>(15.527.025)</p>
<p>2.010.047</p>
<p>(8.699.773)</p>
<p>Επενδυτικές Δραστηριότητες</p>
<p>Απόκτηση/Πώληση θυγατρικών, συγγενών, κοινοπραξιών και λοιπών επενδύσεων</p>
<p>(5.967.776)</p>
<p>16.663.893</p>
<p>(34.199.273)</p>
<p>2.664.054</p>
<p>Αγορά ενσώματων & άυλων παγίων περιουσιακών στοιχείων</p>
<p>(2.669.564)</p>
<p>(6.340.032)</p>
<p>(1.475.715)</p>
<p>(1.226.226)</p>
<p>Εισπράξεις από πωλήσεις ενσώματων & άυλων παγίων περιουσιακών στοιχείων</p>
<p>70.496</p>
<p>4.625.313</p>
<p>388</p>
<p>14.349</p>
<p>Τόκοι εισπραχθέντες</p>
<p>1.488.697</p>
<p>106.647</p>
<p>223.027</p>
<p>90.621</p>
<p>Μερίσματα εισπραχθέντα</p>
<p>0</p>
<p>0</p>
<p>14.553.635</p>
<p>10.771.451</p>
<p>Εισπράξεις από επιχορηγήσεις</p>
<p>14.272</p>
<p>2.317.107</p>
<p>0</p>
<p>0</p>
<p>Σύνολο εισροών / (εκροών) από επενδυτικές δραστηριότητες (β)</p>
<p>(7.063.874)</p>
<p>17.372.928</p>
<p>(20.897.938)</p>
<p>12.314.249</p>
<p>Χρηματοδοτικές Δραστηριότητες</p>
<p>Εισπράξεις από εκδοθέντα / αναληφθέντα δάνεια</p>
<p>28.778.126</p>
<p>20.125.071</p>
<p>28.778.126</p>
<p>10.000.000</p>
<p>Εξοφλήσεις δανείων</p>
<p>(29.161.771)</p>
<p>(5.290.505)</p>
<p>(8.618.929)</p>
<p>(3.942.500)</p>
<p>Μείωση / (αύξηση) δεσμευμένων καταθέσεων</p>
<p>(595.000)</p>
<p>0</p>
<p>(595.000)</p>
<p>0</p>
<p>Εξοφλήσεις υποχρεώσεων από μισθώσεις</p>
<p>(2.293.106)</p>
<p>(2.184.603)</p>
<p>(1.000.628)</p>
<p>(791.965)</p>
<p>(Πληρωμές)/Εισπράξεις από (αγορά)/πώληση ιδίων μετοχών</p>
<p>(1.003.821)</p>
<p>(153.826)</p>
<p>(1.003.821)</p>
<p>(153.826)</p>
<p>Μερίσματα πληρωθέντα προς μετόχους μητρικής</p>
<p>(9.762.689)</p>
<p>(9.768.791)</p>
<p>(9.762.689)</p>
<p>(9.768.791)</p>
<p>Σύνολο εισροών / (εκροών) από χρηματοδοτικές δραστηριότητες (γ)</p>
<p>(14.038.260)</p>
<p>2.727.347</p>
<p>7.797.060</p>
<p>(4.657.082)</p>
<p>Καθαρή Αύξηση / (μείωση) στα ταμειακά διαθέσιμα κ ισοδύναμα περιόδου (α+β+γ)</p>
<p>(14.612.501)</p>
<p>4.573.250</p>
<p>(11.090.831)</p>
<p>(1.042.607)</p>
<p>Ταμειακά διαθέσιμα & ισοδύναμα έναρξης περιόδου</p>
<p>60.679.908</p>
<p>45.809.278</p>
<p>22.536.726</p>
<p>20.082.361</p>
<p>Επίδραση συναλ/κών διαφορ. λόγω μετατροπής σε euro</p>
<p>1.460.683</p>
<p>114.076</p>
<p>0</p>
<p>0</p>
<p>Ταμειακά διαθέσιμα & ισοδύναμα λήξης περιόδου</p>
<p>47.528.090</p>
<p>50.496.604</p>
<p>11.445.895</p>
<p>19.039.754</p>
<p>Όμιλος</p>
<p>Εταιρεία</p>
<p>Ποσά σε €</p>
</div>