greek_downloads/Οικονομική Έκθεση COSTAMARE PARTICIPATIONS PLC (2024,Εξαμηνιαία,Μητρική-Ενοποιημένη)/images/page_48.png
Costamare Participations Plc
Ανέλεγκτες Ενδιάμεσες Συνοπτικές Ενοποιημένες και Εταιρικές Χρηματοοικονομικές Καταστάσεις
Της εξάμηνης περιόδου που έληξε την 30 Ιουνίου 2024
(Ποσά σε χιλιάδες Δολάρια και σε χιλιάδες Ευρώ, εκτός εάν αναφέρεται διαφορετικά)
47
10.
Δεδουλευμένες υποχρεώσεις
Το κονδύλι «Δεδουλευμένες υποχρεώσεις» στις 30 Ιουνίου 2024 και 31 Δεκεμβρίου 2023, ανήλθε σε $1.026 και
$1.655, αντίστοιχα, για τον Όμιλο και σε $35 και $65, αντίστοιχα, για την Εταιρεία.
11.
Μακροπρόθεσμες δανειακές υποχρεώσεις
Τα ποσά στις 30 Ιουνίου 2024 και 31 Δεκεμβρίου 2023 για τον Όμιλο αναλύονται ως εξής:
30.06.2024
31.12.2023
1. Τραπεζικό δάνειο Adele Shipping Co., Bastian
Shipping Co. και Cadence Shipping Co.
98.370
109.432
2. Κοινό ομολογιακό δάνειο - Εταιρεία
107.050
110.500
Σύνολο
$ 205.420
$ 219.932
Μείον: Αναβαλλόμενο χρηματοδοτικό κόστος
(2.049)
(2.572)
Δεδουλευμένοι τόκοι
388
388
Σύνολο μακροπρόθεσμων δανειακών υποχρεώσεων
203.759
217.793
Μείον: Βραχυπρόθεσμο τμήμα μακροπρόθεσμου δανεισμού
(17.314)
(19.724)
Βραχυπρόθεσμο τμήμα αναβαλλόμενου χρηματοδοτικού κόστους
196
210
Μείον: Δεδουλευμένοι τόκοι
(388)
(388)
Σύνολο μακροπρόθεσμων δανειακών υποχρεώσεων, καθαρά
$ 186.253
$ 197.891
Τα ποσά στις 30 Ιουνίου 2024 και 31 Δεκεμβρίου 2023 για την Εταιρεία αναλύονται ως εξής:
30.06.2024 
31.12.2023
Κοινό ομολογιακό δάνειο 
$ 107.050
$ 110.500
Σύνολο 
$ 107.050
$ 110.500
Μείον: Αναβαλλόμενο χρηματοδοτικό κόστος
(1.426)
(1.800)
Δεδουλευμένοι τόκοι
273
282
Σύνολο μακροπρόθεσμων δανειακών υποχρεώσεων
105.897
108.982
Μείον: Βραχυπρόθεσμο τμήμα μακροπρόθεσμου δανεισμού
-
-
Μείον: Δεδουλευμένοι τόκοι
(273)
(282)
Σύνολο μακροπρόθεσμων δανειακών υποχρεώσεων, καθαρά 
$ 105.624
$ 108.700
A. Μακροπρόθεσμα δάνεια:
1.
Στις 14 Δεκεμβρίου 2022, οι Adele Shipping Co., Bastian Shipping Co. και Cadence Shipping Co., μεταξύ
άλλων εταιριών (θυγατρικών της Costamare Inc.) συνήψαν σύμβαση δανείου με τράπεζα για ποσό έως
$131.100, με σκοπό την αποπληρωμή των προηγούμενων δανείων τους. Η χρηματοδότηση εκταμιεύθηκε στις
4 Ιανουαρίου 2023 ($82.800 στο σύνολο για τις Bastian Shipping Co. και Cadence Shipping Co.) και στις 9
Ιανουαρίου 2023 ($48.300 για την Adele Shipping Co.). Κανένα ποσό της χρηματοδότησης δεν είχε
εκταμιευθεί μέχρι τις 31 Δεκεμβρίου 2022. Η ανταλλαγή του δανείου λογιστικοποιήθηκε ως αποαναγνώριση
του αρχικού δανεισμού και αναγνώριση νέου δανείου. Οι τροποποιήσεις των υποχρεώσεων του προηγούμενου
δανείου  λογιστικοποιήθηκαν ως μεταβολή της εκτίμησης με τη χρήση μιας σωρευτικής μεθόδου κάλυψης της
διαφοράς. Στις 30 Ιουνίου 2024, το συνολικό οφειλόμενο υπόλοιπο του δανείου ύψους $98.100 θα
αποπληρωθεί σε 22 τριμηνιαίες δόσεις συνολικού ύψους $4.300, από τον Σεπτέμβριο του 2024 έως τον
Δεκέμβριο του 2029 και μία πληρωμή (balloon) ύψους $3.500, πληρωτέα μαζί με την τελευταία δόση.
2.
Τον Μάιο του 2021, η Εταιρεία, εξέδωσε κοινό ομολογιακό δάνειο με την εγγύηση της Μητρικής ύψους €100
εκατ., με σκοπό την εξαγορά τριών εταιρειών της Μητρικής, την αγορά μετοχών πλοιοκτητριών εταιρειών ή
πλοίων της Μητρικής ή και τρίτων, καθώς και για την κάλυψη κεφαλαίων κίνησης της Εταιρείας και των
Θυγατρικών της μέσω αύξησης μετοχικού κεφαλαίου. Η διάρκεια του ομολόγου είναι πέντε έτη, θα λήξει το
Μάιο του 2026 και το σύνολο των €100 εκατ. θα αποπληρωθεί στη λήξη του ομολόγου. Το επιτόκιο έχει
προσδιοριστεί στο 2,70% ετησίως και καταβάλλεται σε εξαμηνιαία βάση. Οι ομολογίες αποτελούν αντικείμενο
διαπραγμάτευσης στο Χρηματιστήριο Αθηνών. Η Εταιρεία έχει το δικαίωμα να προβεί στη πρόωρη ολική ή
μερική εξόφληση του κοινού ομολογιακού δανείου από το τέλος του δεύτερου έτους και έως και έξι μήνες πριν
<div>
<p>Costamare Participations Plc</p>
<p>Ανέλεγκτες Ενδιάμεσες Συνοπτικές Ενοποιημένες και Εταιρικές Χρηματοοικονομικές Καταστάσεις</p>
<p>Της εξάμηνης περιόδου που έληξε την 30 Ιουνίου 2024</p>
<p>(Ποσά σε χιλιάδες Δολάρια και σε χιλιάδες Ευρώ, εκτός εάν αναφέρεται διαφορετικά)</p>
<p>47</p>
<p>10.</p>
<p>Δεδουλευμένες υποχρεώσεις</p>
<p>Το κονδύλι «Δεδουλευμένες υποχρεώσεις» στις 30 Ιουνίου 2024 και 31 Δεκεμβρίου 2023, ανήλθε σε $1.026 και</p>
<p>$1.655, αντίστοιχα, για τον Όμιλο και σε $35 και $65, αντίστοιχα, για την Εταιρεία.</p>
<p>11.</p>
<p>Μακροπρόθεσμες δανειακές υποχρεώσεις</p>
<p>Τα ποσά στις 30 Ιουνίου 2024 και 31 Δεκεμβρίου 2023 για τον Όμιλο αναλύονται ως εξής:</p>
<p>30.06.2024</p>
<p>31.12.2023</p>
<p>1. Τραπεζικό δάνειο Adele Shipping Co., Bastian</p>
<p>Shipping Co. και Cadence Shipping Co.</p>
<p>98.370</p>
<p>109.432</p>
<p>2. Κοινό ομολογιακό δάνειο - Εταιρεία</p>
<p>107.050</p>
<p>110.500</p>
<p>Σύνολο</p>
<p>$ 205.420</p>
<p>$ 219.932</p>
<p>Μείον: Αναβαλλόμενο χρηματοδοτικό κόστος</p>
<p>(2.049)</p>
<p>(2.572)</p>
<p>Δεδουλευμένοι τόκοι</p>
<p>388</p>
<p>388</p>
<p>Σύνολο μακροπρόθεσμων δανειακών υποχρεώσεων</p>
<p>203.759</p>
<p>217.793</p>
<p>Μείον: Βραχυπρόθεσμο τμήμα μακροπρόθεσμου δανεισμού</p>
<p>(17.314)</p>
<p>(19.724)</p>
<p>Βραχυπρόθεσμο τμήμα αναβαλλόμενου χρηματοδοτικού κόστους</p>
<p>196</p>
<p>210</p>
<p>Μείον: Δεδουλευμένοι τόκοι</p>
<p>(388)</p>
<p>(388)</p>
<p>Σύνολο μακροπρόθεσμων δανειακών υποχρεώσεων, καθαρά</p>
<p>$ 186.253</p>
<p>$ 197.891</p>
<p>Τα ποσά στις 30 Ιουνίου 2024 και 31 Δεκεμβρίου 2023 για την Εταιρεία αναλύονται ως εξής:</p>
<p>30.06.2024</p>
<p>31.12.2023</p>
<p>Κοινό ομολογιακό δάνειο</p>
<p>$ 107.050</p>
<p>$ 110.500</p>
<p>Σύνολο</p>
<p>$ 107.050</p>
<p>$ 110.500</p>
<p>Μείον: Αναβαλλόμενο χρηματοδοτικό κόστος</p>
<p>(1.426)</p>
<p>(1.800)</p>
<p>Δεδουλευμένοι τόκοι</p>
<p>273</p>
<p>282</p>
<p>Σύνολο μακροπρόθεσμων δανειακών υποχρεώσεων</p>
<p>105.897</p>
<p>108.982</p>
<p>Μείον: Βραχυπρόθεσμο τμήμα μακροπρόθεσμου δανεισμού</p>
<p>-</p>
<p>-</p>
<p>Μείον: Δεδουλευμένοι τόκοι</p>
<p>(273)</p>
<p>(282)</p>
<p>Σύνολο μακροπρόθεσμων δανειακών υποχρεώσεων, καθαρά</p>
<p>$ 105.624</p>
<p>$ 108.700</p>
<p>A. Μακροπρόθεσμα δάνεια:</p>
<p>1.</p>
<p>Στις 14 Δεκεμβρίου 2022, οι Adele Shipping Co., Bastian Shipping Co. και Cadence Shipping Co., μεταξύ</p>
<p>άλλων εταιριών (θυγατρικών της Costamare Inc.) συνήψαν σύμβαση δανείου με τράπεζα για ποσό έως</p>
<p>$131.100, με σκοπό την αποπληρωμή των προηγούμενων δανείων τους. Η χρηματοδότηση εκταμιεύθηκε στις</p>
<p>4 Ιανουαρίου 2023 ($82.800 στο σύνολο για τις Bastian Shipping Co. και Cadence Shipping Co.) και στις 9</p>
<p>Ιανουαρίου 2023 ($48.300 για την Adele Shipping Co.). Κανένα ποσό της χρηματοδότησης δεν είχε</p>
<p>εκταμιευθεί μέχρι τις 31 Δεκεμβρίου 2022. Η ανταλλαγή του δανείου λογιστικοποιήθηκε ως αποαναγνώριση</p>
<p>του αρχικού δανεισμού και αναγνώριση νέου δανείου. Οι τροποποιήσεις των υποχρεώσεων του προηγούμενου</p>
<p>δανείου  λογιστικοποιήθηκαν ως μεταβολή της εκτίμησης με τη χρήση μιας σωρευτικής μεθόδου κάλυψης της</p>
<p>διαφοράς. Στις 30 Ιουνίου 2024, το συνολικό οφειλόμενο υπόλοιπο του δανείου ύψους $98.100 θα</p>
<p>αποπληρωθεί σε 22 τριμηνιαίες δόσεις συνολικού ύψους $4.300, από τον Σεπτέμβριο του 2024 έως τον</p>
<p>Δεκέμβριο του 2029 και μία πληρωμή (balloon) ύψους $3.500, πληρωτέα μαζί με την τελευταία δόση.</p>
<p>2.</p>
<p>Τον Μάιο του 2021, η Εταιρεία, εξέδωσε κοινό ομολογιακό δάνειο με την εγγύηση της Μητρικής ύψους €100</p>
<p>εκατ., με σκοπό την εξαγορά τριών εταιρειών της Μητρικής, την αγορά μετοχών πλοιοκτητριών εταιρειών ή</p>
<p>πλοίων της Μητρικής ή και τρίτων, καθώς και για την κάλυψη κεφαλαίων κίνησης της Εταιρείας και των</p>
<p>Θυγατρικών της μέσω αύξησης μετοχικού κεφαλαίου. Η διάρκεια του ομολόγου είναι πέντε έτη, θα λήξει το</p>
<p>Μάιο του 2026 και το σύνολο των €100 εκατ. θα αποπληρωθεί στη λήξη του ομολόγου. Το επιτόκιο έχει</p>
<p>προσδιοριστεί στο 2,70% ετησίως και καταβάλλεται σε εξαμηνιαία βάση. Οι ομολογίες αποτελούν αντικείμενο</p>
<p>διαπραγμάτευσης στο Χρηματιστήριο Αθηνών. Η Εταιρεία έχει το δικαίωμα να προβεί στη πρόωρη ολική ή</p>
<p>μερική εξόφληση του κοινού ομολογιακού δανείου από το τέλος του δεύτερου έτους και έως και έξι μήνες πριν</p>
</div>