greek_downloads/Οικονομική Έκθεση NOVAL PROPERTY (2024,Εξαμηνιαία,Μητρική)/images/page_62.png
Ενδιάμεση Συνοπτική Ατομική και Οικονομικού Συμφέροντος 
Χρηματοοικονομική Πληροφόρηση 
NOVAL PROPERTY 
1 Ιανουαρίου έως  30 Ιουνίου 2024 
 
(Όλα τα ποσά σε €) 
 
 
62 
 
Στις ανωτέρω αναφερόμενες καταθέσεις όψεως περιλαμβάνονται και υπόλοιπα τραπεζικών λογαριασμών 
ενεχυριασμένων, 
ως 
εξασφάλιση 
στο 
πλαίσιο 
συνδεδεμένων 
μακροπρόθεσμων 
τραπεζικών 
χρηματοδοτήσεων. Το συνολικό υπόλοιπο των εν λόγω ενεχυριασμένων λογαριασμών ανέρχεται, την 30η 
Ιουνίου 2024, σε ποσό € 4.826 χιλ. (31.12.2023: € 4.811 χιλ.). Μέσω των εν λόγω τραπεζικών λογαριασμών 
εξυπηρετούνται μακροπρόθεσμα ομολογιακά δάνεια και σε αυτούς συγκεντρώνονται κατ’ ελάχιστον τα ποσά 
των τόκων και του χρεολυσίου της επόμενης εκτοκιστικής περιόδου του εκάστοτε δανείου. Οποιοδήποτε 
ποσό πέραν των κατ’ ελάχιστον προβλεπόμενων κάθε φορά, είναι ελεύθερο προς χρήση από την Εταιρεία, 
κατόπιν σχετικού αιτήματός της και εφόσον δεν έχει επέλθει κάποιο γεγονός καταγγελίας, σύμφωνα με τα 
ειδικότερα προβλεπόμενα στη σύμβαση του κάθε ομολογιακού δανείου.  
Η εύλογη αξία των ταμειακών διαθεσίμων και ισοδύναμων της Εταιρείας, κατά την 30.06.2024, θεωρείται ότι 
προσεγγίζει τη λογιστική αξία τους. 
 
14. Μετοχικό κεφάλαιο και αποθεματικά 
Το Διοικητικό Συμβούλιο, κατ’ ενάσκηση της σχετικής εξουσιοδότησης, η οποία παρασχέθηκε σε αυτό 
δυνάμει της από 04.09.2023 απόφασης της Έκτακτης Αυτόκλητης Γενικής Συνέλευσης των μετόχων της 
Εταιρείας,  στην συνεδρίασή του την 17.05.2024, αποφάσισε  την αύξηση του μετοχικού κεφαλαίου της 
Εταιρείας κατά ποσό έως € 43.470.062, με δυνατότητα μερικής κάλυψης, με καταβολή μετρητών και 
κατάργηση των δικαιωμάτων προτίμησης των υφιστάμενων μετόχων, με την έκδοση έως 17.388.025 νέων 
κοινών, ονομαστικών, μετά ψήφου μετοχών, ονομαστικής αξίας € 2,50 εκάστης.  
 
Κατόπιν της επιτυχούς ολοκλήρωσης της Δημόσιας Προσφοράς, με υπερκάλυψη των προς διάθεση νέων 
μετοχών, η τιμή διάθεσης εκάστης νέας μετοχής ορίστηκε σε € 2,78. Ως εκ τούτου, η ονομαστική αύξηση του 
μετοχικού κεφαλαίου της Εταιρείας, ανήλθε σε € 43.470.062, ενώ η διαφορά ποσού € 4.868.647, από την 
έκδοση των νέων μετοχών σε τιμή υπέρ το άρτιο, καταχωρήθηκε στον λογαριασμό «Αποθεματικό Υπέρ το 
Άρτιο».  
 
Ακολούθως, με την από 04.06.2024 απόφαση του Διοικητικού Συμβουλίου, μετατράπηκαν 4.383.417 
ομολογίες, οι οποίες είχαν εκδοθεί δυνάμει του από 05.10.2023 Μετατρέψιμου Ομολογιακού Δανείου, το 
οποίο είχε συνάψει η Εταιρεία με την EBRD, σε 1.576.769 νέες κοινές, ονομαστικές, μετά ψήφου μετοχές της 
Εταιρείας, με ονομαστική αξία €2,50 εκάστη και τιμή μετατροπής ίση με €2,78, οι οποίες αναλήφθηκαν στο 
σύνολό τους από την EBRD, συμφώνως με τους όρους του ΜΟΔ.  
 
Κατόπιν τούτου, το μετοχικό κεφάλαιο της Εταιρείας αυξήθηκε κατά ποσό € 3.941.923 μέσω της έκδοσης 
1.576.769 νέων κοινών, ονομαστικών, μετά ψήφου μετοχών της Εταιρείας, ονομαστικής αξίας € 2,50 εκάστης 
και τιμή μετατροπής € 2,78, ενώ η διαφορά ποσού € 441.494 από τη μετατροπή και την έκδοση των νέων 
μετοχών σε τιμή υπέρ το άρτιο καταχωρήθηκε στον λογαριασμό «Αποθεματικό Υπέρ το Άρτιο».  
 
Ως εκ τούτου, το μετοχικό κεφάλαιο της Εταιρείας, σήμερα ανέρχεται σε € 316.079.895, διαιρούμενο σε 
126.431.958 κοινές, ονομαστικές, μετά ψήφου μετοχές, ονομαστικής αξίας € 2,50 εκάστης. 
 
Το κόστος που αφορά στην αύξηση του μετοχικού κεφαλαίου, € 4.543.656, καταχωρήθηκαν αφαιρετικά από 
τα ίδια κεφάλαια μειώνοντας το αποθεματικό υπέρ το άρτιο. 
 
Τα αποθεματικά ύψους € 1.685.337, κατά την 30.06.2024, αφορούν:  
Α. Κατά ποσό € 316.823, αφορολόγητα αποθεματικά ειδικών διατάξεων νόμων των συγχωνευόμενων 
εταιρειών, τα οποία μεταφέρθηκαν στην Εταιρεία στο πλαίσιο του εταιρικού μετασχηματισμού για 
τη σύστασή της στις 15.10.2019, ως ακολούθως: 
i. 
από τη NOVAL A.E. αποθεματικά ύψους € 78.539, και
<div>
<p>Ενδιάμεση Συνοπτική Ατομική και Οικονομικού Συμφέροντος</p>
<p>Χρηματοοικονομική Πληροφόρηση</p>
<p>NOVAL PROPERTY</p>
<p>1 Ιανουαρίου έως  30 Ιουνίου 2024</p>
<p>(Όλα τα ποσά σε €)</p>
<p>62</p>
<p>Στις ανωτέρω αναφερόμενες καταθέσεις όψεως περιλαμβάνονται και υπόλοιπα τραπεζικών λογαριασμών</p>
<p>ενεχυριασμένων,</p>
<p>ως</p>
<p>εξασφάλιση</p>
<p>στο</p>
<p>πλαίσιο</p>
<p>συνδεδεμένων</p>
<p>μακροπρόθεσμων</p>
<p>τραπεζικών</p>
<p>χρηματοδοτήσεων. Το συνολικό υπόλοιπο των εν λόγω ενεχυριασμένων λογαριασμών ανέρχεται, την 30η</p>
<p>Ιουνίου 2024, σε ποσό € 4.826 χιλ. (31.12.2023: € 4.811 χιλ.). Μέσω των εν λόγω τραπεζικών λογαριασμών</p>
<p>εξυπηρετούνται μακροπρόθεσμα ομολογιακά δάνεια και σε αυτούς συγκεντρώνονται κατ’ ελάχιστον τα ποσά</p>
<p>των τόκων και του χρεολυσίου της επόμενης εκτοκιστικής περιόδου του εκάστοτε δανείου. Οποιοδήποτε</p>
<p>ποσό πέραν των κατ’ ελάχιστον προβλεπόμενων κάθε φορά, είναι ελεύθερο προς χρήση από την Εταιρεία,</p>
<p>κατόπιν σχετικού αιτήματός της και εφόσον δεν έχει επέλθει κάποιο γεγονός καταγγελίας, σύμφωνα με τα</p>
<p>ειδικότερα προβλεπόμενα στη σύμβαση του κάθε ομολογιακού δανείου.</p>
<p>Η εύλογη αξία των ταμειακών διαθεσίμων και ισοδύναμων της Εταιρείας, κατά την 30.06.2024, θεωρείται ότι</p>
<p>προσεγγίζει τη λογιστική αξία τους.</p>
<p>14. Μετοχικό κεφάλαιο και αποθεματικά</p>
<p>Το Διοικητικό Συμβούλιο, κατ’ ενάσκηση της σχετικής εξουσιοδότησης, η οποία παρασχέθηκε σε αυτό</p>
<p>δυνάμει της από 04.09.2023 απόφασης της Έκτακτης Αυτόκλητης Γενικής Συνέλευσης των μετόχων της</p>
<p>Εταιρείας,  στην συνεδρίασή του την 17.05.2024, αποφάσισε  την αύξηση του μετοχικού κεφαλαίου της</p>
<p>Εταιρείας κατά ποσό έως € 43.470.062, με δυνατότητα μερικής κάλυψης, με καταβολή μετρητών και</p>
<p>κατάργηση των δικαιωμάτων προτίμησης των υφιστάμενων μετόχων, με την έκδοση έως 17.388.025 νέων</p>
<p>κοινών, ονομαστικών, μετά ψήφου μετοχών, ονομαστικής αξίας € 2,50 εκάστης.</p>
<p>Κατόπιν της επιτυχούς ολοκλήρωσης της Δημόσιας Προσφοράς, με υπερκάλυψη των προς διάθεση νέων</p>
<p>μετοχών, η τιμή διάθεσης εκάστης νέας μετοχής ορίστηκε σε € 2,78. Ως εκ τούτου, η ονομαστική αύξηση του</p>
<p>μετοχικού κεφαλαίου της Εταιρείας, ανήλθε σε € 43.470.062, ενώ η διαφορά ποσού € 4.868.647, από την</p>
<p>έκδοση των νέων μετοχών σε τιμή υπέρ το άρτιο, καταχωρήθηκε στον λογαριασμό «Αποθεματικό Υπέρ το</p>
<p>Άρτιο».</p>
<p>Ακολούθως, με την από 04.06.2024 απόφαση του Διοικητικού Συμβουλίου, μετατράπηκαν 4.383.417</p>
<p>ομολογίες, οι οποίες είχαν εκδοθεί δυνάμει του από 05.10.2023 Μετατρέψιμου Ομολογιακού Δανείου, το</p>
<p>οποίο είχε συνάψει η Εταιρεία με την EBRD, σε 1.576.769 νέες κοινές, ονομαστικές, μετά ψήφου μετοχές της</p>
<p>Εταιρείας, με ονομαστική αξία €2,50 εκάστη και τιμή μετατροπής ίση με €2,78, οι οποίες αναλήφθηκαν στο</p>
<p>σύνολό τους από την EBRD, συμφώνως με τους όρους του ΜΟΔ.</p>
<p>Κατόπιν τούτου, το μετοχικό κεφάλαιο της Εταιρείας αυξήθηκε κατά ποσό € 3.941.923 μέσω της έκδοσης</p>
<p>1.576.769 νέων κοινών, ονομαστικών, μετά ψήφου μετοχών της Εταιρείας, ονομαστικής αξίας € 2,50 εκάστης</p>
<p>και τιμή μετατροπής € 2,78, ενώ η διαφορά ποσού € 441.494 από τη μετατροπή και την έκδοση των νέων</p>
<p>μετοχών σε τιμή υπέρ το άρτιο καταχωρήθηκε στον λογαριασμό «Αποθεματικό Υπέρ το Άρτιο».</p>
<p>Ως εκ τούτου, το μετοχικό κεφάλαιο της Εταιρείας, σήμερα ανέρχεται σε € 316.079.895, διαιρούμενο σε</p>
<p>126.431.958 κοινές, ονομαστικές, μετά ψήφου μετοχές, ονομαστικής αξίας € 2,50 εκάστης.</p>
<p>Το κόστος που αφορά στην αύξηση του μετοχικού κεφαλαίου, € 4.543.656, καταχωρήθηκαν αφαιρετικά από</p>
<p>τα ίδια κεφάλαια μειώνοντας το αποθεματικό υπέρ το άρτιο.</p>
<p>Τα αποθεματικά ύψους € 1.685.337, κατά την 30.06.2024, αφορούν:</p>
<p>Α. Κατά ποσό € 316.823, αφορολόγητα αποθεματικά ειδικών διατάξεων νόμων των συγχωνευόμενων</p>
<p>εταιρειών, τα οποία μεταφέρθηκαν στην Εταιρεία στο πλαίσιο του εταιρικού μετασχηματισμού για</p>
<p>τη σύστασή της στις 15.10.2019, ως ακολούθως:</p>
<p>i.</p>
<p>από τη NOVAL A.E. αποθεματικά ύψους € 78.539, και</p>
</div>