greek_downloads/Οικονομική Έκθεση BRIQ PROPERTIES Α.Ε.Ε.Α.Π. (2024,Εξαμηνιαία,Μητρική-Ενοποιημένη)/images/page_45.png
Ενδιάμεση Συνοπτική Εταιρική και Ενοποιημένη Χρηματοοικονομική 
Πληροφόρηση για το εξάμηνο που έληξε την 30η Ιουνίου 2024 
(ποσά σε χιλιάδες Ευρώ, εκτός εάν αναφέρεται διαφορετικά) 
 
 
 
 
 
 
 
45 
 
Οι υποχρεώσεις από τα ανωτέρω ομολογιακά δάνεια είναι εξασφαλισμένες με εμπράγματες εξασφαλίσεις επί των 
επενδυτικών ακινήτων (βλ. Σημείωση 23). Η συνολική εύλογη αξία των εκχωρημένων προς εξασφάλιση ακινήτων ανέρχεται 
σε € 187,5 εκ.. Επίσης, σύμφωνα με τους όρους των ομολογιακών δανειακών συμβάσεων, η Εταιρεία απαιτείται να 
συμμορφώνεται με συγκεκριμένους χρηματοοικονομικούς δείκτες. Καθ’ όλη την διάρκεια του υφιστάμενου δανεισμού, αλλά 
και την 30η Ιουνίου 2024, η Εταιρεία κάλυπτε τις υποχρεώσεις συμμόρφωσης με τους εν λόγω δείκτες. Οι κυριότεροι δείκτες 
αφορούν: 
Α. «Δείκτης LTV Εκδότη». Ο δείκτης ορίζεται ως ο λόγος του συνολικού τραπεζικού δανεισμού του Εκδότη προς την αξία του 
συνόλου των επενδύσεων του Εκδότη και των Θυγατρικών του Εταιρειών όπως αυτή (η αξία) θα αποτιμάται ως εύλογη από 
τους ανεξάρτητους εκτιμητές  
Β. «Δείκτης LTV Ακινήτων». Ο δείκτης ορίζεται ως ο λόγος του συνολικού ανεξόφλητου κεφαλαίου του Δανείου προς την 
εμπορική αξία των Ακινήτων, όπως αυτή (η αξία) θα αποτιμάται ως εύλογη από τους ανεξάρτητους εκτιμητές  
Γ. «Δείκτης Κάλυψης Δανειακών Υποχρεώσεων» ή «ΔΚΔΥ» («Debt Service Cover Ratio» ή «DSCR»).  Ο δείκτης ορίζεται ως ο 
λόγος των Διαθέσιμων Χρηματοροών προς τις Δανειακές Υποχρεώσεις του Εκδότη της ίδιας χρονικής περιόδου. 
Όλα τα δάνεια του Ομίλου είναι κυμαινόμενου επιτοκίου. Οι συμβατικές ημερομηνίες επαναποτίμησης περιορίζονται σε 
περίοδο διάρκειας έως και 6 μηνών. Ο Όμιλος είναι εκτεθειμένος στις διακυμάνσεις των επιτοκίων που επικρατούν στην 
αγορά και τα οποία επηρεάζουν την χρηματοοικονομική του θέση και τις ταμειακές του ροές. Το κόστος δανεισμού δύναται 
να αυξάνεται ή να μειώνεται ως αποτέλεσμα τέτοιων διακυμάνσεων. Το μέσο πραγματικό επιτόκιο των δανειακών 
υποχρεώσεων του Ομίλου ανέρχεται σε 5,56% για το α΄ εξάμηνο του 2024, έναντι 5,16% για το 2023. 
Εάν το επιτόκιο αναφοράς είχε μεταβληθεί κατά +/-1% η επίδραση στα αποτελέσματα του Ομίλου θα ήταν κατ’ εκτίμηση 
μειωμένα κατά € 337 χιλ. και αυξημένα κατά 337 χιλ. αντίστοιχα. 
Την 14η Ιουνίου 2019 η Εταιρεία προχώρησε σε σύναψη προγράμματος εκδόσεως κοινού ομολογιακού δανείου με την 
Τράπεζα EUROBANΚ Α.Ε. ποσού έως € 20.000 χιλ., όπου αποπληρώθηκε στις 22.12.2023 με την έκδοση νέου κοινού 
ομολογιακού δανείου την 09.11.2023 ποσού έως € 14.500 χιλ. με δυνατότητα ανά διάθεσης . Έως την 31.12.2023 είχαν 
εκδοθεί ομολογίες συνολικού ποσού € 10.668 χιλ., ενώ έως την 30.06.2024 εκδόθηκαν επιπλέον ομολογίες ποσού € 3.000 
χιλ.  Την 30.06.2024 το υπόλοιπο των ανεξόφλητων ομολογιών ανερχόταν σε € 13.450 χιλ..  
Την 5η Μαΐου 2021 η Εταιρεία προχώρησε σε έκδοση κοινού ομολογιακού δανείου με την Τράπεζα Alpha Bank A.E. ποσού 
έως € 10.000 χιλ.. Την 30.06.2024 το υπόλοιπο των ανεξόφλητων ομολογιών ανέρχεται σε € 8.875 χιλ.  
Την 20η Οκτωβρίου 2021 η Εταιρεία προχώρησε σε έκδοση νέου κοινού ομολογιακού δανείου με την Τράπεζα Alpha Bank 
A.E. ποσού έως € 20.000 χιλ.. Έως την 31.12.2022 είχαν εκδοθεί ομολογίες συνολικού ποσού € 13.300 χιλ., ενώ έως την 
31.12.2023 εκδόθηκαν επιπλέον ομολογίες ποσού € 5.100 χιλ. και την 19.01.2024 εκδόθηκαν οι υπόλοιπες ομολογίες ποσού 
€ 1.600 χιλ.. Την 30.06.2024 το υπόλοιπο των ανεξόφλητων ομολογιών του δανείου ανερχόταν σε € 18.839 χιλ.. 
Την 31.05.2023 η Εταιρεία υπέγραψε Πρόγραμμα έκδοσης κοινού Ομολογιακού Δανείου ύψους έως € 4.800 χιλ. για την 
χρηματοδότηση επενδυτικού σχεδίου για την κατασκευή νέου κτιρίου γραφείων πιστοποιημένου κατά LEED επί της 
Ποσειδώνος 42 στην Καλλιθέα Αττικής κατά LEED, στο πλαίσιο του Ταμείου Ανάκαμψης και Ανθεκτικότητας. To 50% του 
επενδυτικού σχεδίου θα χρηματοδοτηθεί με σταθερό επιτόκιο 0,35% μέσω του Ταμείου Ανάκαμψης και Ανθεκτικότητας. Την 
15.01.2024, η Εταιρεία προχώρησε σε έκδοση ομολογιών ποσού € 1.000 χιλ.. 
Την 30η Ιανουαρίου 2024 η Εταιρεία προχώρησε σε έκδοση νέου κοινού ομολογιακού δανείου με την Τράπεζα Alpha Bank 
A.E. ποσού έως € 20.871 χιλ. και την 31.01.2024 είχαν εκδοθεί το σύνολο των ομολογιών, με σκοπό την μερική 
χρηματοδότηση της αγοράς των 16 ακίνητων του πρώτου σταδίου της συναλλαγής που αφορά στην συγχώνευση δια 
απορρόφησης της Intercontinental International ΑΕΕΑΠ (Σημείωση 1.1). Την 30.06.2024 το υπόλοιπο των ανεξόφλητων 
ομολογιών του δανείου ανερχόταν σε € 20.457 χιλ.. 
Την 30η Ιανουαρίου 2024 η Εταιρεία προχώρησε σε έκδοση νέου κοινού ομολογιακού δανείου με την Τράπεζα Alpha Bank 
A.E. ποσού έως € 49.906 χιλ.. Την 31.01.2024 είχαν εκδοθεί ομολογίες συνολικού ποσού € 35.706 χιλ. με σκοπό την μερική 
χρηματοδότηση της αγοράς των 16 ακίνητων του πρώτου σταδίου της συναλλαγής που αφορά στην συγχώνευση δια 
απορρόφησης της Intercontinental International ΑΕΕΑΠ.. Την 14.06.2024 εκδόθηκαν επιπλέον ομολογίες ποσού € 4.000 χιλ. 
για την χρηματοδότηση της αγοράς του 17ου ακινήτου από την ICI (Σημείωση 6). Την 30.06.2024 το υπόλοιπο των 
ανεξόφλητων ομολογιών του δανείου ανερχόταν σε € 39.706 χιλ.. 
Κατά το α’ εξάμηνο του έτους, η Εταιρεία προχώρησε σε τροποποίηση των όρων των από 27.05.2021 και 08.12.2021 
υφιστάμενων δανείων με την Alpha Bank. ως συνέπεια τροποποίησης των όρων υφιστάμενων δανείων που δεν οδήγησε σε 
διακοπή αναγνώρισης, περιλαμβάνεται στα έσοδα τόκων ποσό ύψους € 35 χιλ. (Σημείωση 17).  
Από πρόγραμμα του αλληλόχρεου με την Alpha Bank A.E. η Εταιρεία στις 29.05.2024 και 12.06.2024 χρηματοδοτήθηκε με 
συνολικό ποσό € 2.000 χιλ..
<div>
<p>Ενδιάμεση Συνοπτική Εταιρική και Ενοποιημένη Χρηματοοικονομική</p>
<p>Πληροφόρηση για το εξάμηνο που έληξε την 30η Ιουνίου 2024</p>
<p>(ποσά σε χιλιάδες Ευρώ, εκτός εάν αναφέρεται διαφορετικά)</p>
<p>45</p>
<p>Οι υποχρεώσεις από τα ανωτέρω ομολογιακά δάνεια είναι εξασφαλισμένες με εμπράγματες εξασφαλίσεις επί των</p>
<p>επενδυτικών ακινήτων (βλ. Σημείωση 23). Η συνολική εύλογη αξία των εκχωρημένων προς εξασφάλιση ακινήτων ανέρχεται</p>
<p>σε € 187,5 εκ.. Επίσης, σύμφωνα με τους όρους των ομολογιακών δανειακών συμβάσεων, η Εταιρεία απαιτείται να</p>
<p>συμμορφώνεται με συγκεκριμένους χρηματοοικονομικούς δείκτες. Καθ’ όλη την διάρκεια του υφιστάμενου δανεισμού, αλλά</p>
<p>και την 30η Ιουνίου 2024, η Εταιρεία κάλυπτε τις υποχρεώσεις συμμόρφωσης με τους εν λόγω δείκτες. Οι κυριότεροι δείκτες</p>
<p>αφορούν:</p>
<p>Α. «Δείκτης LTV Εκδότη». Ο δείκτης ορίζεται ως ο λόγος του συνολικού τραπεζικού δανεισμού του Εκδότη προς την αξία του</p>
<p>συνόλου των επενδύσεων του Εκδότη και των Θυγατρικών του Εταιρειών όπως αυτή (η αξία) θα αποτιμάται ως εύλογη από</p>
<p>τους ανεξάρτητους εκτιμητές</p>
<p>Β. «Δείκτης LTV Ακινήτων». Ο δείκτης ορίζεται ως ο λόγος του συνολικού ανεξόφλητου κεφαλαίου του Δανείου προς την</p>
<p>εμπορική αξία των Ακινήτων, όπως αυτή (η αξία) θα αποτιμάται ως εύλογη από τους ανεξάρτητους εκτιμητές</p>
<p>Γ. «Δείκτης Κάλυψης Δανειακών Υποχρεώσεων» ή «ΔΚΔΥ» («Debt Service Cover Ratio» ή «DSCR»).  Ο δείκτης ορίζεται ως ο</p>
<p>λόγος των Διαθέσιμων Χρηματοροών προς τις Δανειακές Υποχρεώσεις του Εκδότη της ίδιας χρονικής περιόδου.</p>
<p>Όλα τα δάνεια του Ομίλου είναι κυμαινόμενου επιτοκίου. Οι συμβατικές ημερομηνίες επαναποτίμησης περιορίζονται σε</p>
<p>περίοδο διάρκειας έως και 6 μηνών. Ο Όμιλος είναι εκτεθειμένος στις διακυμάνσεις των επιτοκίων που επικρατούν στην</p>
<p>αγορά και τα οποία επηρεάζουν την χρηματοοικονομική του θέση και τις ταμειακές του ροές. Το κόστος δανεισμού δύναται</p>
<p>να αυξάνεται ή να μειώνεται ως αποτέλεσμα τέτοιων διακυμάνσεων. Το μέσο πραγματικό επιτόκιο των δανειακών</p>
<p>υποχρεώσεων του Ομίλου ανέρχεται σε 5,56% για το α΄ εξάμηνο του 2024, έναντι 5,16% για το 2023.</p>
<p>Εάν το επιτόκιο αναφοράς είχε μεταβληθεί κατά +/-1% η επίδραση στα αποτελέσματα του Ομίλου θα ήταν κατ’ εκτίμηση</p>
<p>μειωμένα κατά € 337 χιλ. και αυξημένα κατά 337 χιλ. αντίστοιχα.</p>
<p>Την 14η Ιουνίου 2019 η Εταιρεία προχώρησε σε σύναψη προγράμματος εκδόσεως κοινού ομολογιακού δανείου με την</p>
<p>Τράπεζα EUROBANΚ Α.Ε. ποσού έως € 20.000 χιλ., όπου αποπληρώθηκε στις 22.12.2023 με την έκδοση νέου κοινού</p>
<p>ομολογιακού δανείου την 09.11.2023 ποσού έως € 14.500 χιλ. με δυνατότητα ανά διάθεσης . Έως την 31.12.2023 είχαν</p>
<p>εκδοθεί ομολογίες συνολικού ποσού € 10.668 χιλ., ενώ έως την 30.06.2024 εκδόθηκαν επιπλέον ομολογίες ποσού € 3.000</p>
<p>χιλ.  Την 30.06.2024 το υπόλοιπο των ανεξόφλητων ομολογιών ανερχόταν σε € 13.450 χιλ..</p>
<p>Την 5η Μαΐου 2021 η Εταιρεία προχώρησε σε έκδοση κοινού ομολογιακού δανείου με την Τράπεζα Alpha Bank A.E. ποσού</p>
<p>έως € 10.000 χιλ.. Την 30.06.2024 το υπόλοιπο των ανεξόφλητων ομολογιών ανέρχεται σε € 8.875 χιλ.</p>
<p>Την 20η Οκτωβρίου 2021 η Εταιρεία προχώρησε σε έκδοση νέου κοινού ομολογιακού δανείου με την Τράπεζα Alpha Bank</p>
<p>A.E. ποσού έως € 20.000 χιλ.. Έως την 31.12.2022 είχαν εκδοθεί ομολογίες συνολικού ποσού € 13.300 χιλ., ενώ έως την</p>
<p>31.12.2023 εκδόθηκαν επιπλέον ομολογίες ποσού € 5.100 χιλ. και την 19.01.2024 εκδόθηκαν οι υπόλοιπες ομολογίες ποσού</p>
<p>€ 1.600 χιλ.. Την 30.06.2024 το υπόλοιπο των ανεξόφλητων ομολογιών του δανείου ανερχόταν σε € 18.839 χιλ..</p>
<p>Την 31.05.2023 η Εταιρεία υπέγραψε Πρόγραμμα έκδοσης κοινού Ομολογιακού Δανείου ύψους έως € 4.800 χιλ. για την</p>
<p>χρηματοδότηση επενδυτικού σχεδίου για την κατασκευή νέου κτιρίου γραφείων πιστοποιημένου κατά LEED επί της</p>
<p>Ποσειδώνος 42 στην Καλλιθέα Αττικής κατά LEED, στο πλαίσιο του Ταμείου Ανάκαμψης και Ανθεκτικότητας. To 50% του</p>
<p>επενδυτικού σχεδίου θα χρηματοδοτηθεί με σταθερό επιτόκιο 0,35% μέσω του Ταμείου Ανάκαμψης και Ανθεκτικότητας. Την</p>
<p>15.01.2024, η Εταιρεία προχώρησε σε έκδοση ομολογιών ποσού € 1.000 χιλ..</p>
<p>Την 30η Ιανουαρίου 2024 η Εταιρεία προχώρησε σε έκδοση νέου κοινού ομολογιακού δανείου με την Τράπεζα Alpha Bank</p>
<p>A.E. ποσού έως € 20.871 χιλ. και την 31.01.2024 είχαν εκδοθεί το σύνολο των ομολογιών, με σκοπό την μερική</p>
<p>χρηματοδότηση της αγοράς των 16 ακίνητων του πρώτου σταδίου της συναλλαγής που αφορά στην συγχώνευση δια</p>
<p>απορρόφησης της Intercontinental International ΑΕΕΑΠ (Σημείωση 1.1). Την 30.06.2024 το υπόλοιπο των ανεξόφλητων</p>
<p>ομολογιών του δανείου ανερχόταν σε € 20.457 χιλ..</p>
<p>Την 30η Ιανουαρίου 2024 η Εταιρεία προχώρησε σε έκδοση νέου κοινού ομολογιακού δανείου με την Τράπεζα Alpha Bank</p>
<p>A.E. ποσού έως € 49.906 χιλ.. Την 31.01.2024 είχαν εκδοθεί ομολογίες συνολικού ποσού € 35.706 χιλ. με σκοπό την μερική</p>
<p>χρηματοδότηση της αγοράς των 16 ακίνητων του πρώτου σταδίου της συναλλαγής που αφορά στην συγχώνευση δια</p>
<p>απορρόφησης της Intercontinental International ΑΕΕΑΠ.. Την 14.06.2024 εκδόθηκαν επιπλέον ομολογίες ποσού € 4.000 χιλ.</p>
<p>για την χρηματοδότηση της αγοράς του 17ου ακινήτου από την ICI (Σημείωση 6). Την 30.06.2024 το υπόλοιπο των</p>
<p>ανεξόφλητων ομολογιών του δανείου ανερχόταν σε € 39.706 χιλ..</p>
<p>Κατά το α’ εξάμηνο του έτους, η Εταιρεία προχώρησε σε τροποποίηση των όρων των από 27.05.2021 και 08.12.2021</p>
<p>υφιστάμενων δανείων με την Alpha Bank. ως συνέπεια τροποποίησης των όρων υφιστάμενων δανείων που δεν οδήγησε σε</p>
<p>διακοπή αναγνώρισης, περιλαμβάνεται στα έσοδα τόκων ποσό ύψους € 35 χιλ. (Σημείωση 17).</p>
<p>Από πρόγραμμα του αλληλόχρεου με την Alpha Bank A.E. η Εταιρεία στις 29.05.2024 και 12.06.2024 χρηματοδοτήθηκε με</p>
<p>συνολικό ποσό € 2.000 χιλ..</p>
</div>