greek_downloads/Οικονομική Έκθεση ΕΛ. Δ. ΜΟΥΖΑΚΗΣ Α.Ε.Β.Ε.Μ. & Ε. (2023,Εξαμηνιαία,Μητρική-Ενοποιημένη)/images/page_29.png
Εξαμηνιαία Οικονομική Έκθεση της 30ης Ιουνίου 2023 
 
29 
 
7.5 
Ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα 
 
Τα ταμειακά διαθέσιμα και ταμειακά ισοδύναμα περιλαμβάνουν μετρητά στις τράπεζες και στο 
ταμείο καθώς και βραχυπρόθεσμες, υψηλής ρευστότητας επενδύσεις, όπως αξίες της χρηματαγοράς 
και τραπεζικές καταθέσεις με ημερομηνία λήξης σε τρεις μήνες ή λιγότερο. 
 
  
ΟΜΙΛΟΣ 
ΕΤΑΙΡΕΙΑ 
  
30.6.2023 
31.12.2022 
30.6.2023 
31.12.2022 
  
  
  
  
  
Διαθέσιμα στο ταμείο  
2.610,45 
8.096,95 
1.504,19 
6.935,53 
Βραχυπρόθεσμες τραπεζικές καταθέσεις 
806.919,11 
654.078,26 
732.910,49 
413.861,12 
Σύνολα 
809.529,56 
662.175,21 
734.414,68 
420.796,65 
 
 
 
7.6 
Λοιπές προβλέψεις 
 
  
ΟΜΙΛΟΣ 
ΕΤΑΙΡΕΙΑ 
  
30.06.2023 
31.12.2022 
30.06.2023 
31.12.2022 
Πρόβλεψη για πιθανή κατάπτωση 
εγγύησης 
υπέρ 
ΕΤΕ 
για 
δάνειο 
συνδεδεμένης 
εταιρείας 
ΗΛΙΟΣ 
Α.Β.Ε.Ε 
4.926.869,06 
4.926.869,06 
4.926.869,06 
4.926.869,06 
Σύνολα 
4.926.869,06 
4.926.869,06 
4.926.869,06 
4.926.869,06 
 
 
Η Εταιρεία έχει παράσχει εγγύηση από το έτος 2012 για δάνειο που είχε χορηγήσει η Εθνική 
Τράπεζα στην εταιρεία «ΗΛΙΟΣ Βιομηχανία Πλεκτικής Α.Β.Ε.Ε.». Για την εξασφάλιση του εν λόγω 
αλλά και άλλων δανείων, έχει εγγραφεί Α’ σειράς προσημείωση υποθήκης ύψους € 17 εκατ. επί των 
ακινήτων της Εταιρείας στο Αιγάλεω Αττικής επί της οδού Προόδου 2-4. 
Το δάνειο δεν εξυπηρετήθηκε από την οφειλέτρια  εταιρεία «ΗΛΙΟΣ Βιομηχανία Πλεκτικής Α.Β.Ε.Ε.» 
και καταγγέλθηκε από την Τράπεζα στις 25.11.2021. Δεδομένου ότι οι προφορικές  διαβουλεύσεις 
με την Εθνική Τράπεζα  για την ρύθμιση του δανείου δεν έχουν, προς το παρόν ευοδωθεί,  
σχηματίστηκε εις βάρος των αποτελεσμάτων της χρήσης 2022 (λογαριασμός «Λοιπά έξοδα 
εκμετάλλευσης») πρόβλεψη ίση με το υπόλοιπο του δανείου κατά την 31.12.2022 ύψους € 
4.926.869,06. 
Η πρόβλεψη αναγνωρίστηκε λόγω του ότι συντρέχουν αθροιστικά οι παρακάτω προϋποθέσεις της 
παρ. 14 του ΔΛΠ 37 «Προβλέψεις, ενδεχόμενες υποχρεώσεις και περ. στοιχεία»: 
α) υπάρχει παρούσα νομική δέσμευση ως αποτέλεσμα παρελθόντος γεγονότος (παροχή εγγύησης – 
εγγραφή προσημείωσης υποθήκης),  
β) είναι πιθανό ότι μια εκροή πόρων που ενσωματώνει οικονομικά οφέλη, θα απαιτηθεί για να 
διακανονιστεί η δέσμευση (αδυναμία εξυπηρέτησης δανείου από την εταιρεία «ΗΛΙΟΣ Βιομηχανία 
Πλεκτικής Α.Β.Ε.Ε.») και, 
γ) μια αξιόπιστη εκτίμηση μπορεί να γίνει για το ποσό της δέσμευσης (αναφερόμενο ποσό στην 
επιστολή της τράπεζας με ημερομηνία 02/03/2023 ). 
 
Η Εταιρεία ενεργεί ως εγγυητής, ήδη από την χρήση 2012 υπέρ δανείου της τράπεζας 
 
 
προς την εταιρεία ΗΛΙΟΣ Βιομηχανία Πλεκτικής Α.Β.Ε.Ε χωρίς κάποιο εμπράγματο βάρος . Το δάνειο 
αυτό την 31/12/2022 ανέρχεται σε €2.035.130,19 . Την 26/4/2023 η εταιρεία δέχθηκε εξώδικη
<div>
<p>Εξαμηνιαία Οικονομική Έκθεση της 30ης Ιουνίου 2023</p>
<p>29</p>
<p>7.5</p>
<p>Ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα</p>
<p>Τα ταμειακά διαθέσιμα και ταμειακά ισοδύναμα περιλαμβάνουν μετρητά στις τράπεζες και στο</p>
<p>ταμείο καθώς και βραχυπρόθεσμες, υψηλής ρευστότητας επενδύσεις, όπως αξίες της χρηματαγοράς</p>
<p>και τραπεζικές καταθέσεις με ημερομηνία λήξης σε τρεις μήνες ή λιγότερο.</p>
<p>ΟΜΙΛΟΣ</p>
<p>ΕΤΑΙΡΕΙΑ</p>
<p>30.6.2023</p>
<p>31.12.2022</p>
<p>30.6.2023</p>
<p>31.12.2022</p>
<p>Διαθέσιμα στο ταμείο</p>
<p>2.610,45</p>
<p>8.096,95</p>
<p>1.504,19</p>
<p>6.935,53</p>
<p>Βραχυπρόθεσμες τραπεζικές καταθέσεις</p>
<p>806.919,11</p>
<p>654.078,26</p>
<p>732.910,49</p>
<p>413.861,12</p>
<p>Σύνολα</p>
<p>809.529,56</p>
<p>662.175,21</p>
<p>734.414,68</p>
<p>420.796,65</p>
<p>7.6</p>
<p>Λοιπές προβλέψεις</p>
<p>ΟΜΙΛΟΣ</p>
<p>ΕΤΑΙΡΕΙΑ</p>
<p>30.06.2023</p>
<p>31.12.2022</p>
<p>30.06.2023</p>
<p>31.12.2022</p>
<p>Πρόβλεψη για πιθανή κατάπτωση</p>
<p>εγγύησης</p>
<p>υπέρ</p>
<p>ΕΤΕ</p>
<p>για</p>
<p>δάνειο</p>
<p>συνδεδεμένης</p>
<p>εταιρείας</p>
<p>ΗΛΙΟΣ</p>
<p>Α.Β.Ε.Ε</p>
<p>4.926.869,06</p>
<p>4.926.869,06</p>
<p>4.926.869,06</p>
<p>4.926.869,06</p>
<p>Σύνολα</p>
<p>4.926.869,06</p>
<p>4.926.869,06</p>
<p>4.926.869,06</p>
<p>4.926.869,06</p>
<p>Η Εταιρεία έχει παράσχει εγγύηση από το έτος 2012 για δάνειο που είχε χορηγήσει η Εθνική</p>
<p>Τράπεζα στην εταιρεία «ΗΛΙΟΣ Βιομηχανία Πλεκτικής Α.Β.Ε.Ε.». Για την εξασφάλιση του εν λόγω</p>
<p>αλλά και άλλων δανείων, έχει εγγραφεί Α’ σειράς προσημείωση υποθήκης ύψους € 17 εκατ. επί των</p>
<p>ακινήτων της Εταιρείας στο Αιγάλεω Αττικής επί της οδού Προόδου 2-4.</p>
<p>Το δάνειο δεν εξυπηρετήθηκε από την οφειλέτρια  εταιρεία «ΗΛΙΟΣ Βιομηχανία Πλεκτικής Α.Β.Ε.Ε.»</p>
<p>και καταγγέλθηκε από την Τράπεζα στις 25.11.2021. Δεδομένου ότι οι προφορικές  διαβουλεύσεις</p>
<p>με την Εθνική Τράπεζα  για την ρύθμιση του δανείου δεν έχουν, προς το παρόν ευοδωθεί,</p>
<p>σχηματίστηκε εις βάρος των αποτελεσμάτων της χρήσης 2022 (λογαριασμός «Λοιπά έξοδα</p>
<p>εκμετάλλευσης») πρόβλεψη ίση με το υπόλοιπο του δανείου κατά την 31.12.2022 ύψους €</p>
<p>4.926.869,06.</p>
<p>Η πρόβλεψη αναγνωρίστηκε λόγω του ότι συντρέχουν αθροιστικά οι παρακάτω προϋποθέσεις της</p>
<p>παρ. 14 του ΔΛΠ 37 «Προβλέψεις, ενδεχόμενες υποχρεώσεις και περ. στοιχεία»:</p>
<p>α) υπάρχει παρούσα νομική δέσμευση ως αποτέλεσμα παρελθόντος γεγονότος (παροχή εγγύησης –</p>
<p>εγγραφή προσημείωσης υποθήκης),</p>
<p>β) είναι πιθανό ότι μια εκροή πόρων που ενσωματώνει οικονομικά οφέλη, θα απαιτηθεί για να</p>
<p>διακανονιστεί η δέσμευση (αδυναμία εξυπηρέτησης δανείου από την εταιρεία «ΗΛΙΟΣ Βιομηχανία</p>
<p>Πλεκτικής Α.Β.Ε.Ε.») και,</p>
<p>γ) μια αξιόπιστη εκτίμηση μπορεί να γίνει για το ποσό της δέσμευσης (αναφερόμενο ποσό στην</p>
<p>επιστολή της τράπεζας με ημερομηνία 02/03/2023 ).</p>
<p>Η Εταιρεία ενεργεί ως εγγυητής, ήδη από την χρήση 2012 υπέρ δανείου της τράπεζας</p>
<p>προς την εταιρεία ΗΛΙΟΣ Βιομηχανία Πλεκτικής Α.Β.Ε.Ε χωρίς κάποιο εμπράγματο βάρος . Το δάνειο</p>
<p>αυτό την 31/12/2022 ανέρχεται σε €2.035.130,19 . Την 26/4/2023 η εταιρεία δέχθηκε εξώδικη</p>
</div>