greek_downloads/Οικονομική Έκθεση ΕΠΙΛΕΚΤΟΣ Α.Ε.Β.Ε. (2024,Εξαμηνιαία,Μητρική-Ενοποιημένη)/images/page_9.png
ΕΠΙΛΕΚΤΟΣ ΚΛΩΣΤΟΫΦΑΝΤΟΥΡΓΙΑ Α.Ε.Β.Ε 
SELECTED TEXTILES  S.A 
ΕΞΑΜΗΝΙΑΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΠΕΡΙΟΔΟΥ  01.07.2023-31.12.2023 
 
9 
Ο Όμιλος
Η Εταιρεία
13.440.954,94
0,00
47.569.821,57
44.558.964,69
61.010.776,51
44.558.964,69
0,00
0,00
61.010.776,51
44.558.964,69
Μακροπρόθεσμος δανεισμός 
Βραχυπρόθεσμο μέρος μακροπρόθεσμου δανεισμού
Υπόλοιπο μακροπρόθεσμου δανεισμού
Βραχυπρόθεσμος δανεισμός
Σύνολο δανεισμού
 
 
Παρακάτω παρουσιάζεται η ευαισθησία του αποτελέσματος καθώς και των ιδίων κεφαλαίων σε μια μεταβολή 
του επιτοκίου της τάξης του +0,5% ή του -0,5%. 
1.Αύξηση επιτοκίου κατά 0,5%: Τα αποτελέσματα και τα ίδια κεφάλαια σε αυτή την περίπτωση θα 
επιβαρύνονταν κατά  300.447,68 € για τον Όμιλο και  219.145,01 € για την εταιρεία αντίστοιχα. 
2.Μείωση επιτοκίου κατά 0,5%: Τα αποτελέσματα και τα ίδια κεφάλαια σε αυτή την περίπτωση θα 
αυξάνονταν  κατά  300.447,68 € για τον Όμιλο και  219.145,01 € για την εταιρεία αντίστοιχα. 
 
στ. Κίνδυνος Ρευστότητας  
Στα πλαίσια διαχείρισης του συγκεκριμένου κινδύνου το Διοικητικό Συμβούλιο, με τη συνεργασία κυρίως της 
Οικονομικής Διεύθυνσης, διαχειρίζεται τις ανάγκες ρευστότητάς της μέσω προσεκτικής παρακολούθησης των 
προγραμματισμένων πληρωμών για μακροπρόθεσμες υποχρεώσεις καθώς και των ταμειακών εκροών από 
τη καθημερινή της δραστηριότητα. Οι ανάγκες της ρευστότητας παρακολουθούνται σε διάφορες χρονικές 
ζώνες (καθημερινή, εβδομαδιαία, μηνιαία βάση) μέσω εξελιγμένων μηχανογραφικών συστημάτων (JDE). Η 
συνετή διαχείριση της ρευστότητας επιτυγχάνεται με την ύπαρξη του κατάλληλου συνδυασμού ρευστών 
διαθεσίμων και εγκεκριμένων πιστώσεων.   
Στις 31 Δεκεμβρίου 2023 ο βραχυπρόθεσμος δανεισμός του Ομίλου ανήλθε σε 78% (30.06.2023:74%) και ο 
μακροπρόθεσμος σε 22% (30.06.2023:26%) αντίστοιχα του συνολικού δανεισμού. 
Στις 31 Δεκεμβρίου 2023 ο βραχυπρόθεσμος δανεισμός της Εταιρείας ανήλθε σε  100% (30.06.2023:100%) 
και ο μακροπρόθεσμος σε 0% (30.06.2023: 0%) αντίστοιχα του συνολικού δανεισμού. 
 Ο Όμιλος διατηρεί μετρητά και καταθέσεις σε χρηματοπιστωτικά ιδρύματα ώστε να καλύπτει τις ανάγκες 
ρευστότητας για διάστημα τουλάχιστον από 30 έως και 50 ημερών. 
Ο Όμιλος ταξινόμησε στη παρούσα χρήση δάνεια ύψους 40.180.417,46  ευρώ στις βραχυπρόθεσμες 
τραπεζικές υποχρεώσεις επειδή κατά την 31.12.2023  είχαν καταστεί ληξιπρόθεσμες τοκοχρεωλυτικές δόσεις 
συνολικού ποσού ευρώ 4.515.655,44  σύμφωνα με τα όσα προβλέπονται στη παρ.74 του ΔΛΠ 1. 
Την 09.01.2024 εξοφλήθηκε το σύνολο των ληξιπρόθεσμων οφειλών του ενεργειακού τομέα ποσού ευρώ 
125.483,70. 
ζ. Κίνδυνος χρηματοοικονομικών παραγώγων  
Η Όμιλος και η Εταιρεία κάνουν χρήση παραγώγων για  σκοπούς αντιστάθμισης κινδύνου όταν οι συνθήκες το 
επιτρέπουν. Λόγω του δυσμενούς κλίματος των χρηματαγορών δεν διενεργήθηκαν διαπραγματεύσεις κατά την 
περίοδο 01.07.2023 έως την 31.12.2023. Κατά την 31.12.2023  ο Όμιλος και η Εταιρεία δεν έχουν  στη κατοχή 
τους παράγωγα.
<div>
<p>ΕΠΙΛΕΚΤΟΣ ΚΛΩΣΤΟΫΦΑΝΤΟΥΡΓΙΑ Α.Ε.Β.Ε</p>
<p>SELECTED TEXTILES  S.A</p>
<p>ΕΞΑΜΗΝΙΑΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΠΕΡΙΟΔΟΥ  01.07.2023-31.12.2023</p>
<p>9</p>
<p>Ο Όμιλος</p>
<p>Η Εταιρεία</p>
<p>13.440.954,94</p>
<p>0,00</p>
<p>47.569.821,57</p>
<p>44.558.964,69</p>
<p>61.010.776,51</p>
<p>44.558.964,69</p>
<p>0,00</p>
<p>0,00</p>
<p>61.010.776,51</p>
<p>44.558.964,69</p>
<p>Μακροπρόθεσμος δανεισμός</p>
<p>Βραχυπρόθεσμο μέρος μακροπρόθεσμου δανεισμού</p>
<p>Υπόλοιπο μακροπρόθεσμου δανεισμού</p>
<p>Βραχυπρόθεσμος δανεισμός</p>
<p>Σύνολο δανεισμού</p>
<p>Παρακάτω παρουσιάζεται η ευαισθησία του αποτελέσματος καθώς και των ιδίων κεφαλαίων σε μια μεταβολή</p>
<p>του επιτοκίου της τάξης του +0,5% ή του -0,5%.</p>
<p>1.Αύξηση επιτοκίου κατά 0,5%: Τα αποτελέσματα και τα ίδια κεφάλαια σε αυτή την περίπτωση θα</p>
<p>επιβαρύνονταν κατά  300.447,68 € για τον Όμιλο και  219.145,01 € για την εταιρεία αντίστοιχα.</p>
<p>2.Μείωση επιτοκίου κατά 0,5%: Τα αποτελέσματα και τα ίδια κεφάλαια σε αυτή την περίπτωση θα</p>
<p>αυξάνονταν  κατά  300.447,68 € για τον Όμιλο και  219.145,01 € για την εταιρεία αντίστοιχα.</p>
<p>στ. Κίνδυνος Ρευστότητας</p>
<p>Στα πλαίσια διαχείρισης του συγκεκριμένου κινδύνου το Διοικητικό Συμβούλιο, με τη συνεργασία κυρίως της</p>
<p>Οικονομικής Διεύθυνσης, διαχειρίζεται τις ανάγκες ρευστότητάς της μέσω προσεκτικής παρακολούθησης των</p>
<p>προγραμματισμένων πληρωμών για μακροπρόθεσμες υποχρεώσεις καθώς και των ταμειακών εκροών από</p>
<p>τη καθημερινή της δραστηριότητα. Οι ανάγκες της ρευστότητας παρακολουθούνται σε διάφορες χρονικές</p>
<p>ζώνες (καθημερινή, εβδομαδιαία, μηνιαία βάση) μέσω εξελιγμένων μηχανογραφικών συστημάτων (JDE). Η</p>
<p>συνετή διαχείριση της ρευστότητας επιτυγχάνεται με την ύπαρξη του κατάλληλου συνδυασμού ρευστών</p>
<p>διαθεσίμων και εγκεκριμένων πιστώσεων.</p>
<p>Στις 31 Δεκεμβρίου 2023 ο βραχυπρόθεσμος δανεισμός του Ομίλου ανήλθε σε 78% (30.06.2023:74%) και ο</p>
<p>μακροπρόθεσμος σε 22% (30.06.2023:26%) αντίστοιχα του συνολικού δανεισμού.</p>
<p>Στις 31 Δεκεμβρίου 2023 ο βραχυπρόθεσμος δανεισμός της Εταιρείας ανήλθε σε  100% (30.06.2023:100%)</p>
<p>και ο μακροπρόθεσμος σε 0% (30.06.2023: 0%) αντίστοιχα του συνολικού δανεισμού.</p>
<p>Ο Όμιλος διατηρεί μετρητά και καταθέσεις σε χρηματοπιστωτικά ιδρύματα ώστε να καλύπτει τις ανάγκες</p>
<p>ρευστότητας για διάστημα τουλάχιστον από 30 έως και 50 ημερών.</p>
<p>Ο Όμιλος ταξινόμησε στη παρούσα χρήση δάνεια ύψους 40.180.417,46  ευρώ στις βραχυπρόθεσμες</p>
<p>τραπεζικές υποχρεώσεις επειδή κατά την 31.12.2023  είχαν καταστεί ληξιπρόθεσμες τοκοχρεωλυτικές δόσεις</p>
<p>συνολικού ποσού ευρώ 4.515.655,44  σύμφωνα με τα όσα προβλέπονται στη παρ.74 του ΔΛΠ 1.</p>
<p>Την 09.01.2024 εξοφλήθηκε το σύνολο των ληξιπρόθεσμων οφειλών του ενεργειακού τομέα ποσού ευρώ</p>
<p>125.483,70.</p>
<p>ζ. Κίνδυνος χρηματοοικονομικών παραγώγων</p>
<p>Η Όμιλος και η Εταιρεία κάνουν χρήση παραγώγων για  σκοπούς αντιστάθμισης κινδύνου όταν οι συνθήκες το</p>
<p>επιτρέπουν. Λόγω του δυσμενούς κλίματος των χρηματαγορών δεν διενεργήθηκαν διαπραγματεύσεις κατά την</p>
<p>περίοδο 01.07.2023 έως την 31.12.2023. Κατά την 31.12.2023  ο Όμιλος και η Εταιρεία δεν έχουν  στη κατοχή</p>
<p>τους παράγωγα.</p>
</div>