greek_downloads/Οικονομική Έκθεση Ο.Π.Α.Π. ΑΕ (2024,Εξαμηνιαία,Μητρική-Ενοποιημένη)/images/page_63.png
ΟΠΑΠ Α.Ε. – Εξαμηνιαία Οικονομική Έκθεση 2024 
 
 
Ο.Π.Α.Π. Α.Ε. | Λ. Αθηνών 112, 104 42 Αθήνα, Ελλάδα, Τηλ.: +30 (210) 5798800 
63 
13. Ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα 
Τα «Ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα» αναλύονται ως εξής: 
  
ΟΜΙΛΟΣ 
ΕΤΑΙΡΕΙΑ 
30.06.2024 31.12.2023 30.06.2024 31.12.2023 
Ταμείο 
1.286 
1.408 
875 
1.008 
Βραχυπρόθεσμες καταθέσεις 
449.159 
485.926 
152.142 
148.945 
Σύνολο 
450.445 
487.334 
153.017 
149.953 
 
Οι «Βραχυπρόθεσμες καταθέσεις» αποτελούνται από καταθέσεις όψεως και προθεσμιακές καταθέσεις 
με λήξη τριών μηνών ή λιγότερο από την ημερομηνία της απόκτησης. Τα πραγματικά επιτόκια 
διαμορφώνονται σύμφωνα με τα κυμαινόμενα επιτόκια και διαπραγματεύονται κατά περίπτωση. 
Οι «Βραχυπρόθεσμες καταθέσεις», κατά την 30.06.2024, του Ομίλου και της Εταιρείας περιλαμβάνουν, 
μεταξύ άλλων, ποσά € 62.014 και € 1.999 αντίστοιχα (31.12.2023: € 72.932 και € 3.058, αντίστοιχα), από 
εταιρείες που επεξεργάζονται ηλεκτρονικές πληρωμές, τα οποία τη στιγμή της συναλλαγής είναι άμεσα 
μετατρέψιμα σε ταμειακά διαθέσιμα και τα οποία υπόκεινται σε χαμηλό κίνδυνο μεταβολής της αξίας 
τους. 
Οι προθεσμιακές καταθέσεις διάρκειας από 3 έως 12 μήνες από την ημερομηνία απόκτησης, ποσού € 
8.058 κατά την 30.06.2024 (31.12.2023: € 3.556), περιλαμβάνονται στις «Βραχυπρόθεσμες επενδύσεις» 
στην Συνοπτική Ενοποιημένη Κατάσταση Χρηματοοικονομικής Θέσης, ενώ οι προθεσμιακές καταθέσεις 
διάρκειας μεγαλύτερης των 12 μηνών από την ημερομηνία απόκτησης, ποσού € 550 (31.12.2023: € 550) 
περιλαμβάνονται στις «Μακροπρόθεσμες επενδύσεις». 
Σύμφωνα με τις απαιτήσεις του ΔΠΧΑ 9, πραγματοποιήθηκε αξιολόγηση του πιστωτικού κινδύνου 
σύμφωνα με το μοντέλο της αναμενόμενης πιστωτικής ζημιάς κατά την 30.06.2024. Δεδομένου ότι ο 
Όμιλος διατηρεί τις καταθέσεις του σε ιδρύματα με υψηλές αξιολογήσεις πιστοληπτικής ικανότητας, ο 
πιστωτικός κίνδυνος ήταν ασήμαντος και δεν έγινε πρόβλεψη απομείωσης.
<div>
<p>ΟΠΑΠ Α.Ε. – Εξαμηνιαία Οικονομική Έκθεση 2024</p>
<p>Ο.Π.Α.Π. Α.Ε. | Λ. Αθηνών 112, 104 42 Αθήνα, Ελλάδα, Τηλ.: +30 (210) 5798800</p>
<p>63</p>
<p>13. Ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα</p>
<p>Τα «Ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα» αναλύονται ως εξής:</p>
<p>ΟΜΙΛΟΣ</p>
<p>ΕΤΑΙΡΕΙΑ</p>
<p>30.06.2024 31.12.2023 30.06.2024 31.12.2023</p>
<p>Ταμείο</p>
<p>1.286</p>
<p>1.408</p>
<p>875</p>
<p>1.008</p>
<p>Βραχυπρόθεσμες καταθέσεις</p>
<p>449.159</p>
<p>485.926</p>
<p>152.142</p>
<p>148.945</p>
<p>Σύνολο</p>
<p>450.445</p>
<p>487.334</p>
<p>153.017</p>
<p>149.953</p>
<p>Οι «Βραχυπρόθεσμες καταθέσεις» αποτελούνται από καταθέσεις όψεως και προθεσμιακές καταθέσεις</p>
<p>με λήξη τριών μηνών ή λιγότερο από την ημερομηνία της απόκτησης. Τα πραγματικά επιτόκια</p>
<p>διαμορφώνονται σύμφωνα με τα κυμαινόμενα επιτόκια και διαπραγματεύονται κατά περίπτωση.</p>
<p>Οι «Βραχυπρόθεσμες καταθέσεις», κατά την 30.06.2024, του Ομίλου και της Εταιρείας περιλαμβάνουν,</p>
<p>μεταξύ άλλων, ποσά € 62.014 και € 1.999 αντίστοιχα (31.12.2023: € 72.932 και € 3.058, αντίστοιχα), από</p>
<p>εταιρείες που επεξεργάζονται ηλεκτρονικές πληρωμές, τα οποία τη στιγμή της συναλλαγής είναι άμεσα</p>
<p>μετατρέψιμα σε ταμειακά διαθέσιμα και τα οποία υπόκεινται σε χαμηλό κίνδυνο μεταβολής της αξίας</p>
<p>τους.</p>
<p>Οι προθεσμιακές καταθέσεις διάρκειας από 3 έως 12 μήνες από την ημερομηνία απόκτησης, ποσού €</p>
<p>8.058 κατά την 30.06.2024 (31.12.2023: € 3.556), περιλαμβάνονται στις «Βραχυπρόθεσμες επενδύσεις»</p>
<p>στην Συνοπτική Ενοποιημένη Κατάσταση Χρηματοοικονομικής Θέσης, ενώ οι προθεσμιακές καταθέσεις</p>
<p>διάρκειας μεγαλύτερης των 12 μηνών από την ημερομηνία απόκτησης, ποσού € 550 (31.12.2023: € 550)</p>
<p>περιλαμβάνονται στις «Μακροπρόθεσμες επενδύσεις».</p>
<p>Σύμφωνα με τις απαιτήσεις του ΔΠΧΑ 9, πραγματοποιήθηκε αξιολόγηση του πιστωτικού κινδύνου</p>
<p>σύμφωνα με το μοντέλο της αναμενόμενης πιστωτικής ζημιάς κατά την 30.06.2024. Δεδομένου ότι ο</p>
<p>Όμιλος διατηρεί τις καταθέσεις του σε ιδρύματα με υψηλές αξιολογήσεις πιστοληπτικής ικανότητας, ο</p>
<p>πιστωτικός κίνδυνος ήταν ασήμαντος και δεν έγινε πρόβλεψη απομείωσης.</p>
</div>