greek_downloads/Οικονομική Έκθεση ΔΕΛΤΑ ΤΕΧΝΙΚΗ Α.Κ.Β.Ε.Τ.Ε. (2023,Ετήσιος Ισολογισμός,Ενοποιημένη)/images/page_74.png
ΔΕΛΤΑ ΤΕΧΝΙΚΗ Α.Ε. 
Ετήσια Χρηματοοικονομική Έκθεση χρήσεως από 1 Ιανουαρίου έως 31 Δεκεμβρίου 2023                   
(ποσά σε ευρώ, εκτός και αν αναφέρεται διαφορετικά)  
 
 
74 
 
και των πληρωμών που πραγματοποιούνται καθημερινά. Οι ανάγκες ρευστότητας παρακολουθούνται  
σε καθημερινή και εβδομαδιαία βάση καθώς και σε μια κυλιόμενη περίοδο 30 ημερών. Οι ανάγκες 
ρευστότητας για τους επόμενους 6 μήνες και το επόμενο έτος προσδιορίζονται μηνιαία.  
Η εταιρεία διατηρεί μετρητά και διαθέσιμα σε τράπεζες για να καλύψει ανάγκες ρευστότητας για 
περίοδο έως 30 ημερών περίπου. Τα κεφάλαια για τις μεσοπρόθεσμες ανάγκες ρευστότητας 
καλύπτονται από το βραχυπρόθεσμο δανεισμό της εταιρείας. 
 
32. ΠΟΛΙΤΙΚΕΣ ΚΑΙ ΔΙΑΔΙΚΑΣΙΕΣ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΚΕΦΑΛΑΙΟΥ  
  
Οι στόχοι του Ομίλου όσον αφορά τη διαχείριση του κεφαλαίου είναι οι εξής:  
 να εξασφαλίσει την ικανότητα του Ομίλου να συνεχίσει τη δραστηριότητα του (going-concern) και  
 να εξασφαλίσει μια ικανοποιητική απόδοση στους μετόχους τιμολογώντας προϊόντα και υπηρεσίες 
αναλογικά με το επίπεδο κινδύνου.  
 να εκπληρώσει τις συμβατικές του υποχρεώσεις αναφορικά με ορισμένες δανειακές συμβάσεις  
 να εξασφαλίσει την τήρηση των ελαχίστων ορίων που θέτει η νομοθεσία αναφορικά με την ανάληψη 
εργοληπτικών κατασκευών  
  
Ο Όμιλος καθορίζει το ύψος του κεφαλαίου αναλογικά με τον κίνδυνο των δραστηριοτήτων, 
παρακολουθεί τις εξελίξεις στο οικονομικό περιβάλλον και την επίδρασή τους στα χαρακτηριστικά 
κινδύνου, και διαχειρίζεται την κεφαλαιακή δομή (σχέση δανεισμού προς κεφάλαια) με την προσαρμογή 
του ύψους και της διάρκειας του δανεισμού, την έκδοση νέων μετοχών ή την επιστροφή κεφαλαίου 
στους μετόχους, την προσαρμογή του ύψους του μερίσματος ή και την πώληση μεμονωμένων ή ομάδων 
περιουσιακών στοιχείων.  
  
Ο Όμιλος χρηματοδοτεί την κατασκευή των Αιολικών Πάρκων και των λοιπών έργων του μέσω ενός 
μείγματος ιδίων κεφαλαίων, τραπεζικού δανεισμού και κρατικών επιχορηγήσεων. Για το σκοπό αυτό ο 
Όμιλος παρακολουθεί τον δείκτη Τραπεζικού Δανεισμού προς Σύνολο Απασχολούμενων Κεφαλαίων. Ως 
Σύνολο Απασχολούμενων Κεφαλαίων ορίζει το σύνολο των ιδίων κεφαλαίων, του τραπεζικού δανεισμού, 
η αποπληρωμή των οποίων έπεται της εξυπηρέτησης του πρωτογενούς χρέους των αντίστοιχων 
Αιολικών Πάρκων και διενεργείται μόνο στο βαθμό που υπάρχουν οι απαιτούμενες αποδόσεις από την 
λειτουργία τους, των κρατικών επιχορηγήσεων μειωμένο κατά το ποσό των ταμειακών διαθεσίμων που 
δεν υπόκεινται σε οποιοδήποτε περιορισμό χρήσης ή δέσμευση.  
 
  
ΟΜΙΛΟΣ 
ΕΤΑΙΡΕΙΑ 
  
1/1/2023- 
31/12/2023
1/1/2022- 
31/12/2022
1/1/2023- 
31/12/2023
1/1/2022- 
31/12/2022
Σύνολο Δανείων  
9.439.745
12.007.573
5.871.145 
5.179.917
Μείον: Ταμειακά Διαθέσιμα 
2.304.671
3.727.593
1.820.682 
2.214.769
Καθαρός Δανεισμός 
7.135.074 
8.279.980 
4.050.463 
2.965.148 
  
  
  
  
  
Σύνολο Καθαρής Θέσης  
5.969.646 
5.794.048 
5.689.323 
5.784.718 
  
  
  
  
  
Σχέση Δανείσμού προς ίδια κεφάλαια  
1,20
1,43
0,71
0,51
<div>
<p>ΔΕΛΤΑ ΤΕΧΝΙΚΗ Α.Ε.</p>
<p>Ετήσια Χρηματοοικονομική Έκθεση χρήσεως από 1 Ιανουαρίου έως 31 Δεκεμβρίου 2023</p>
<p>(ποσά σε ευρώ, εκτός και αν αναφέρεται διαφορετικά)</p>
<p>74</p>
<p>και των πληρωμών που πραγματοποιούνται καθημερινά. Οι ανάγκες ρευστότητας παρακολουθούνται</p>
<p>σε καθημερινή και εβδομαδιαία βάση καθώς και σε μια κυλιόμενη περίοδο 30 ημερών. Οι ανάγκες</p>
<p>ρευστότητας για τους επόμενους 6 μήνες και το επόμενο έτος προσδιορίζονται μηνιαία.</p>
<p>Η εταιρεία διατηρεί μετρητά και διαθέσιμα σε τράπεζες για να καλύψει ανάγκες ρευστότητας για</p>
<p>περίοδο έως 30 ημερών περίπου. Τα κεφάλαια για τις μεσοπρόθεσμες ανάγκες ρευστότητας</p>
<p>καλύπτονται από το βραχυπρόθεσμο δανεισμό της εταιρείας.</p>
<p>32. ΠΟΛΙΤΙΚΕΣ ΚΑΙ ΔΙΑΔΙΚΑΣΙΕΣ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΚΕΦΑΛΑΙΟΥ</p>
<p>Οι στόχοι του Ομίλου όσον αφορά τη διαχείριση του κεφαλαίου είναι οι εξής:</p>
<p> να εξασφαλίσει την ικανότητα του Ομίλου να συνεχίσει τη δραστηριότητα του (going-concern) και</p>
<p> να εξασφαλίσει μια ικανοποιητική απόδοση στους μετόχους τιμολογώντας προϊόντα και υπηρεσίες</p>
<p>αναλογικά με το επίπεδο κινδύνου.</p>
<p> να εκπληρώσει τις συμβατικές του υποχρεώσεις αναφορικά με ορισμένες δανειακές συμβάσεις</p>
<p> να εξασφαλίσει την τήρηση των ελαχίστων ορίων που θέτει η νομοθεσία αναφορικά με την ανάληψη</p>
<p>εργοληπτικών κατασκευών</p>
<p>Ο Όμιλος καθορίζει το ύψος του κεφαλαίου αναλογικά με τον κίνδυνο των δραστηριοτήτων,</p>
<p>παρακολουθεί τις εξελίξεις στο οικονομικό περιβάλλον και την επίδρασή τους στα χαρακτηριστικά</p>
<p>κινδύνου, και διαχειρίζεται την κεφαλαιακή δομή (σχέση δανεισμού προς κεφάλαια) με την προσαρμογή</p>
<p>του ύψους και της διάρκειας του δανεισμού, την έκδοση νέων μετοχών ή την επιστροφή κεφαλαίου</p>
<p>στους μετόχους, την προσαρμογή του ύψους του μερίσματος ή και την πώληση μεμονωμένων ή ομάδων</p>
<p>περιουσιακών στοιχείων.</p>
<p>Ο Όμιλος χρηματοδοτεί την κατασκευή των Αιολικών Πάρκων και των λοιπών έργων του μέσω ενός</p>
<p>μείγματος ιδίων κεφαλαίων, τραπεζικού δανεισμού και κρατικών επιχορηγήσεων. Για το σκοπό αυτό ο</p>
<p>Όμιλος παρακολουθεί τον δείκτη Τραπεζικού Δανεισμού προς Σύνολο Απασχολούμενων Κεφαλαίων. Ως</p>
<p>Σύνολο Απασχολούμενων Κεφαλαίων ορίζει το σύνολο των ιδίων κεφαλαίων, του τραπεζικού δανεισμού,</p>
<p>η αποπληρωμή των οποίων έπεται της εξυπηρέτησης του πρωτογενούς χρέους των αντίστοιχων</p>
<p>Αιολικών Πάρκων και διενεργείται μόνο στο βαθμό που υπάρχουν οι απαιτούμενες αποδόσεις από την</p>
<p>λειτουργία τους, των κρατικών επιχορηγήσεων μειωμένο κατά το ποσό των ταμειακών διαθεσίμων που</p>
<p>δεν υπόκεινται σε οποιοδήποτε περιορισμό χρήσης ή δέσμευση.</p>
<p>ΟΜΙΛΟΣ</p>
<p>ΕΤΑΙΡΕΙΑ</p>
<p>1/1/2023-</p>
<p>31/12/2023</p>
<p>1/1/2022-</p>
<p>31/12/2022</p>
<p>1/1/2023-</p>
<p>31/12/2023</p>
<p>1/1/2022-</p>
<p>31/12/2022</p>
<p>Σύνολο Δανείων</p>
<p>9.439.745</p>
<p>12.007.573</p>
<p>5.871.145</p>
<p>5.179.917</p>
<p>Μείον: Ταμειακά Διαθέσιμα</p>
<p>2.304.671</p>
<p>3.727.593</p>
<p>1.820.682</p>
<p>2.214.769</p>
<p>Καθαρός Δανεισμός</p>
<p>7.135.074</p>
<p>8.279.980</p>
<p>4.050.463</p>
<p>2.965.148</p>
<p>Σύνολο Καθαρής Θέσης</p>
<p>5.969.646</p>
<p>5.794.048</p>
<p>5.689.323</p>
<p>5.784.718</p>
<p>Σχέση Δανείσμού προς ίδια κεφάλαια</p>
<p>1,20</p>
<p>1,43</p>
<p>0,71</p>
<p>0,51</p>
</div>