greek_downloads/Οικονομική Έκθεση ΛΑΜΨΑ Α.Ε. (2023,Εξαμηνιαία,Μητρική-Ενοποιημένη)/images/page_24.png
Ποσά σε χιλ €, εκτός αν αναφέρεται διαφορετικά  
 
1.4. 
Συνοπτική Κατάσταση Ταμειακών Ροών Περιόδου (έμμεση μέθοδος) 
Ο ΟΜΙΛΟΣ 
Η ΕΤΑΙΡΕΙΑ 
Ποσά σε χιλ €  
01/01-
30/06/2023 
01/01-
30/06/2022 
01/01-
30/06/2023 
01/01-
30/06/2022 
Λειτουργικές δραστηριότητες 
Κέρδη / (Ζημιές) προ φόρων 
5.244 
1.264 
3.636 
1.243 
Πλέον / μείον προσαρμογές για: 
Αποσβέσεις  
4.629 
5.752 
2.632 
3.617 
Αποσβέσεις επιχορηγήσεων 
- 
(67) 
- 
(67) 
Κέρδη από αποτίμηση σε εύλογη αξία 
(656) 
- 
(656) 
Προβλέψεις / (Έσοδα από αχρησιμοποίητες 
προβλέψεις προηγουμένων χρήσεων) 
42 
108 
33 
108 
Συναλλαγματικές διαφορές 
61 
(12) 
62 
- 
Λοιπά Αποτελέσματα (έσοδα, έξοδα, κέρδη και 
ζημίες) επενδυτικής δραστηριότητας  
9 
- 
- 
Μη ταμειακά έξοδα 
Πιστωτικοί τόκοι και συναφή έσοδα 
(652) 
(0) 
(608) 
(0) 
Χρεωστικοί τόκοι και συναφή έξοδα 
3.626 
3.292 
2.889 
2.686 
Λειτουργικό 
κέρδος 
προ 
μεταβολών 
κεφαλαίου κίνησης 
12.303 
10.336 
7.987 
7.587 
Πλέον/ μείον προσαρμογές για μεταβολές 
λογαριασμών κεφαλαίου κίνησης ή που 
σχετίζονται με τις λειτουργικές 
δραστηριότητες: 
Μείωση / (αύξηση) αποθεμάτων 
(54) 
(369) 
8 
(264) 
Μείωση / (αύξηση) απαιτήσεων 
4.229 
(4.181) 
2.007 
(3.832) 
(Μείωση) 
/ 
αύξηση 
υποχρεώσεων 
(πλην 
τραπεζών) 
4.574 
8.059 
5.504 
6.422 
Μείον: 
Χρεωστικοί 
τόκοι 
και 
συναφή 
έξοδα 
καταβλημένα 
(2.604) 
(2.412) 
(2.089) 
(1.903) 
Καταβλημένοι φόροι 
(207) 
(86) 
- 
Σύνολο 
εισροών 
/ 
(εκροών) 
από 
λειτουργικές δραστηριότητες (α) 
18.241 
11.348 
13.416 
8.010 
Επενδυτικές δραστηριότητες 
Αγορά ενσώματων και άυλων παγίων στοιχείων 
(3.754) 
(2.557) 
(2.800) 
(1.123) 
(Αγορά) μετοχών θυγατρικής / Εισπράξεις από 
πώληση θυγατρικής 
- 
(7) 
- 
Εισπράξεις από μείωση  μετοχικού κεφαλαίου 
θυγατρικής  
- 
- 
3.528 
Αύξηση μετοχικού κεφαλαίου θυγατρικής/ποσά 
προοριζόμενα για ΑΜΚ θυγατρικής 
- 
- 
(100) 
(50) 
Τόκοι εισπραχθέντες 
237 
- 
193 
- 
Σύνολο εισροών / (εκροών) από 
επενδυτικές δραστηριότητες (β) 
(3.517) 
(2.564) 
821 
(1.173) 
Χρηματοδοτικές δραστηριότητες 
Πληρωμές από επιστροφή μετοχικού κεφαλαίου 
στους μετόχους της Εταιρείας 
(10.041) 
- 
(10.041) 
Εισπράξεις από εκδοθέντα / αναληφθέντα 
δάνεια (μείον έξοδα έκδοσης) 
(451) 
- 
(451) 
- 
Εξοφλήσεις δανείων 
(3.372) 
(4.670) 
(2.740) 
(3.800) 
Εξοφλήσεις υποχρεώσεων από χρηματοδοτικές 
μισθώσεις (χρεολύσια) 
(125) 
(97) 
(36) 
(12) 
Σύνολο εισροών / (εκροών) από 
χρηματοδοτικές δραστηριότητες (γ) 
(13.989) 
(4.767) 
(13.268) 
(3.812) 
Καθαρή αύξηση / (μείωση) στα ταμειακά 
διαθέσιμα και ισοδύναμα (α) + (β) + (γ) 
735 
4.016 
969 
3.026 
Ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα έναρξης 
περιόδου 
41.398 
25.868 
31.605 
20.186 
Ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα λήξης 
περιόδου 
42.133 
29.884 
32.574 
23.211 
Τυχόν διαφορές σε αθροίσματα οφείλονται σε στρογγυλοποιήσεις 
Οι συνοδευτικές σημειώσεις αποτελούν αναπόσπαστο μέρος των ενδιάμεσων συνοπτικών οικονομικών 
καταστάσεων.
<div>
<p>Ποσά σε χιλ €, εκτός αν αναφέρεται διαφορετικά</p>
<p>1.4.</p>
<p>Συνοπτική Κατάσταση Ταμειακών Ροών Περιόδου (έμμεση μέθοδος)</p>
<p>Ο ΟΜΙΛΟΣ</p>
<p>Η ΕΤΑΙΡΕΙΑ</p>
<p>Ποσά σε χιλ €</p>
<p>01/01-</p>
<p>30/06/2023</p>
<p>01/01-</p>
<p>30/06/2022</p>
<p>01/01-</p>
<p>30/06/2023</p>
<p>01/01-</p>
<p>30/06/2022</p>
<p>Λειτουργικές δραστηριότητες</p>
<p>Κέρδη / (Ζημιές) προ φόρων</p>
<p>5.244</p>
<p>1.264</p>
<p>3.636</p>
<p>1.243</p>
<p>Πλέον / μείον προσαρμογές για:</p>
<p>Αποσβέσεις</p>
<p>4.629</p>
<p>5.752</p>
<p>2.632</p>
<p>3.617</p>
<p>Αποσβέσεις επιχορηγήσεων</p>
<p>-</p>
<p>(67)</p>
<p>-</p>
<p>(67)</p>
<p>Κέρδη από αποτίμηση σε εύλογη αξία</p>
<p>(656)</p>
<p>-</p>
<p>(656)</p>
<p>Προβλέψεις / (Έσοδα από αχρησιμοποίητες</p>
<p>προβλέψεις προηγουμένων χρήσεων)</p>
<p>42</p>
<p>108</p>
<p>33</p>
<p>108</p>
<p>Συναλλαγματικές διαφορές</p>
<p>61</p>
<p>(12)</p>
<p>62</p>
<p>-</p>
<p>Λοιπά Αποτελέσματα (έσοδα, έξοδα, κέρδη και</p>
<p>ζημίες) επενδυτικής δραστηριότητας</p>
<p>9</p>
<p>-</p>
<p>-</p>
<p>Μη ταμειακά έξοδα</p>
<p>Πιστωτικοί τόκοι και συναφή έσοδα</p>
<p>(652)</p>
<p>(0)</p>
<p>(608)</p>
<p>(0)</p>
<p>Χρεωστικοί τόκοι και συναφή έξοδα</p>
<p>3.626</p>
<p>3.292</p>
<p>2.889</p>
<p>2.686</p>
<p>Λειτουργικό</p>
<p>κέρδος</p>
<p>προ</p>
<p>μεταβολών</p>
<p>κεφαλαίου κίνησης</p>
<p>12.303</p>
<p>10.336</p>
<p>7.987</p>
<p>7.587</p>
<p>Πλέον/ μείον προσαρμογές για μεταβολές</p>
<p>λογαριασμών κεφαλαίου κίνησης ή που</p>
<p>σχετίζονται με τις λειτουργικές</p>
<p>δραστηριότητες:</p>
<p>Μείωση / (αύξηση) αποθεμάτων</p>
<p>(54)</p>
<p>(369)</p>
<p>8</p>
<p>(264)</p>
<p>Μείωση / (αύξηση) απαιτήσεων</p>
<p>4.229</p>
<p>(4.181)</p>
<p>2.007</p>
<p>(3.832)</p>
<p>(Μείωση)</p>
<p>/</p>
<p>αύξηση</p>
<p>υποχρεώσεων</p>
<p>(πλην</p>
<p>τραπεζών)</p>
<p>4.574</p>
<p>8.059</p>
<p>5.504</p>
<p>6.422</p>
<p>Μείον:</p>
<p>Χρεωστικοί</p>
<p>τόκοι</p>
<p>και</p>
<p>συναφή</p>
<p>έξοδα</p>
<p>καταβλημένα</p>
<p>(2.604)</p>
<p>(2.412)</p>
<p>(2.089)</p>
<p>(1.903)</p>
<p>Καταβλημένοι φόροι</p>
<p>(207)</p>
<p>(86)</p>
<p>-</p>
<p>Σύνολο</p>
<p>εισροών</p>
<p>/</p>
<p>(εκροών)</p>
<p>από</p>
<p>λειτουργικές δραστηριότητες (α)</p>
<p>18.241</p>
<p>11.348</p>
<p>13.416</p>
<p>8.010</p>
<p>Επενδυτικές δραστηριότητες</p>
<p>Αγορά ενσώματων και άυλων παγίων στοιχείων</p>
<p>(3.754)</p>
<p>(2.557)</p>
<p>(2.800)</p>
<p>(1.123)</p>
<p>(Αγορά) μετοχών θυγατρικής / Εισπράξεις από</p>
<p>πώληση θυγατρικής</p>
<p>-</p>
<p>(7)</p>
<p>-</p>
<p>Εισπράξεις από μείωση  μετοχικού κεφαλαίου</p>
<p>θυγατρικής</p>
<p>-</p>
<p>-</p>
<p>3.528</p>
<p>Αύξηση μετοχικού κεφαλαίου θυγατρικής/ποσά</p>
<p>προοριζόμενα για ΑΜΚ θυγατρικής</p>
<p>-</p>
<p>-</p>
<p>(100)</p>
<p>(50)</p>
<p>Τόκοι εισπραχθέντες</p>
<p>237</p>
<p>-</p>
<p>193</p>
<p>-</p>
<p>Σύνολο εισροών / (εκροών) από</p>
<p>επενδυτικές δραστηριότητες (β)</p>
<p>(3.517)</p>
<p>(2.564)</p>
<p>821</p>
<p>(1.173)</p>
<p>Χρηματοδοτικές δραστηριότητες</p>
<p>Πληρωμές από επιστροφή μετοχικού κεφαλαίου</p>
<p>στους μετόχους της Εταιρείας</p>
<p>(10.041)</p>
<p>-</p>
<p>(10.041)</p>
<p>Εισπράξεις από εκδοθέντα / αναληφθέντα</p>
<p>δάνεια (μείον έξοδα έκδοσης)</p>
<p>(451)</p>
<p>-</p>
<p>(451)</p>
<p>-</p>
<p>Εξοφλήσεις δανείων</p>
<p>(3.372)</p>
<p>(4.670)</p>
<p>(2.740)</p>
<p>(3.800)</p>
<p>Εξοφλήσεις υποχρεώσεων από χρηματοδοτικές</p>
<p>μισθώσεις (χρεολύσια)</p>
<p>(125)</p>
<p>(97)</p>
<p>(36)</p>
<p>(12)</p>
<p>Σύνολο εισροών / (εκροών) από</p>
<p>χρηματοδοτικές δραστηριότητες (γ)</p>
<p>(13.989)</p>
<p>(4.767)</p>
<p>(13.268)</p>
<p>(3.812)</p>
<p>Καθαρή αύξηση / (μείωση) στα ταμειακά</p>
<p>διαθέσιμα και ισοδύναμα (α) + (β) + (γ)</p>
<p>735</p>
<p>4.016</p>
<p>969</p>
<p>3.026</p>
<p>Ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα έναρξης</p>
<p>περιόδου</p>
<p>41.398</p>
<p>25.868</p>
<p>31.605</p>
<p>20.186</p>
<p>Ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα λήξης</p>
<p>περιόδου</p>
<p>42.133</p>
<p>29.884</p>
<p>32.574</p>
<p>23.211</p>
<p>Τυχόν διαφορές σε αθροίσματα οφείλονται σε στρογγυλοποιήσεις</p>
<p>Οι συνοδευτικές σημειώσεις αποτελούν αναπόσπαστο μέρος των ενδιάμεσων συνοπτικών οικονομικών</p>
<p>καταστάσεων.</p>
</div>