greek_downloads/Οικονομική Έκθεση INTRAKAT Α.Ε. ΤΕΧΝΙΚΩΝ ΚΑΙ ΕΝΕΡΓΕΙΑΚΩΝ ΕΡΓΩΝ (2023,Εξαμηνιαία,Μητρική-Ενοποιημένη)/images/page_24.png
Εξαμηνιαία Οικονομική Έκθεση  
Περιόδου 01.01.2023 – 30.06.2023 
 
 
 
Σ ε λ ί δ α  24 | 65 
 
4. 
Κατάσταση Ταμειακών Ροών 
 
 
(Ποσά σε Ευρώ)
Σημείωση
30.06.2023
30.06.2022
30.06.2023
30.06.2022
Ταμειακές ροές από λειτουργικές δραστηριότητες
Κέρδη/(Ζημιές) περιόδου
17.719.052
          
(18.402.478)
         
137.866
                
(19.947.264)
         
Προσαρμογές για:
Φόρους
5.463.411
            
(106.157)
               
180.545
                
(170.390)
               
Αποσβέσεις
7.16
2.782.805
            
1.799.509
             
755.782
                
691.109
                
Αποσβέσεις δικαιώματος χρήσης περιουσιακών στοιχείων
7.16
1.667.577
            
1.097.884
             
1.126.172
             
627.250
                
(Κέρδη)/ ζημιές από πώληση ενσώματων παγίων στοιχείων 
7.20
3.106
                    
60.339
                  
933
                        
60.646
                  
Κέρδη/ζημιές από πώληση/διαγραφή δικαιώματος χρήσης περιουσιακών 
στοιχείων
7.20
(100.091)
              
(72.279)
                 
(100.091)
               
(72.279)
                 
(Κέρδη)/ζημιές εύλογης αξίας άλλων χρηματοοικονομικών στοιχείων σε 
εύλογη αξία μέσω αποτελεσμάτων
7.20
(64.513)
                 
26.584
                  
(64.513)
                 
26.584
                  
Aπομείωση επισφαλών απαιτήσεων
7.18
720.147
                
2.028.932
             
419.465
                
1.947.458
             
Απομείωση συμβατικών περιουσιακών στοιχείων
7.18
-
                             
1.275.503
             
-
                              
1.275.503
             
Απομείωση μη κυκλοφορούντων περιουσιακών στοιχείων
7.19
103.400
                
376.131
                
-
                              
5.118.000
             
Απομείωση αποθεμάτων
7.19
1.083.328
            
-
                              
156.484
                
-
                              
Έκτακτα κέρδη από εκκαθάριση υποχρεώσεων
7.20
(319)
                      
-
                              
-
                              
-
                              
Έσοδα τόκων
7.21
(1.740.319)
           
(314.657)
               
(811.338)
               
(547.974)
               
Έξοδα τόκων
7.21
7.968.740
            
5.809.869
             
6.028.196
             
4.551.573
             
Έσοδα από μερίσματα
7.17
(2.256)
                   
-
                              
(532.256)
               
-
                              
Αποσβέσεις επιχορηγήσεων 
7.17
(2.728)
                   
(2.728)
                   
-
                              
-
                              
Λοιπά έσοδα επιχορηγήσεων (κρατικές ενισχύσεις)
7.17
-
                             
(1.170)
                   
-
                              
-
                              
Συναλλαγματικές διαφορές 
18.613
                  
(4.122)
                   
9.216
                     
(3.591)
                   
Μερίδιο αποτελέσματος σε συγγενείς εταιρίες
7.5
386.258
                
(283.175)
               
-
                              
-
                              
Ταμειακές ροές από λειτουργικές δραστηριότητες προ μεταβολών στο 
κεφάλαιο κίνησης
36.006.211
          
(6.712.014)
           
7.306.460
             
(6.443.376)
           
Μεταβολές κεφαλαίου κίνησης :
(Αύξηση)/μείωση αποθεμάτων
(966.513)
              
(1.185.531)
           
(1.547.865)
           
(295.279)
               
(Αύξηση)/ μείωση απαιτήσεων
(76.388.682)
         
(3.299.530)
           
(53.242.404)
         
6.573.560
             
Αύξηση/ (μείωση) υποχρεώσεων
11.821.282
          
20.881.759
          
24.354.133
          
9.302.686
             
Αύξηση/ (μείωση) προβλέψεων
-
                             
82.949
                  
-
                              
82.949
                  
Αύξηση/ (μείωση) υποχρέωσης παροχών στο προσωπικό λόγω 
συνταξιοδότησης
13.682
                  
(24.465)
                 
1.992
                     
(32.217)
                 
(65.520.232)
         
16.455.183
          
(30.434.144)
         
15.631.699
          
Ταμειακές ροές από λειτουργικές δραστηριότητες
(29.514.020)
       
9.743.169
           
(23.127.684)
       
9.188.323
           
Καταβληθέντες τόκοι
(7.430.772)
           
(5.234.119)
           
(6.028.196)
           
(4.193.595)
           
Καταβληθείς φόρος εισοδήματος
(3.322.710)
           
(2.645.226)
           
(3.462.939)
           
(2.258.908)
           
Καθαρές ταμειακές ροές από λειτουργικές δραστηριότητες
(40.267.502)
       
1.863.825
           
(32.618.820)
       
2.735.820
           
Ταμειακές ροές από επενδυτικές δραστηριότητες
Αγορές ενσώματων παγίων
7.2
(3.167.579)
           
(25.524.175)
         
(600.898)
               
(513.955)
               
Αγορές επενδύσεων σε ακίνητα
7.2
(85.250)
                 
(1.877.048)
           
-
                              
-
                              
Αγορές άϋλων περιουσιακών στοιχείων
7.2
(154.610)
              
(693.147)
               
(8.463)
                   
(31.508)
                 
Πωλήσεις ενσώματων παγίων
1.723
                    
24.428
                  
1.723
                     
21.827
                  
Επιστροφή προκαταβολής
7.2
-
                             
20.000
                  
-
                              
20.000
                  
Μερίσματα εισπραχθέντα
7.17
2.256
                    
-
                              
532.256
                
-
                              
Επιστροφή κεφαλαίου χρηματοοικονομικών στοιχείων στην εύλογη αξία 
μέσω αποτελεσμάτων
3.425
                    
-
                              
3.425
                     
-
                              
Αγορές χρηματοοικονομικών στοιχείων αποτιμώμενων στην εύλογη αξία 
μέσω των λοιπών συνολικών εισοδημάτων  
7.6
(61.506)
                 
-
                              
(61.506)
                 
-
                              
Αγορά θυγατρικών (μείον χρηματικών διαθεσίμων θυγατρικής)
7.4
-
                             
(8.450.000)
           
-
                              
(3.600.000)
           
Προκαταβολές για εξαγορά θυγατρικής
(20.000.000)
         
-
                              
(20.000.000)
         
-
                              
Εισφορά σε μετοχικό κεφάλαιο θυγατρικών, συγγενών
7.4, 7.5
(514.149)
              
-
                              
(3.179.149)
           
(25.085.800)
         
Τόκοι που εισπράχθηκαν
175.273
                
283.478
                
577.742
                
283.459
                
Καθαρές ταμειακές ροές από επενδυτικές δραστηριότητες
(23.800.417)
       
(36.216.463)
       
(22.734.869)
       
(28.905.977)
       
Ταμειακές ροές από χρηματοδοτικές δραστηριότητες
Έκδοση κοινών μετοχών
7.10
100.000.001
        
51.351.353
          
100.000.001
        
51.351.353
          
Έξοδα αύξησης κεφαλαίου 
(793.313)
              
(286.782)
               
(793.313)
               
(286.782)
               
Έξοδα αύξησης κεφαλαίου θυγατρικών
(79.182)
                 
(199.096)
               
-
                              
-
                              
Καταθέσεις μετόχων μειοψηφίας έναντι αύξησης κεφαλαίου θυγατρικής
-
                             
3.600.000
             
-
                              
-
                              
Αναλογία μετόχων μειοψηφίας στην καταβολή κεφαλαίου θυγατρικών
-
                             
29.400
                  
-
                              
-
                              
Μερίσματα πληρωθέντα σε μετόχους μη ελεγχουσών συμμετοχών
(100.000)
              
-
                              
-
                              
-
                              
Δάνεια αναληφθέντα
7.13
33.444.048
          
33.887.568
          
25.112.755
          
23.734.353
          
Αποπληρωμή δανεισμού
7.13
(32.141.574)
         
(40.129.843)
         
(30.317.497)
         
(38.414.965)
         
Πληρωμές κεφαλαίου χρηματοδοτικών μισθώσεων
7.14
(1.167.384)
           
(858.787)
               
(891.808)
               
(566.752)
               
Καθαρές ταμειακές ροές από χρηματοδοτικές δραστηριότητες
99.162.596
        
47.393.814
        
93.110.138
        
35.817.208
        
Καθαρή (μείωση)/ αύξηση στα ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα
35.094.677
          
13.041.176
          
37.756.449
          
9.647.050
             
Ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα στην αρχή της περιόδου
25.359.511
          
15.524.514
          
18.104.692
          
13.631.664
          
Ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα στο τέλος της περιόδου
60.454.188
        
28.565.690
        
55.861.141
        
23.278.715
        
Ο ΟΜΙΛΟΣ
Η ΕΤΑΙΡΕΙΑ
 
 
Οι συνοδευτικές σημειώσεις αποτελούν αναπόσπαστο μέρος των Ενδιάμεσων Οικονομικών Καταστάσεων
<div>
<p>Εξαμηνιαία Οικονομική Έκθεση</p>
<p>Περιόδου 01.01.2023 – 30.06.2023</p>
<p>4.</p>
<p>Κατάσταση Ταμειακών Ροών</p>
<p>(Ποσά σε Ευρώ)</p>
<p>Σημείωση</p>
<p>30.06.2023</p>
<p>30.06.2022</p>
<p>30.06.2023</p>
<p>30.06.2022</p>
<p>Ταμειακές ροές από λειτουργικές δραστηριότητες</p>
<p>Κέρδη/(Ζημιές) περιόδου</p>
<p>17.719.052</p>
<p>(18.402.478)</p>
<p>137.866</p>
<p>(19.947.264)</p>
<p>Προσαρμογές για:</p>
<p>Φόρους</p>
<p>5.463.411</p>
<p>(106.157)</p>
<p>180.545</p>
<p>(170.390)</p>
<p>Αποσβέσεις</p>
<p>7.16</p>
<p>2.782.805</p>
<p>1.799.509</p>
<p>755.782</p>
<p>691.109</p>
<p>Αποσβέσεις δικαιώματος χρήσης περιουσιακών στοιχείων</p>
<p>7.16</p>
<p>1.667.577</p>
<p>1.097.884</p>
<p>1.126.172</p>
<p>627.250</p>
<p>(Κέρδη)/ ζημιές από πώληση ενσώματων παγίων στοιχείων</p>
<p>7.20</p>
<p>3.106</p>
<p>60.339</p>
<p>933</p>
<p>60.646</p>
<p>Κέρδη/ζημιές από πώληση/διαγραφή δικαιώματος χρήσης περιουσιακών</p>
<p>στοιχείων</p>
<p>7.20</p>
<p>(100.091)</p>
<p>(72.279)</p>
<p>(100.091)</p>
<p>(72.279)</p>
<p>(Κέρδη)/ζημιές εύλογης αξίας άλλων χρηματοοικονομικών στοιχείων σε</p>
<p>εύλογη αξία μέσω αποτελεσμάτων</p>
<p>7.20</p>
<p>(64.513)</p>
<p>26.584</p>
<p>(64.513)</p>
<p>26.584</p>
<p>Aπομείωση επισφαλών απαιτήσεων</p>
<p>7.18</p>
<p>720.147</p>
<p>2.028.932</p>
<p>419.465</p>
<p>1.947.458</p>
<p>Απομείωση συμβατικών περιουσιακών στοιχείων</p>
<p>7.18</p>
<p>-</p>
<p>1.275.503</p>
<p>-</p>
<p>1.275.503</p>
<p>Απομείωση μη κυκλοφορούντων περιουσιακών στοιχείων</p>
<p>7.19</p>
<p>103.400</p>
<p>376.131</p>
<p>-</p>
<p>5.118.000</p>
<p>Απομείωση αποθεμάτων</p>
<p>7.19</p>
<p>1.083.328</p>
<p>-</p>
<p>156.484</p>
<p>-</p>
<p>Έκτακτα κέρδη από εκκαθάριση υποχρεώσεων</p>
<p>7.20</p>
<p>(319)</p>
<p>-</p>
<p>-</p>
<p>-</p>
<p>Έσοδα τόκων</p>
<p>7.21</p>
<p>(1.740.319)</p>
<p>(314.657)</p>
<p>(811.338)</p>
<p>(547.974)</p>
<p>Έξοδα τόκων</p>
<p>7.21</p>
<p>7.968.740</p>
<p>5.809.869</p>
<p>6.028.196</p>
<p>4.551.573</p>
<p>Έσοδα από μερίσματα</p>
<p>7.17</p>
<p>(2.256)</p>
<p>-</p>
<p>(532.256)</p>
<p>-</p>
<p>Αποσβέσεις επιχορηγήσεων</p>
<p>7.17</p>
<p>(2.728)</p>
<p>(2.728)</p>
<p>-</p>
<p>-</p>
<p>Λοιπά έσοδα επιχορηγήσεων (κρατικές ενισχύσεις)</p>
<p>7.17</p>
<p>-</p>
<p>(1.170)</p>
<p>-</p>
<p>-</p>
<p>Συναλλαγματικές διαφορές</p>
<p>18.613</p>
<p>(4.122)</p>
<p>9.216</p>
<p>(3.591)</p>
<p>Μερίδιο αποτελέσματος σε συγγενείς εταιρίες</p>
<p>7.5</p>
<p>386.258</p>
<p>(283.175)</p>
<p>-</p>
<p>-</p>
<p>Ταμειακές ροές από λειτουργικές δραστηριότητες προ μεταβολών στο</p>
<p>κεφάλαιο κίνησης</p>
<p>36.006.211</p>
<p>(6.712.014)</p>
<p>7.306.460</p>
<p>(6.443.376)</p>
<p>Μεταβολές κεφαλαίου κίνησης :</p>
<p>(Αύξηση)/μείωση αποθεμάτων</p>
<p>(966.513)</p>
<p>(1.185.531)</p>
<p>(1.547.865)</p>
<p>(295.279)</p>
<p>(Αύξηση)/ μείωση απαιτήσεων</p>
<p>(76.388.682)</p>
<p>(3.299.530)</p>
<p>(53.242.404)</p>
<p>6.573.560</p>
<p>Αύξηση/ (μείωση) υποχρεώσεων</p>
<p>11.821.282</p>
<p>20.881.759</p>
<p>24.354.133</p>
<p>9.302.686</p>
<p>Αύξηση/ (μείωση) προβλέψεων</p>
<p>-</p>
<p>82.949</p>
<p>-</p>
<p>82.949</p>
<p>Αύξηση/ (μείωση) υποχρέωσης παροχών στο προσωπικό λόγω</p>
<p>συνταξιοδότησης</p>
<p>13.682</p>
<p>(24.465)</p>
<p>1.992</p>
<p>(32.217)</p>
<p>(65.520.232)</p>
<p>16.455.183</p>
<p>(30.434.144)</p>
<p>15.631.699</p>
<p>Ταμειακές ροές από λειτουργικές δραστηριότητες</p>
<p>(29.514.020)</p>
<p>9.743.169</p>
<p>(23.127.684)</p>
<p>9.188.323</p>
<p>Καταβληθέντες τόκοι</p>
<p>(7.430.772)</p>
<p>(5.234.119)</p>
<p>(6.028.196)</p>
<p>(4.193.595)</p>
<p>Καταβληθείς φόρος εισοδήματος</p>
<p>(3.322.710)</p>
<p>(2.645.226)</p>
<p>(3.462.939)</p>
<p>(2.258.908)</p>
<p>Καθαρές ταμειακές ροές από λειτουργικές δραστηριότητες</p>
<p>(40.267.502)</p>
<p>1.863.825</p>
<p>(32.618.820)</p>
<p>2.735.820</p>
<p>Ταμειακές ροές από επενδυτικές δραστηριότητες</p>
<p>Αγορές ενσώματων παγίων</p>
<p>7.2</p>
<p>(3.167.579)</p>
<p>(25.524.175)</p>
<p>(600.898)</p>
<p>(513.955)</p>
<p>Αγορές επενδύσεων σε ακίνητα</p>
<p>7.2</p>
<p>(85.250)</p>
<p>(1.877.048)</p>
<p>-</p>
<p>-</p>
<p>Αγορές άϋλων περιουσιακών στοιχείων</p>
<p>7.2</p>
<p>(154.610)</p>
<p>(693.147)</p>
<p>(8.463)</p>
<p>(31.508)</p>
<p>Πωλήσεις ενσώματων παγίων</p>
<p>1.723</p>
<p>24.428</p>
<p>1.723</p>
<p>21.827</p>
<p>Επιστροφή προκαταβολής</p>
<p>7.2</p>
<p>-</p>
<p>20.000</p>
<p>-</p>
<p>20.000</p>
<p>Μερίσματα εισπραχθέντα</p>
<p>7.17</p>
<p>2.256</p>
<p>-</p>
<p>532.256</p>
<p>-</p>
<p>Επιστροφή κεφαλαίου χρηματοοικονομικών στοιχείων στην εύλογη αξία</p>
<p>μέσω αποτελεσμάτων</p>
<p>3.425</p>
<p>-</p>
<p>3.425</p>
<p>-</p>
<p>Αγορές χρηματοοικονομικών στοιχείων αποτιμώμενων στην εύλογη αξία</p>
<p>μέσω των λοιπών συνολικών εισοδημάτων</p>
<p>7.6</p>
<p>(61.506)</p>
<p>-</p>
<p>(61.506)</p>
<p>-</p>
<p>Αγορά θυγατρικών (μείον χρηματικών διαθεσίμων θυγατρικής)</p>
<p>7.4</p>
<p>-</p>
<p>(8.450.000)</p>
<p>-</p>
<p>(3.600.000)</p>
<p>Προκαταβολές για εξαγορά θυγατρικής</p>
<p>(20.000.000)</p>
<p>-</p>
<p>(20.000.000)</p>
<p>-</p>
<p>Εισφορά σε μετοχικό κεφάλαιο θυγατρικών, συγγενών</p>
<p>7.4, 7.5</p>
<p>(514.149)</p>
<p>-</p>
<p>(3.179.149)</p>
<p>(25.085.800)</p>
<p>Τόκοι που εισπράχθηκαν</p>
<p>175.273</p>
<p>283.478</p>
<p>577.742</p>
<p>283.459</p>
<p>Καθαρές ταμειακές ροές από επενδυτικές δραστηριότητες</p>
<p>(23.800.417)</p>
<p>(36.216.463)</p>
<p>(22.734.869)</p>
<p>(28.905.977)</p>
<p>Ταμειακές ροές από χρηματοδοτικές δραστηριότητες</p>
<p>Έκδοση κοινών μετοχών</p>
<p>7.10</p>
<p>100.000.001</p>
<p>51.351.353</p>
<p>100.000.001</p>
<p>51.351.353</p>
<p>Έξοδα αύξησης κεφαλαίου</p>
<p>(793.313)</p>
<p>(286.782)</p>
<p>(793.313)</p>
<p>(286.782)</p>
<p>Έξοδα αύξησης κεφαλαίου θυγατρικών</p>
<p>(79.182)</p>
<p>(199.096)</p>
<p>-</p>
<p>-</p>
<p>Καταθέσεις μετόχων μειοψηφίας έναντι αύξησης κεφαλαίου θυγατρικής</p>
<p>-</p>
<p>3.600.000</p>
<p>-</p>
<p>-</p>
<p>Αναλογία μετόχων μειοψηφίας στην καταβολή κεφαλαίου θυγατρικών</p>
<p>-</p>
<p>29.400</p>
<p>-</p>
<p>-</p>
<p>Μερίσματα πληρωθέντα σε μετόχους μη ελεγχουσών συμμετοχών</p>
<p>(100.000)</p>
<p>-</p>
<p>-</p>
<p>-</p>
<p>Δάνεια αναληφθέντα</p>
<p>7.13</p>
<p>33.444.048</p>
<p>33.887.568</p>
<p>25.112.755</p>
<p>23.734.353</p>
<p>Αποπληρωμή δανεισμού</p>
<p>7.13</p>
<p>(32.141.574)</p>
<p>(40.129.843)</p>
<p>(30.317.497)</p>
<p>(38.414.965)</p>
<p>Πληρωμές κεφαλαίου χρηματοδοτικών μισθώσεων</p>
<p>7.14</p>
<p>(1.167.384)</p>
<p>(858.787)</p>
<p>(891.808)</p>
<p>(566.752)</p>
<p>Καθαρές ταμειακές ροές από χρηματοδοτικές δραστηριότητες</p>
<p>99.162.596</p>
<p>47.393.814</p>
<p>93.110.138</p>
<p>35.817.208</p>
<p>Καθαρή (μείωση)/ αύξηση στα ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα</p>
<p>35.094.677</p>
<p>13.041.176</p>
<p>37.756.449</p>
<p>9.647.050</p>
<p>Ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα στην αρχή της περιόδου</p>
<p>25.359.511</p>
<p>15.524.514</p>
<p>18.104.692</p>
<p>13.631.664</p>
<p>Ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα στο τέλος της περιόδου</p>
<p>60.454.188</p>
<p>28.565.690</p>
<p>55.861.141</p>
<p>23.278.715</p>
<p>Ο ΟΜΙΛΟΣ</p>
<p>Η ΕΤΑΙΡΕΙΑ</p>
<p>Οι συνοδευτικές σημειώσεις αποτελούν αναπόσπαστο μέρος των Ενδιάμεσων Οικονομικών Καταστάσεων</p>
</div>