greek_downloads/Οικονομική Έκθεση ALPHA TRUST ΑΝΔΡΟΜΕΔΑ Α.Ε.Ε.Χ. (2024,Εξαμηνιαία,Μητρική)/images/page_59.png
59 
 
4. Ακαθάριστα έσοδα (έξοδα) διαχείρισης χαρτοφυλακίου  
  
1/1 - 
30/6/2024 
1/1 - 
30/6/2023 
Πρόσοδοι χαρτοφυλακίου 
649.747,65 
544.724,58 
Κέρδη/(Ζημιές) από αποτίμηση χρεογράφων 
788.733,83 
5.125.510,27 
Κέρδη/(Ζημιές) από πωλήσεις χρεογράφων 
672.914,97 
2.150.867,67 
Σύνολο εσόδων διαχείρισης χαρτοφυλακίου 
2.111.396,45 
7.821.102,52 
Οι πρόσοδοι χαρτοφυλακίου περιλαμβάνουν μερίσματα μετοχών εισηγμένων στο χρηματιστήριο, τόκους 
καταθέσεων και ομολογιών που έχουν εισπραχθεί καθώς και τόκους που είναι απαιτητοί, βάσει χρονικής 
αναλογίας με την χρήση του πραγματικού επιτοκίου και αναλύονται ως εξής:  
  
1/1 - 
30/6/2024 
1/1 - 
30/6/2023 
Μερίσματα μετοχών  
623.604,88 
509.827,92 
Τόκοι ομολογιών 
26.142,77 
34.896,66 
Σύνολο προσόδων χαρτοφυλακίου 
649.747,65 
544.724,58 
 
Τα έσοδα από πωλήσεις και αποτίμηση χρεογράφων αναγνωρίζονται και καταχωρούνται στο λογαριασμό 
«Χρηματοοικονομικά μέσα σε εύλογη αξία µέσω των αποτελεσμάτων» στο τέλος κάθε περιόδου στην οποία 
αναφέρονται οι οικονομικές καταστάσεις της εταιρείας και περιλαμβάνουν κέρδη και ζημιές από πωλήσεις 
χρεογράφων (μετοχές, ομόλογα, αμοιβαία κεφάλαια, αποτελέσματα από παράγωγα χρηματοοικονομικά 
προϊόντα κ.λπ.) καθώς και κέρδη και ζημιές από αποτίμηση χρεογράφων. 
O λογαριασμός «Κέρδη/ (Ζημιές) από αποτίμηση χρεογράφων» την 30η Ιουνίου 2024 αναλύεται ως εξής: 
  
1/1 - 
30/6/2024 
1/1 - 
30/6/2023 
Κέρδη από αποτίμηση μετοχών 
1.908.640,95 
5.119.552,85 
Ζημιές από αποτίμηση μετοχών 
-1.161.461,12 
-7.811,58 
Κέρδη από αποτίμηση ομολόγων 
41.554,00 
17.777,00 
Ζημιές από αποτίμηση ομολόγων 
0,00 
-4.008,00 
Σύνολο κερδών / (ζημιών) από αποτίμηση 
χρεογράφων 
788.733,83 
5.125.510,27 
 
. O λογαριασμός «Κέρδη/ (Ζημιές) από πωλήσεις χρεογράφων» την 30η Ιουνίου 2024 αναλύεται ως εξής: 
  
1/1 - 
30/6/2024 
1/1 - 
30/6/2023 
Κέρδη από πωλήσεις μετοχών 
737.783,31 
2.168.942,40 
Ζημιές από πωλήσεις μετοχών 
-74.216,75 
-27.080,04 
Κέρδη από πωλήσεις αμοιβαίων κεφαλαίων 
7.706,41 
9.005,31 
Κέρδη από πωλήσεις ομολόγων 
1.642,00 
0,00 
Σύνολο κερδών / (ζημιών) από πωλήσεις 
χρεογράφων 
672.914,97 
2.150.867,67
<div>
<p>4. Ακαθάριστα έσοδα (έξοδα) διαχείρισης χαρτοφυλακίου</p>
<p>1/1 -</p>
<p>30/6/2024</p>
<p>1/1 -</p>
<p>30/6/2023</p>
<p>Πρόσοδοι χαρτοφυλακίου</p>
<p>649.747,65</p>
<p>544.724,58</p>
<p>Κέρδη/(Ζημιές) από αποτίμηση χρεογράφων</p>
<p>788.733,83</p>
<p>5.125.510,27</p>
<p>Κέρδη/(Ζημιές) από πωλήσεις χρεογράφων</p>
<p>672.914,97</p>
<p>2.150.867,67</p>
<p>Σύνολο εσόδων διαχείρισης χαρτοφυλακίου</p>
<p>2.111.396,45</p>
<p>7.821.102,52</p>
<p>Οι πρόσοδοι χαρτοφυλακίου περιλαμβάνουν μερίσματα μετοχών εισηγμένων στο χρηματιστήριο, τόκους</p>
<p>καταθέσεων και ομολογιών που έχουν εισπραχθεί καθώς και τόκους που είναι απαιτητοί, βάσει χρονικής</p>
<p>αναλογίας με την χρήση του πραγματικού επιτοκίου και αναλύονται ως εξής:</p>
<p>1/1 -</p>
<p>30/6/2024</p>
<p>1/1 -</p>
<p>30/6/2023</p>
<p>Μερίσματα μετοχών</p>
<p>623.604,88</p>
<p>509.827,92</p>
<p>Τόκοι ομολογιών</p>
<p>26.142,77</p>
<p>34.896,66</p>
<p>Σύνολο προσόδων χαρτοφυλακίου</p>
<p>649.747,65</p>
<p>544.724,58</p>
<p>Τα έσοδα από πωλήσεις και αποτίμηση χρεογράφων αναγνωρίζονται και καταχωρούνται στο λογαριασμό</p>
<p>«Χρηματοοικονομικά μέσα σε εύλογη αξία µέσω των αποτελεσμάτων» στο τέλος κάθε περιόδου στην οποία</p>
<p>αναφέρονται οι οικονομικές καταστάσεις της εταιρείας και περιλαμβάνουν κέρδη και ζημιές από πωλήσεις</p>
<p>χρεογράφων (μετοχές, ομόλογα, αμοιβαία κεφάλαια, αποτελέσματα από παράγωγα χρηματοοικονομικά</p>
<p>προϊόντα κ.λπ.) καθώς και κέρδη και ζημιές από αποτίμηση χρεογράφων.</p>
<p>O λογαριασμός «Κέρδη/ (Ζημιές) από αποτίμηση χρεογράφων» την 30η Ιουνίου 2024 αναλύεται ως εξής:</p>
<p>1/1 -</p>
<p>30/6/2024</p>
<p>1/1 -</p>
<p>30/6/2023</p>
<p>Κέρδη από αποτίμηση μετοχών</p>
<p>1.908.640,95</p>
<p>5.119.552,85</p>
<p>Ζημιές από αποτίμηση μετοχών</p>
<p>-1.161.461,12</p>
<p>-7.811,58</p>
<p>Κέρδη από αποτίμηση ομολόγων</p>
<p>41.554,00</p>
<p>17.777,00</p>
<p>Ζημιές από αποτίμηση ομολόγων</p>
<p>0,00</p>
<p>-4.008,00</p>
<p>Σύνολο κερδών / (ζημιών) από αποτίμηση</p>
<p>χρεογράφων</p>
<p>788.733,83</p>
<p>5.125.510,27</p>
<p>. O λογαριασμός «Κέρδη/ (Ζημιές) από πωλήσεις χρεογράφων» την 30η Ιουνίου 2024 αναλύεται ως εξής:</p>
<p>1/1 -</p>
<p>30/6/2024</p>
<p>1/1 -</p>
<p>30/6/2023</p>
<p>Κέρδη από πωλήσεις μετοχών</p>
<p>737.783,31</p>
<p>2.168.942,40</p>
<p>Ζημιές από πωλήσεις μετοχών</p>
<p>-74.216,75</p>
<p>-27.080,04</p>
<p>Κέρδη από πωλήσεις αμοιβαίων κεφαλαίων</p>
<p>7.706,41</p>
<p>9.005,31</p>
<p>Κέρδη από πωλήσεις ομολόγων</p>
<p>1.642,00</p>
<p>0,00</p>
<p>Σύνολο κερδών / (ζημιών) από πωλήσεις</p>
<p>χρεογράφων</p>
<p>672.914,97</p>
<p>2.150.867,67</p>
</div>