greek_downloads/Οικονομική Έκθεση ΕΛΒΑΛΧΑΛΚΟΡ Ε.Β. ΧΑΛΚΟΥ & ΑΛΟΥΜΙΝΙΟΥ Α.Ε. (2024,Εξαμηνιαία,Μητρική-Ενοποιημένη)/images/page_26.png
ΕΝΔΙΑΜΕΣΗ ΧΡΗΜΑΤΟΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΠΛΗΡΟΦΟΡΗΣΗ ΤΗΣ 30ΗΣ ΙΟΥΝΙΟΥ 2024 
- 25 - 
 
IV. 
Ενδιάμεση Συνοπτική Κατάσταση Ταμειακών Ροών 
 
 
ΟΜΙΛΟΣ 
 
ΕΤΑΙΡΕΙΑ 
 
Σημ 
30.06.2024 
30.06.2023 
30.06.2024 
30.06.2023 
Ταμειακές ροές από λειτουργικές δραστηριότητες 
 
€ '000 
€ '000 
€ '000 
€ '000 
Κέρδη για τη περίοδο μετά φόρων 
 
50.975 
28.807 
37.068 
5.534 
Προσαρμογές για: 
 
  
  
  
  
- Φόρο 
 
8.968 
9.827 
2.260 
2.894 
- Αποσβέσεις 
 
33.187 
37.696 
24.516 
27.162 
- Αποσβέσεις άυλων παγίων 
 
671 
548 
429 
308 
- Αποσβέσεις επιχορηγήσεων 
 
(739) 
(750) 
(544) 
(556) 
- Καθαρό χρηματοοικονομικό αποτέλεσμα 
 
23.458 
26.438 
17.171 
19.584 
- Έσοδα από μερίσματα 
 
(118) 
(134) 
(30.810) 
(18.069) 
- Κέρδη/ (Ζημιές) από συγγενείς επιχειρήσεις 
 
(1.318) 
(1.819) 
-   
- 
-(Κέρδη)/Ζημιές από πώληση ενσώματων παγίων 
 
(19) 
(214) 
(17) 
(144) 
- Ζημιές από διαγραφές παγίων και επενδυτικών ακινήτων 
 
- 
521 
- 
465 
- Απομείωση / (αντιλογισμός απομείωσης) ενσώματων παγίων 
 
- 
(175) 
- 
(175) 
- (Κέρδη)/Ζημιές από πώληση συμμετοχών 
 
(168) 
2.589 
 
-  
-  
- (Κέρδη)/Ζημιές από αποτίμηση παραγώγων 
 
282 
(34) 
49 
(709) 
- (Λοιπές προβλέψεις)/αντιλογισμός προβλέψεων 
 
- 
- 
 
- 
- 
- (Αντιλογισμός απομείωσης)/Απομείωση αποθεμάτων 
 
(11.958) 
3.726 
3.378 
(1.553) 
- (Αντιλογισμός απομείωσης)/Απομείωση απαιτήσεων  
 
5.788 
5.794 
5.724 
5.515 
     - Κέρδη από επανεκτίμηση σε εύλογη αξία των χρηματοοικονομικών μέσων 
 
347 
(2.405) 
347 
(1.256) 
- (Κέρδη)/Ζημιές από αποτίμηση συναλλαγματικών διαφορών 
 
69 
(194) 
- 
(194) 
 
 
109.423 
110.219 
59.570 
38.805 
Μεταβολές σε: 
 
  
  
  
  
- Αποθέματα 
 
(55.739) 
19.498 
(25.153) 
46.161 
- Πελάτες και λοιπές απαιτήσεις 
 
(64.429) 
(48.389) 
(10.128) 
(39.727) 
- Προμηθευτές και λοιπές υποχρεώσεις 
 
164.688 
92.492 
97.618 
73.600 
-  Συμβατικές υποχρεώσεις 
 
(704) 
(1.638) 
(1.278) 
(767) 
- Παροχές προσωπικού 
 
512 
294 
381 
254 
Ταμειακές ροές από λειτουργικές δραστηριότητες 
 
153.750 
172.476 
121.009 
118.326 
 
  
  
  
  
Χρεωστικοί τόκοι και συναφή έξοδα καταβλημένα 
(23.796) 
(26.731) 
(19.029) 
(20.618) 
Καταβλημένοι φόροι 
(2.265) 
(842) 
-  
- 
Καθαρές ταμειακές ροές από λειτουργικές δραστηριότητες 
127.689 
144.902 
101.980 
97.707 
  
  
  
  
Ταμειακές ροές από επενδυτικές δραστηριότητες 
  
  
  
  
Αγορές ενσώματων περιουσιακών στοιχείων 
(33.199) 
(52.001) 
(18.105) 
(38.986) 
Αγορές άυλων περιουσιακών στοιχείων 
(146) 
(534) 
(61) 
(72) 
Αγορές επενδυτικών ακινήτων  
-   
-    
-  
-   
Έσοδα από πωλήσεις ενσώματων παγίων 
70 
665 
55 
1.242 
Μερίσματα εισπραχθέντα 
1.039 
14 
11.339 
17.024 
Τόκοι που εισπράχθηκαν 
68 
507 
36 
502 
Αύξηση επενδύσεων και λοιπών συμμετοχών και αύξηση μετοχικού κεφαλαίου 
συμμετοχών 
(1.145) 
- 
(1.013) 
(3.370) 
Καθαρές ταμειακές ροές από επενδυτικές δραστηριότητες 
(33.312) 
(51.349) 
(7.749) 
(23.661) 
  
  
  
  
Ταμειακές ροές από χρηματοδοτικές δραστηριότητες 
  
  
  
  
Μερίσματα πληρωθέντα  
(15.010) 
(22.514) 
(15.010) 
(22.514) 
Μερίσματα πληρωθέντα σε μετόχους μειοψηφίας 
(2.188) 
(50) 
-  
- 
Δάνεια αναληφθέντα 
- 
56.597 
-  
40.960 
Αποπληρωμή δανεισμού 
(59.371) 
(115.793) 
(58.773) 
(88.142) 
Αποπληρωμές κεφαλαίου μισθώσεων 
(1.528) 
(4.703) 
(773) 
(4.148) 
Απόκτηση μειοψηφίας 
- 
208 
 
-  
- 
Καθαρές ταμειακές ροές από χρηματοδοτικές δραστηριότητες 
(78.097) 
(86.255) 
(74.556)  
(73.844) 
  
  
  
  
Καθαρή (μείωση)/ αύξηση στα ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα αυτών 
16.279 
7.298 
19.676 
202 
Ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα αυτών στην αρχή της χρήσης 
40.517 
35.195 
26.624 
17.675 
Ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα αυτών στο τέλος  της χρήσης 
56.797 
42.493 
46.300 
17.877 
 
Οι επισυναπτόμενες Σημειώσεις που παρατίθενται στις σελίδες από 26 έως 49 αποτελούν αναπόσπαστο μέρος της παρούσας 
Ενδιάμεσης Συνοπτικής Χρηματοοικονομικής Πληροφόρησης.
<div>
<p>ΕΝΔΙΑΜΕΣΗ ΧΡΗΜΑΤΟΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΠΛΗΡΟΦΟΡΗΣΗ ΤΗΣ 30ΗΣ ΙΟΥΝΙΟΥ 2024</p>
<p>- 25 -</p>
<p>IV.</p>
<p>Ενδιάμεση Συνοπτική Κατάσταση Ταμειακών Ροών</p>
<p>ΟΜΙΛΟΣ</p>
<p>ΕΤΑΙΡΕΙΑ</p>
<p>Σημ</p>
<p>30.06.2024</p>
<p>30.06.2023</p>
<p>30.06.2024</p>
<p>30.06.2023</p>
<p>Ταμειακές ροές από λειτουργικές δραστηριότητες</p>
<p>€ '000</p>
<p>€ '000</p>
<p>€ '000</p>
<p>€ '000</p>
<p>Κέρδη για τη περίοδο μετά φόρων</p>
<p>50.975</p>
<p>28.807</p>
<p>37.068</p>
<p>5.534</p>
<p>Προσαρμογές για:</p>
<p>- Φόρο</p>
<p>8.968</p>
<p>9.827</p>
<p>2.260</p>
<p>2.894</p>
<p>- Αποσβέσεις</p>
<p>33.187</p>
<p>37.696</p>
<p>24.516</p>
<p>27.162</p>
<p>- Αποσβέσεις άυλων παγίων</p>
<p>671</p>
<p>548</p>
<p>429</p>
<p>308</p>
<p>- Αποσβέσεις επιχορηγήσεων</p>
<p>(739)</p>
<p>(750)</p>
<p>(544)</p>
<p>(556)</p>
<p>- Καθαρό χρηματοοικονομικό αποτέλεσμα</p>
<p>23.458</p>
<p>26.438</p>
<p>17.171</p>
<p>19.584</p>
<p>- Έσοδα από μερίσματα</p>
<p>(118)</p>
<p>(134)</p>
<p>(30.810)</p>
<p>(18.069)</p>
<p>- Κέρδη/ (Ζημιές) από συγγενείς επιχειρήσεις</p>
<p>(1.318)</p>
<p>(1.819)</p>
<p>-</p>
<p>-</p>
<p>-(Κέρδη)/Ζημιές από πώληση ενσώματων παγίων</p>
<p>(19)</p>
<p>(214)</p>
<p>(17)</p>
<p>(144)</p>
<p>- Ζημιές από διαγραφές παγίων και επενδυτικών ακινήτων</p>
<p>-</p>
<p>521</p>
<p>-</p>
<p>465</p>
<p>- Απομείωση / (αντιλογισμός απομείωσης) ενσώματων παγίων</p>
<p>-</p>
<p>(175)</p>
<p>-</p>
<p>(175)</p>
<p>- (Κέρδη)/Ζημιές από πώληση συμμετοχών</p>
<p>(168)</p>
<p>2.589</p>
<p>-</p>
<p>-</p>
<p>- (Κέρδη)/Ζημιές από αποτίμηση παραγώγων</p>
<p>282</p>
<p>(34)</p>
<p>49</p>
<p>(709)</p>
<p>- (Λοιπές προβλέψεις)/αντιλογισμός προβλέψεων</p>
<p>-</p>
<p>-</p>
<p>-</p>
<p>-</p>
<p>- (Αντιλογισμός απομείωσης)/Απομείωση αποθεμάτων</p>
<p>(11.958)</p>
<p>3.726</p>
<p>3.378</p>
<p>(1.553)</p>
<p>- (Αντιλογισμός απομείωσης)/Απομείωση απαιτήσεων</p>
<p>5.788</p>
<p>5.794</p>
<p>5.724</p>
<p>5.515</p>
<p>- Κέρδη από επανεκτίμηση σε εύλογη αξία των χρηματοοικονομικών μέσων</p>
<p>347</p>
<p>(2.405)</p>
<p>347</p>
<p>(1.256)</p>
<p>- (Κέρδη)/Ζημιές από αποτίμηση συναλλαγματικών διαφορών</p>
<p>69</p>
<p>(194)</p>
<p>-</p>
<p>(194)</p>
<p>109.423</p>
<p>110.219</p>
<p>59.570</p>
<p>38.805</p>
<p>Μεταβολές σε:</p>
<p>- Αποθέματα</p>
<p>(55.739)</p>
<p>19.498</p>
<p>(25.153)</p>
<p>46.161</p>
<p>- Πελάτες και λοιπές απαιτήσεις</p>
<p>(64.429)</p>
<p>(48.389)</p>
<p>(10.128)</p>
<p>(39.727)</p>
<p>- Προμηθευτές και λοιπές υποχρεώσεις</p>
<p>164.688</p>
<p>92.492</p>
<p>97.618</p>
<p>73.600</p>
<p>-  Συμβατικές υποχρεώσεις</p>
<p>(704)</p>
<p>(1.638)</p>
<p>(1.278)</p>
<p>(767)</p>
<p>- Παροχές προσωπικού</p>
<p>512</p>
<p>294</p>
<p>381</p>
<p>254</p>
<p>Ταμειακές ροές από λειτουργικές δραστηριότητες</p>
<p>153.750</p>
<p>172.476</p>
<p>121.009</p>
<p>118.326</p>
<p>Χρεωστικοί τόκοι και συναφή έξοδα καταβλημένα</p>
<p>(23.796)</p>
<p>(26.731)</p>
<p>(19.029)</p>
<p>(20.618)</p>
<p>Καταβλημένοι φόροι</p>
<p>(2.265)</p>
<p>(842)</p>
<p>-</p>
<p>-</p>
<p>Καθαρές ταμειακές ροές από λειτουργικές δραστηριότητες</p>
<p>127.689</p>
<p>144.902</p>
<p>101.980</p>
<p>97.707</p>
<p>Ταμειακές ροές από επενδυτικές δραστηριότητες</p>
<p>Αγορές ενσώματων περιουσιακών στοιχείων</p>
<p>(33.199)</p>
<p>(52.001)</p>
<p>(18.105)</p>
<p>(38.986)</p>
<p>Αγορές άυλων περιουσιακών στοιχείων</p>
<p>(146)</p>
<p>(534)</p>
<p>(61)</p>
<p>(72)</p>
<p>Αγορές επενδυτικών ακινήτων</p>
<p>-</p>
<p>-</p>
<p>-</p>
<p>-</p>
<p>Έσοδα από πωλήσεις ενσώματων παγίων</p>
<p>70</p>
<p>665</p>
<p>55</p>
<p>1.242</p>
<p>Μερίσματα εισπραχθέντα</p>
<p>1.039</p>
<p>14</p>
<p>11.339</p>
<p>17.024</p>
<p>Τόκοι που εισπράχθηκαν</p>
<p>68</p>
<p>507</p>
<p>36</p>
<p>502</p>
<p>Αύξηση επενδύσεων και λοιπών συμμετοχών και αύξηση μετοχικού κεφαλαίου</p>
<p>συμμετοχών</p>
<p>(1.145)</p>
<p>-</p>
<p>(1.013)</p>
<p>(3.370)</p>
<p>Καθαρές ταμειακές ροές από επενδυτικές δραστηριότητες</p>
<p>(33.312)</p>
<p>(51.349)</p>
<p>(7.749)</p>
<p>(23.661)</p>
<p>Ταμειακές ροές από χρηματοδοτικές δραστηριότητες</p>
<p>Μερίσματα πληρωθέντα</p>
<p>(15.010)</p>
<p>(22.514)</p>
<p>(15.010)</p>
<p>(22.514)</p>
<p>Μερίσματα πληρωθέντα σε μετόχους μειοψηφίας</p>
<p>(2.188)</p>
<p>(50)</p>
<p>-</p>
<p>-</p>
<p>Δάνεια αναληφθέντα</p>
<p>-</p>
<p>56.597</p>
<p>-</p>
<p>40.960</p>
<p>Αποπληρωμή δανεισμού</p>
<p>(59.371)</p>
<p>(115.793)</p>
<p>(58.773)</p>
<p>(88.142)</p>
<p>Αποπληρωμές κεφαλαίου μισθώσεων</p>
<p>(1.528)</p>
<p>(4.703)</p>
<p>(773)</p>
<p>(4.148)</p>
<p>Απόκτηση μειοψηφίας</p>
<p>-</p>
<p>208</p>
<p>-</p>
<p>-</p>
<p>Καθαρές ταμειακές ροές από χρηματοδοτικές δραστηριότητες</p>
<p>(78.097)</p>
<p>(86.255)</p>
<p>(74.556)</p>
<p>(73.844)</p>
<p>Καθαρή (μείωση)/ αύξηση στα ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα αυτών</p>
<p>16.279</p>
<p>7.298</p>
<p>19.676</p>
<p>202</p>
<p>Ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα αυτών στην αρχή της χρήσης</p>
<p>40.517</p>
<p>35.195</p>
<p>26.624</p>
<p>17.675</p>
<p>Ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα αυτών στο τέλος  της χρήσης</p>
<p>56.797</p>
<p>42.493</p>
<p>46.300</p>
<p>17.877</p>
<p>Οι επισυναπτόμενες Σημειώσεις που παρατίθενται στις σελίδες από 26 έως 49 αποτελούν αναπόσπαστο μέρος της παρούσας</p>
<p>Ενδιάμεσης Συνοπτικής Χρηματοοικονομικής Πληροφόρησης.</p>
</div>