greek_downloads/Οικονομική Έκθεση IDEAL HOLDINGS A.E. (2024,Εξαμηνιαία,Μητρική-Ενοποιημένη)/images/page_67.png
Σημειώσεις επί των Ενδιάμεσων Οικονομικών Καταστάσεων 
Εξαμηνιαία Οικονομική Έκθεση  
για την περίοδο από 1η Ιανουαρίου έως 30η Ιουνίου 2024 
 
 
67 
28.2. Εμπράγματα βάρη 
Κατά τη λήξη της κλειόμενης περιόδου υπάρχουν τα ακόλουθα εμπράγματα βάρη επί των παγίων της 
Εταιρείας και των επενδύσεών της: 
H Εταιρεία εξέδωσε Κοινό Ομολογιακό Δάνειο, συνολικού ύψους € 100 εκατ. και διάρκειας πέντε (5) ετών το 
οποίο διέθεσε μέσω δημόσιας προσφοράς στην Ελλάδα και οι ομολογίες εισήχθησαν προς διαπραγμάτευση 
στην κατηγορία Τίτλων Σταθερού Εισοδήματος της Ρυθμιζόμενης Αγοράς του Χρηματιστηρίου Αθηνών για το 
οποίο ισχύουν στις 30.06.2024 οι ακόλουθες εμπράγματες εξασφαλίσεις: 
i. 
Ενέχυρο πρώτης τάξης επί του λογαριασμού εξασφάλισης ομολογιακού δανείου, ο οποίος τηρείται στην 
Τράπεζα Πειραιώς και το υπόλοιπο του οποίου ανέρχεται σε 5,7 εκατ. την 30.06.2024. 
Επιπλέον κατά την 30.06.2024 υπάρχουν τα ακόλουθα εμπράγματα βάρη επί των παγίων των επενδύσεων της 
Εταιρείας στον τομέα της Βιομηχανίας τις οποίες η Εταιρεία μεταβίβασε στις 06.08.2024:  
• 
Το κοινό ομολογιακό δάνειο το οποίο εξέδωσε τον Μάϊο του 2021 η θυγατρική εταιρεία ΑΣΤΗΡ Α.Ε με 
ομολογιούχο την Τράπεζα Πειραιώς Α.Ε. ύψους € 10.000 χιλ., με ανεξόφλητο υπόλοιπο στις 30.06.2024 
ύψους €1.400 χιλ. ,εξασφαλίζεται με τα Εξασφαλιστικά Δικαιώματα που χορηγούνται δυνάμει των 
ακόλουθων Εξασφαλιστικών Εγγράφων: 
i. 
Προσημείωση Υποθήκης πρώτης τάξης επί του Ακινήτου συνολικού ποσού € 2.500 χιλ., 
ii. 
Σύμβαση πλασματικού ενεχύρου (Ν. 2844/2000) πρώτης τάξης επί του Εξοπλισμού ποσού € 2.500 
χιλ., 
iii. 
Σύμβαση ενεχύρου - χρηματοοικονομικής ασφάλειας πρώτης τάξης επί των ασφαλιστηρίων 
συμβολαίων σχετικά με τα περιουσιακά ακίνητα υπό (1) και (2) ανωτέρω. 
iv. 
Σύμβαση ενεχύρου - χρηματοοικονομικής ασφάλειας πρώτης τάξης επί του λογαριασμού όψεως 
του Εκδότη. 
• 
H θυγατρική εταιρεία «Coleus Packaging LTD» διαθέτει εξασφαλισμένη γραμμή χρηματοδότησης ύψους 
ZAR 300 εκατ., τα οποία εξασφαλίζονται από ταμειακά διαθέσιμα, απαιτήσεις, κινητά και ακίνητα στοιχεία 
ενεργητικού μέχρι του ποσού της χρηματοδότησης 
28.3. Εγγυήσεις 
Η θυγατρική εταιρεία ΑΣΤΗΡ Α.Ε. έχει εκδώσει εγγυητικές επιστολές καλής πληρωμής συνολικού ποσού € 8 
εκατ. προς την Γενική Διεύθυνση Τελωνείων που αντιπροσωπεύει τις δασμοφορολογικές επιβαρύνσεις και τον 
προσωρινό δασμό DUMP, για την εισαγωγή πρώτης ύλης από την αγορά της Κίνας. Για την εξασφάλιση της 
είσπραξης του συνόλου των επιβαρύνσεων που έχουν ανασταλεί, κατά την παράδοση των εμπορευμάτων 
δίδεται εγγύηση χρηματική ή τραπεζική προς το Ελληνικό Δημόσιο προκειμένου τα προϊόντα να παραληφθούν 
για Ενεργητική Τελειοποίηση (επισκευή και επανεξαγωγή των εμπορευμάτων (κωδικός οικονομικών όρων 30), 
άρθρο 539 στοιχείο α σημείο (ν) του ΚΑΝ. (ΕΟΚ) αριθ. 2454/1993, όπως τροποποιήθηκε με τον ΚΑΝ. (ΕΚ) αριθ. 
993/2001) προς επανεξαγωγή σε τρίτες χώρες.1 
Η θυγατρική εταιρεία ΒΥΤΕ COMPUTER Α.Β.Ε.Ε. έχει εκδώσει εγγυητικές επιστολές συμμετοχής σε διαγωνισμούς, 
καλής εκτέλεσης συμβάσεων ή καλής λειτουργίας συνολικού ύψους περίπου € 23,5 εκατ. 
Η θυγατρική εταιρεία ΑΝΤΑΚΟΜ Α.Ε. έχει εκδώσει εγγυητικές επιστολές συμμετοχής σε διαγωνισμούς και καλής 
εκτέλεσης συμβάσεων συνολικού ύψους περίπου € 925 χιλ.  
Η θυγατρική εταιρεία ΙΝΤΕΑΛ ΗΛΕΚΤΡΟΝΙΚΗ Α.Β.Ε.Ε. έχει εκδώσει εγγυητικές επιστολές καλής εκτέλεσης 
συμβάσεων ύψους περίπου € 85 χιλ. 
Η θυγατρική εταιρεία ΑΤΤΙΚΑ ΠΟΛΥΚΑΤΑΣΤΗΜΑΤΑ Α.Ε.: 
1. Έχει συνάψει σύμβαση μίσθωσης με την εταιρεία PICAR AEEE στα πλαίσια της οποίας η Εταιρεία έχει 
αποκτήσει το δικαίωμα χρήσης των 35,3 χιλιάδων τετραγωνικών μέτρων εντός του Μεγάρου του 
Μετοχικού Ταμείου Στρατού στα οποία στεγάζεται το πολυκατάστημά της και λαμβάνει ένα πλέγμα 
υπηρεσιών από την PICAR AEEE.
<div>
<p>Σημειώσεις επί των Ενδιάμεσων Οικονομικών Καταστάσεων</p>
<p>Εξαμηνιαία Οικονομική Έκθεση</p>
<p>για την περίοδο από 1η Ιανουαρίου έως 30η Ιουνίου 2024</p>
<p>67</p>
<p>28.2. Εμπράγματα βάρη</p>
<p>Κατά τη λήξη της κλειόμενης περιόδου υπάρχουν τα ακόλουθα εμπράγματα βάρη επί των παγίων της</p>
<p>Εταιρείας και των επενδύσεών της:</p>
<p>H Εταιρεία εξέδωσε Κοινό Ομολογιακό Δάνειο, συνολικού ύψους € 100 εκατ. και διάρκειας πέντε (5) ετών το</p>
<p>οποίο διέθεσε μέσω δημόσιας προσφοράς στην Ελλάδα και οι ομολογίες εισήχθησαν προς διαπραγμάτευση</p>
<p>στην κατηγορία Τίτλων Σταθερού Εισοδήματος της Ρυθμιζόμενης Αγοράς του Χρηματιστηρίου Αθηνών για το</p>
<p>οποίο ισχύουν στις 30.06.2024 οι ακόλουθες εμπράγματες εξασφαλίσεις:</p>
<p>i.</p>
<p>Ενέχυρο πρώτης τάξης επί του λογαριασμού εξασφάλισης ομολογιακού δανείου, ο οποίος τηρείται στην</p>
<p>Τράπεζα Πειραιώς και το υπόλοιπο του οποίου ανέρχεται σε 5,7 εκατ. την 30.06.2024.</p>
<p>Επιπλέον κατά την 30.06.2024 υπάρχουν τα ακόλουθα εμπράγματα βάρη επί των παγίων των επενδύσεων της</p>
<p>Εταιρείας στον τομέα της Βιομηχανίας τις οποίες η Εταιρεία μεταβίβασε στις 06.08.2024:</p>
<p>Το κοινό ομολογιακό δάνειο το οποίο εξέδωσε τον Μάϊο του 2021 η θυγατρική εταιρεία ΑΣΤΗΡ Α.Ε με</p>
<p>ομολογιούχο την Τράπεζα Πειραιώς Α.Ε. ύψους € 10.000 χιλ., με ανεξόφλητο υπόλοιπο στις 30.06.2024</p>
<p>ύψους €1.400 χιλ. ,εξασφαλίζεται με τα Εξασφαλιστικά Δικαιώματα που χορηγούνται δυνάμει των</p>
<p>ακόλουθων Εξασφαλιστικών Εγγράφων:</p>
<p>i.</p>
<p>Προσημείωση Υποθήκης πρώτης τάξης επί του Ακινήτου συνολικού ποσού € 2.500 χιλ.,</p>
<p>ii.</p>
<p>Σύμβαση πλασματικού ενεχύρου (Ν. 2844/2000) πρώτης τάξης επί του Εξοπλισμού ποσού € 2.500</p>
<p>χιλ.,</p>
<p>iii.</p>
<p>Σύμβαση ενεχύρου - χρηματοοικονομικής ασφάλειας πρώτης τάξης επί των ασφαλιστηρίων</p>
<p>συμβολαίων σχετικά με τα περιουσιακά ακίνητα υπό (1) και (2) ανωτέρω.</p>
<p>iv.</p>
<p>Σύμβαση ενεχύρου - χρηματοοικονομικής ασφάλειας πρώτης τάξης επί του λογαριασμού όψεως</p>
<p>του Εκδότη.</p>
<p>H θυγατρική εταιρεία «Coleus Packaging LTD» διαθέτει εξασφαλισμένη γραμμή χρηματοδότησης ύψους</p>
<p>ZAR 300 εκατ., τα οποία εξασφαλίζονται από ταμειακά διαθέσιμα, απαιτήσεις, κινητά και ακίνητα στοιχεία</p>
<p>ενεργητικού μέχρι του ποσού της χρηματοδότησης</p>
<p>28.3. Εγγυήσεις</p>
<p>Η θυγατρική εταιρεία ΑΣΤΗΡ Α.Ε. έχει εκδώσει εγγυητικές επιστολές καλής πληρωμής συνολικού ποσού € 8</p>
<p>εκατ. προς την Γενική Διεύθυνση Τελωνείων που αντιπροσωπεύει τις δασμοφορολογικές επιβαρύνσεις και τον</p>
<p>προσωρινό δασμό DUMP, για την εισαγωγή πρώτης ύλης από την αγορά της Κίνας. Για την εξασφάλιση της</p>
<p>είσπραξης του συνόλου των επιβαρύνσεων που έχουν ανασταλεί, κατά την παράδοση των εμπορευμάτων</p>
<p>δίδεται εγγύηση χρηματική ή τραπεζική προς το Ελληνικό Δημόσιο προκειμένου τα προϊόντα να παραληφθούν</p>
<p>για Ενεργητική Τελειοποίηση (επισκευή και επανεξαγωγή των εμπορευμάτων (κωδικός οικονομικών όρων 30),</p>
<p>άρθρο 539 στοιχείο α σημείο (ν) του ΚΑΝ. (ΕΟΚ) αριθ. 2454/1993, όπως τροποποιήθηκε με τον ΚΑΝ. (ΕΚ) αριθ.</p>
<p>993/2001) προς επανεξαγωγή σε τρίτες χώρες.1</p>
<p>Η θυγατρική εταιρεία ΒΥΤΕ COMPUTER Α.Β.Ε.Ε. έχει εκδώσει εγγυητικές επιστολές συμμετοχής σε διαγωνισμούς,</p>
<p>καλής εκτέλεσης συμβάσεων ή καλής λειτουργίας συνολικού ύψους περίπου € 23,5 εκατ.</p>
<p>Η θυγατρική εταιρεία ΑΝΤΑΚΟΜ Α.Ε. έχει εκδώσει εγγυητικές επιστολές συμμετοχής σε διαγωνισμούς και καλής</p>
<p>εκτέλεσης συμβάσεων συνολικού ύψους περίπου € 925 χιλ.</p>
<p>Η θυγατρική εταιρεία ΙΝΤΕΑΛ ΗΛΕΚΤΡΟΝΙΚΗ Α.Β.Ε.Ε. έχει εκδώσει εγγυητικές επιστολές καλής εκτέλεσης</p>
<p>συμβάσεων ύψους περίπου € 85 χιλ.</p>
<p>Η θυγατρική εταιρεία ΑΤΤΙΚΑ ΠΟΛΥΚΑΤΑΣΤΗΜΑΤΑ Α.Ε.:</p>
<p>1. Έχει συνάψει σύμβαση μίσθωσης με την εταιρεία PICAR AEEE στα πλαίσια της οποίας η Εταιρεία έχει</p>
<p>αποκτήσει το δικαίωμα χρήσης των 35,3 χιλιάδων τετραγωνικών μέτρων εντός του Μεγάρου του</p>
<p>Μετοχικού Ταμείου Στρατού στα οποία στεγάζεται το πολυκατάστημά της και λαμβάνει ένα πλέγμα</p>
<p>υπηρεσιών από την PICAR AEEE.</p>
</div>