greek_downloads/Οικονομική Έκθεση ΑΛΦΑ ASSET MANAGEMENT Α.Ε.Δ.Α.Κ. (2023,Εξαμηνιαία,-)/images/page_6.png
ALPHA ETF FTSE Athex Large Cap ΜΕΤΟΧΙΚΟΣ ΔΙΑΠΡΑΓΜΑΤΕΥΣΙΜΟΣ ΟΣΕΚΑ
31.12.2022
31.12.2021
31.12.2020
Α. Κατάσταση Αποτελεσμάτων Περιόδου
Εισόδημα από επενδύσεις
336.506,59
-240.419,13
-265.598,78
Λοιπά εισοδήματα
39.373,69
271.327,53
192.498,89
Έξοδα διαχείρισης
-25.974,93
-26.318,03
-18.816,32
Έξοδα θεματοφύλακα
-9.445,43
-9.570,19
-6.842,30
Λοιπά έξοδα και φόροι
-24.283,26
-20.626,03
-12.149,05
Καθαρό εισόδημα
316.176,66
-25.605,85
-110.907,56
Β. Κατάσταση λοιπών μεταβολών καθαρών περιουσιακών 
στοιχείων αποτελεσμάτων περιόδου
Έκδοση νέων μεριδίων
454.781,92
601.492,51
654.473,55
Διαφορές επιμέτρησης επενδύσεων
2.840.576,79
374.872,72
3.591.364,12
Σύνολο
3.295.358,71
976.365,23
4.245.837,67
Σύνολο μεταβολών καθαρών περιουσιακών στοιχείων (Α+Β) 
περιόδου 01.07-31.12
3.611.535,37
950.759,38
4.134.930,11
Γ. Σύνολο μεταβολών καθαρών περιουσιακών στοιχείων 
περιόδου 01.01-30.06
-2.182.072,67
1.561.848,67
Σύνολο μεταβολών καθαρών περιουσιακών στοιχείων 
(Α+Β+Γ)
3.611.535,37
-1.231.313,29
5.696.778,78
Κατηγορία 1
Κατηγορία 2
Κατηγορία 3
Σύνολο
 Μετοχές
20.509.047,32
-
-
20.509.047,32
 Χρηματικά Διαθέσιμα
18.068,33
-
-
18.068,33
 Λοιπά Περιουσιακά Στοιχεία
18.686,25
-
-
18.686,25
 Σύνολο
20.545.801,90
-
-
20.545.801,90
Κατηγορία 2: Στην κατηγορία αυτή περιλαμβάνονται τα χρηματοοικονομικά στοιχεία που επιμετρήθηκαν βάσει τεχνικών επιμέτρησης με χρήση δεδομένων που έχουν παρατηρήσιμες τιμές 
στην αγορά.
Κατηγορία 3: Στην κατηγορία αυτή περιλαμβάνονται τα χρηματοοικονομικά στοιχεία που επιμετρήθηκαν βάσει τεχνικών επιμέτρησης με χρήση δεδομένων που δεν έχουν παρατηρήσιμες 
τιμές στην αγορά.
8. Το σφάλμα παρακολούθησης απόδοσης Α.Κ. με την Απόδοση Δείκτη FTSE-25 X.A. Large Cap την 31/12/2022 είναι: 1,25%. Ο υπολογισμός του Σφάλματος Παρακολούθησης είναι
διαθέσιμος μέσω της ιστοσελίδας της Εταιρίας https://www.alphamutual.gr/AlphaMutualPortal/media/Root/Amoivaia_Kefalaia/900/KIID-900.pdf
9. Η κατηγοριοποίηση της αξίας των χρηματοοικονομικών στοιχείων του ενεργητικού του αμοιβαίου κεφαλαίου έχει ως εξής:
3. Το Αμοιβαίο Κεφάλαιο έχει πραγματοποιήσει σύναψη συμβάσεων επαναγοράς (RA) επί μετοχών εταιρειών εσωτερικού και εξωτερικού (COCA-COLA HBC AG, VIOHALCO S.A.,ΤΙΤΑΝ
CEMENT INTERNATIONAL S.A.) . Η αποτίμηση των συγκεκριμένων συμβάσεων επί των μετοχών, βάσει της σχετικής απόφασης που διέπει τέτοιες συναλλαγές (Αποφ. Ε.Κ.3/645/2013 και
αρ.12 Αποφ.Ε.Κ.10/773/2016), έγινε στην εύλογη αξία τους βάσει των τιμών κλεισίματος της 30/12/2022 (καθώς η 31/12/2022 ήταν αργία). Τα έσοδα (τόκοι) και τα έξοδα (προμήθειες) της
περιόδου που προέκυψαν από τις συναλλαγές δανεισμού ανέρχονται σε EUR 40.179,85 και 806,16 αντίστοιχα, καταχωρήθηκαν στα έσοδα και έξοδα της περιόδου 01/07/2022 έως
31/12/2022. Η αξία των Συναλλαγών Χρηματοδότησης Τίτλων (Σ.Χ.Τ.) ανέρχεται σε EUR 566.018,00 τα δε ποσοστά επί της αξίας του σuνόλου των δανείσιμων περιουσιακών στοιχείων
(εκτός ταμειακών διαθεσίμων και ισοδυνάμων) και των υπό διαχείριση περιουσιακών στοιχείων ανέρχονται σε 2,76% και 2,76% αντίστοιχα. Οι συγκεκριμένες Συναλλαγές Χρηματοδότησης
Τίτλων διενεργούνται στην Αγορά Παραγώγων του Χ.Α. κι έτσι η εκκαθάριση διενεργείται από την ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΕΚΚΑΘΑΡΙΣΗΣ ΣΥΝΑΛΛΑΓΩΝ ΧΡΗΜΑΤΙΣΤΗΡΙΟΥ ΑΘΗΝΩΝ Α.Ε. που έχει το
ρόλο του Κεντρικού Αντισυμβαλλόμενου. 
Αφορούν σε ανοιχτές συναλλαγές Ελλάδος για τις οποίες δεν υπήρξε είσπραξη ασφάλειας (ρήτρα). (Κανονισμός Ε/Ε/2015/2365 του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου της
25.11.15 περί διαφάνειας των συναλλαγών χρηματοδότησης τίτλων και επαναχρησιμοποίησης και περί τροποποίησης του Κανονισμού Ε.Ε. αρ.648/2012). (Τεχνικές Αποτελεσματικής
Διαχείρισης Χαρτοφυλακίου-Αποφ. Ε.Κ.3/645/2013 και αρ.12 Αποφ.Ε.Κ.10/773/2016).
5. Τα επί του Καθαρού Ενεργητικού του Αμοιβαίου Κεφαλαίου ποσοστά επενδύσεων σε ομίλους εταιρειών, δεν υπερβαίνουν τα επιτρεπόμενα επενδυτικά όρια σύμφωνα με τις διατάξεις
των άρθρων 61 έως 65 του Ν.4099/2012.
H Εταιρεία VIOHALCO A.E. και ELVALHALCOR SA ανήκουν στον όμιλο Viohalco SA, η Τerna Energy S.A και η ΓΕΚ-ΤΕΡΝΑ Α.Ε. ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ (ΚΟ) ανήκουν στο όμιλο GEK Terna
Holding Real Estate, επίσης η ALPHA BANK ανήκει στον όμιλο ALPHA ΥΠΗΡΕΣΙΩΝ ΚΑΙ ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΙΑ.
7. Την 5/7/2022 ολοκληρώθηκε η διαδικασία επανεπένδυσης του μερίσματος χρήσεως 01/07/2021 - 30/6/2022 με την λογιστικοποίηση 24.753,000 μεριδίων αξίας Ευρώ 454.781,92
(18,3728 Ευρώ ανά μερίδιο).
4. Ο Μέσος όρος διαφοράς Απόδοσης Α/Κ με Απόδοση  FTSE ATHEX Large Cap (01/07/2022 – 31/12/2022) είναι:  -0,008%
6. Για την περίοδο 01.07.2022 έως 31.12.2022 δεν υπήρξε περίπτωση υπέρβασης του μέγιστου ποσοστού απόκλισης 3% μεταξύ της τιμής μεριδίου, όπως διαμορφώνεται στην
οργανωμένη αγορά και της ενδεικτικής καθαρής τιμής του μεριδίου.
 
 
Κατηγορία 1: Στην κατηγορία αυτή περιλαμβάνονται τα χρηματοοικονομικά στοιχεία που επιμετρήθηκαν βάσει δημοσιευμένων τιμών.
ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ
2. Η αποτίμηση των μετοχών των εταιρειών εισηγμένων σε ενεργό αγορά, έγινε στην εύλογη αξία τους βάσει των τιμών κλεισίματος της 30/12/2022 (καθώς η 31/12/2022 ήταν αργία).
Ειδικά για την μετοχή της Εταιρίας FOLLI - FOLLIE A.E.B.T.E λόγω αναστολής διαπραγμάτευσης της στο Χ.Α.Α. η αποτίμηση αυτής έγινε σε τιμή μνείας  € 0,001 
 
ανά μετοχή.
,
ΙΙ. ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΕΞΕΛΙΞΗΣ ΤΩΝ ΚΑΘΑΡΩΝ ΠΕΡΙΟΥΣΙΑΚΩΝ ΣΤΟΙΧΕΙΩΝ Περιόδου 01.07. έως 31.12.2022
(Ν.4308/14 Παράρτημα Β. - Υπόδειγμα Β.12 / ΦΕΚ 251 Α/24-11-14)
1. Η σύνταξη της Κατάστασης Χρηματοοικονομικής Θέσης (Ισολογισμός) και η Κατάσταση Εξέλιξης των Καθαρών Περιουσιακών Στοιχείων περιόδου πραγματοποιήθηκε κατά την κρίση
της Διοίκησης της Διαχειρίστριας Εταιρείας, λαμβάνοντας υπόψη τα υποδείγματα του Ν.4308/2014 (Παράρτημα Β)  και τις σχετικές αποφάσεις των αρμόδιων αρχών.
Επενδυτικός σκοπός του Αμοιβαίου Κεφαλαίου είναι η αναπαραγωγή της απόδοσης, είτε θετικής είτε αρνητικής, του Δείκτη FTSE® / Athex Large Cap του Χρηματιστηρίου Αθηνών,
ακολουθώντας πλήρως και πανομοιοτύπως τη σύνθεσή του. Ο Δείκτης FTSE® / Athex Large Cap περιλαμβάνει τις 25 μεγαλύτερες, με κριτήριο την κεφαλαιοποίηση, μετοχές εταιριών
εισηγμένων στο Χρηματιστήριο Αθηνών.
Το Αμοιβαίο Κεφάλαιο έχει εισαχθεί και διαπραγματεύεται στην Αγορά Αξιών του Χρηματιστηρίου Αθηνών, προσφέροντας την δυνατότητα στον επενδυτή να αποκτήσει μια
διαφοροποιημένη έκθεση στην ελληνική μετοχική αγορά, με έναν ευέλικτο και χαμηλού κόστους τρόπο.
ΟΙ ΟΣΕΚΑ ΔΕΝ ΕΧΟΥΝ ΕΓΓΥΗΜΕΝΗ ΑΠΟΔΟΣΗ ΚΑΙ ΟΙ ΠΡΟΗΓΟΥΜΕΝΕΣ ΑΠΟΔΟΣΕΙΣ ΔΕΝ ΔΙΑΣΦΑΛΙΖΟΥΝ ΤΙΣ ΜΕΛΛΟΝΤΙΚΕΣ
5
<div>
<p>ALPHA ETF FTSE Athex Large Cap ΜΕΤΟΧΙΚΟΣ ΔΙΑΠΡΑΓΜΑΤΕΥΣΙΜΟΣ ΟΣΕΚΑ</p>
<p>31.12.2022</p>
<p>31.12.2021</p>
<p>31.12.2020</p>
<p>Α. Κατάσταση Αποτελεσμάτων Περιόδου</p>
<p>Εισόδημα από επενδύσεις</p>
<p>336.506,59</p>
<p>-240.419,13</p>
<p>-265.598,78</p>
<p>Λοιπά εισοδήματα</p>
<p>39.373,69</p>
<p>271.327,53</p>
<p>192.498,89</p>
<p>Έξοδα διαχείρισης</p>
<p>-25.974,93</p>
<p>-26.318,03</p>
<p>-18.816,32</p>
<p>Έξοδα θεματοφύλακα</p>
<p>-9.445,43</p>
<p>-9.570,19</p>
<p>-6.842,30</p>
<p>Λοιπά έξοδα και φόροι</p>
<p>-24.283,26</p>
<p>-20.626,03</p>
<p>-12.149,05</p>
<p>Καθαρό εισόδημα</p>
<p>316.176,66</p>
<p>-25.605,85</p>
<p>-110.907,56</p>
<p>Β. Κατάσταση λοιπών μεταβολών καθαρών περιουσιακών</p>
<p>στοιχείων αποτελεσμάτων περιόδου</p>
<p>Έκδοση νέων μεριδίων</p>
<p>454.781,92</p>
<p>601.492,51</p>
<p>654.473,55</p>
<p>Διαφορές επιμέτρησης επενδύσεων</p>
<p>2.840.576,79</p>
<p>374.872,72</p>
<p>3.591.364,12</p>
<p>Σύνολο</p>
<p>3.295.358,71</p>
<p>976.365,23</p>
<p>4.245.837,67</p>
<p>Σύνολο μεταβολών καθαρών περιουσιακών στοιχείων (Α+Β)</p>
<p>περιόδου 01.07-31.12</p>
<p>3.611.535,37</p>
<p>950.759,38</p>
<p>4.134.930,11</p>
<p>Γ. Σύνολο μεταβολών καθαρών περιουσιακών στοιχείων</p>
<p>περιόδου 01.01-30.06</p>
<p>-2.182.072,67</p>
<p>1.561.848,67</p>
<p>Σύνολο μεταβολών καθαρών περιουσιακών στοιχείων</p>
<p>(Α+Β+Γ)</p>
<p>3.611.535,37</p>
<p>-1.231.313,29</p>
<p>5.696.778,78</p>
<p>Κατηγορία 1</p>
<p>Κατηγορία 2</p>
<p>Κατηγορία 3</p>
<p>Σύνολο</p>
<p>Μετοχές</p>
<p>20.509.047,32</p>
<p>-</p>
<p>-</p>
<p>20.509.047,32</p>
<p>Χρηματικά Διαθέσιμα</p>
<p>18.068,33</p>
<p>-</p>
<p>-</p>
<p>18.068,33</p>
<p>Λοιπά Περιουσιακά Στοιχεία</p>
<p>18.686,25</p>
<p>-</p>
<p>-</p>
<p>18.686,25</p>
<p>Σύνολο</p>
<p>20.545.801,90</p>
<p>-</p>
<p>-</p>
<p>20.545.801,90</p>
<p>Κατηγορία 2: Στην κατηγορία αυτή περιλαμβάνονται τα χρηματοοικονομικά στοιχεία που επιμετρήθηκαν βάσει τεχνικών επιμέτρησης με χρήση δεδομένων που έχουν παρατηρήσιμες τιμές</p>
<p>στην αγορά.</p>
<p>Κατηγορία 3: Στην κατηγορία αυτή περιλαμβάνονται τα χρηματοοικονομικά στοιχεία που επιμετρήθηκαν βάσει τεχνικών επιμέτρησης με χρήση δεδομένων που δεν έχουν παρατηρήσιμες</p>
<p>τιμές στην αγορά.</p>
<p>8. Το σφάλμα παρακολούθησης απόδοσης Α.Κ. με την Απόδοση Δείκτη FTSE-25 X.A. Large Cap την 31/12/2022 είναι: 1,25%. Ο υπολογισμός του Σφάλματος Παρακολούθησης είναι</p>
<p>9. Η κατηγοριοποίηση της αξίας των χρηματοοικονομικών στοιχείων του ενεργητικού του αμοιβαίου κεφαλαίου έχει ως εξής:</p>
<p>3. Το Αμοιβαίο Κεφάλαιο έχει πραγματοποιήσει σύναψη συμβάσεων επαναγοράς (RA) επί μετοχών εταιρειών εσωτερικού και εξωτερικού (COCA-COLA HBC AG, VIOHALCO S.A.,ΤΙΤΑΝ</p>
<p>CEMENT INTERNATIONAL S.A.) . Η αποτίμηση των συγκεκριμένων συμβάσεων επί των μετοχών, βάσει της σχετικής απόφασης που διέπει τέτοιες συναλλαγές (Αποφ. Ε.Κ.3/645/2013 και</p>
<p>αρ.12 Αποφ.Ε.Κ.10/773/2016), έγινε στην εύλογη αξία τους βάσει των τιμών κλεισίματος της 30/12/2022 (καθώς η 31/12/2022 ήταν αργία). Τα έσοδα (τόκοι) και τα έξοδα (προμήθειες) της</p>
<p>περιόδου που προέκυψαν από τις συναλλαγές δανεισμού ανέρχονται σε EUR 40.179,85 και 806,16 αντίστοιχα, καταχωρήθηκαν στα έσοδα και έξοδα της περιόδου 01/07/2022 έως</p>
<p>31/12/2022. Η αξία των Συναλλαγών Χρηματοδότησης Τίτλων (Σ.Χ.Τ.) ανέρχεται σε EUR 566.018,00 τα δε ποσοστά επί της αξίας του σuνόλου των δανείσιμων περιουσιακών στοιχείων</p>
<p>(εκτός ταμειακών διαθεσίμων και ισοδυνάμων) και των υπό διαχείριση περιουσιακών στοιχείων ανέρχονται σε 2,76% και 2,76% αντίστοιχα. Οι συγκεκριμένες Συναλλαγές Χρηματοδότησης</p>
<p>Τίτλων διενεργούνται στην Αγορά Παραγώγων του Χ.Α. κι έτσι η εκκαθάριση διενεργείται από την ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΕΚΚΑΘΑΡΙΣΗΣ ΣΥΝΑΛΛΑΓΩΝ ΧΡΗΜΑΤΙΣΤΗΡΙΟΥ ΑΘΗΝΩΝ Α.Ε. που έχει το</p>
<p>ρόλο του Κεντρικού Αντισυμβαλλόμενου.</p>
<p>Αφορούν σε ανοιχτές συναλλαγές Ελλάδος για τις οποίες δεν υπήρξε είσπραξη ασφάλειας (ρήτρα). (Κανονισμός Ε/Ε/2015/2365 του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου της</p>
<p>25.11.15 περί διαφάνειας των συναλλαγών χρηματοδότησης τίτλων και επαναχρησιμοποίησης και περί τροποποίησης του Κανονισμού Ε.Ε. αρ.648/2012). (Τεχνικές Αποτελεσματικής</p>
<p>Διαχείρισης Χαρτοφυλακίου-Αποφ. Ε.Κ.3/645/2013 και αρ.12 Αποφ.Ε.Κ.10/773/2016).</p>
<p>5. Τα επί του Καθαρού Ενεργητικού του Αμοιβαίου Κεφαλαίου ποσοστά επενδύσεων σε ομίλους εταιρειών, δεν υπερβαίνουν τα επιτρεπόμενα επενδυτικά όρια σύμφωνα με τις διατάξεις</p>
<p>των άρθρων 61 έως 65 του Ν.4099/2012.</p>
<p>H Εταιρεία VIOHALCO A.E. και ELVALHALCOR SA ανήκουν στον όμιλο Viohalco SA, η Τerna Energy S.A και η ΓΕΚ-ΤΕΡΝΑ Α.Ε. ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ (ΚΟ) ανήκουν στο όμιλο GEK Terna</p>
<p>Holding Real Estate, επίσης η ALPHA BANK ανήκει στον όμιλο ALPHA ΥΠΗΡΕΣΙΩΝ ΚΑΙ ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΙΑ.</p>
<p>7. Την 5/7/2022 ολοκληρώθηκε η διαδικασία επανεπένδυσης του μερίσματος χρήσεως 01/07/2021 - 30/6/2022 με την λογιστικοποίηση 24.753,000 μεριδίων αξίας Ευρώ 454.781,92</p>
<p>(18,3728 Ευρώ ανά μερίδιο).</p>
<p>4. Ο Μέσος όρος διαφοράς Απόδοσης Α/Κ με Απόδοση  FTSE ATHEX Large Cap (01/07/2022 – 31/12/2022) είναι:  -0,008%</p>
<p>6. Για την περίοδο 01.07.2022 έως 31.12.2022 δεν υπήρξε περίπτωση υπέρβασης του μέγιστου ποσοστού απόκλισης 3% μεταξύ της τιμής μεριδίου, όπως διαμορφώνεται στην</p>
<p>οργανωμένη αγορά και της ενδεικτικής καθαρής τιμής του μεριδίου.</p>
<p>Κατηγορία 1: Στην κατηγορία αυτή περιλαμβάνονται τα χρηματοοικονομικά στοιχεία που επιμετρήθηκαν βάσει δημοσιευμένων τιμών.</p>
<p>ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ</p>
<p>2. Η αποτίμηση των μετοχών των εταιρειών εισηγμένων σε ενεργό αγορά, έγινε στην εύλογη αξία τους βάσει των τιμών κλεισίματος της 30/12/2022 (καθώς η 31/12/2022 ήταν αργία).</p>
<p>Ειδικά για την μετοχή της Εταιρίας FOLLI - FOLLIE A.E.B.T.E λόγω αναστολής διαπραγμάτευσης της στο Χ.Α.Α. η αποτίμηση αυτής έγινε σε τιμή μνείας  € 0,001</p>
<p>ανά μετοχή.</p>
<p>,</p>
<p>ΙΙ. ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΕΞΕΛΙΞΗΣ ΤΩΝ ΚΑΘΑΡΩΝ ΠΕΡΙΟΥΣΙΑΚΩΝ ΣΤΟΙΧΕΙΩΝ Περιόδου 01.07. έως 31.12.2022</p>
<p>(Ν.4308/14 Παράρτημα Β. - Υπόδειγμα Β.12 / ΦΕΚ 251 Α/24-11-14)</p>
<p>1. Η σύνταξη της Κατάστασης Χρηματοοικονομικής Θέσης (Ισολογισμός) και η Κατάσταση Εξέλιξης των Καθαρών Περιουσιακών Στοιχείων περιόδου πραγματοποιήθηκε κατά την κρίση</p>
<p>της Διοίκησης της Διαχειρίστριας Εταιρείας, λαμβάνοντας υπόψη τα υποδείγματα του Ν.4308/2014 (Παράρτημα Β)  και τις σχετικές αποφάσεις των αρμόδιων αρχών.</p>
<p>Επενδυτικός σκοπός του Αμοιβαίου Κεφαλαίου είναι η αναπαραγωγή της απόδοσης, είτε θετικής είτε αρνητικής, του Δείκτη FTSE® / Athex Large Cap του Χρηματιστηρίου Αθηνών,</p>
<p>ακολουθώντας πλήρως και πανομοιοτύπως τη σύνθεσή του. Ο Δείκτης FTSE® / Athex Large Cap περιλαμβάνει τις 25 μεγαλύτερες, με κριτήριο την κεφαλαιοποίηση, μετοχές εταιριών</p>
<p>εισηγμένων στο Χρηματιστήριο Αθηνών.</p>
<p>Το Αμοιβαίο Κεφάλαιο έχει εισαχθεί και διαπραγματεύεται στην Αγορά Αξιών του Χρηματιστηρίου Αθηνών, προσφέροντας την δυνατότητα στον επενδυτή να αποκτήσει μια</p>
<p>διαφοροποιημένη έκθεση στην ελληνική μετοχική αγορά, με έναν ευέλικτο και χαμηλού κόστους τρόπο.</p>
<p>ΟΙ ΟΣΕΚΑ ΔΕΝ ΕΧΟΥΝ ΕΓΓΥΗΜΕΝΗ ΑΠΟΔΟΣΗ ΚΑΙ ΟΙ ΠΡΟΗΓΟΥΜΕΝΕΣ ΑΠΟΔΟΣΕΙΣ ΔΕΝ ΔΙΑΣΦΑΛΙΖΟΥΝ ΤΙΣ ΜΕΛΛΟΝΤΙΚΕΣ</p>
</div>