greek_downloads/Οικονομική Έκθεση IDEAL HOLDINGS A.E. (2024,Εξαμηνιαία,Μητρική-Ενοποιημένη)/images/page_12.png
Έκθεση Διοικητικού Συμβουλίου 
iii. Κίνδυνοι και αβεβαιότητες  
 
Εξαμηνιαία Οικονομική Έκθεση  
για την περίοδο από 1η Ιανουαρίου έως 30η Ιουνίου 2024 
 
 
 
12 
μήνα έτσι ώστε να εξασφαλίζουν ότι διαθέτουν αρκετά ταμειακά διαθέσιμα για να καλύψουν τις λειτουργικές 
τους ανάγκες, συμπεριλαμβανομένης της κάλυψης των χρηματοοικονομικών υποχρεώσεών τους. Η πολιτική 
αυτή δε λαμβάνει υπόψη της τη σχετική επίδραση από ακραίες συνθήκες που δεν μπορούν να προβλεφθούν.  
Ο παρακάτω πίνακας παρουσιάζει τις συμβατικές λήξεις των χρηματοοικονομικών υποχρεώσεων, 
συμπεριλαμβανομένων των εκτιμήσεων για πληρωμές τόκων: 
ΕΝΟΠΟΙΗΣΗ 
    Ποσά σε χιλ. € 
Λογιστική 
αξία 
Συνολικές 
Συμβατικές 
ταμειακές 
ροές 
Έως 1 έτος 
Από 1 έως 5 
έτη 
Πάνω από 5 
έτη 
30η Ιουνίου 2024 
  
  
  
  
  
Δανειακές υποχρεώσεις 
132.961 
167.251 
18.844 
148.407 
-   
Υποχρεώσεις μισθώσεων 
256.429 
361.244 
16.950 
61.896 
282.398 
Προμηθευτές 
108.602 
108.602 
108.602 
-   
-   
Λοιπές βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις 
48.735 
48.735 
48.735 
-   
-   
Σύνολο 
546.727 
685.832 
193.131 
210.303 
282.398 
31η Δεκεμβρίου 2023 
Δανειακές υποχρεώσεις 
228.797 
284.165 
29.281 
213.388 
41.496 
Υποχρεώσεις μισθώσεων 
255.573 
362.420 
16.519 
60.993 
284.908 
Προμηθευτές 
113.362 
113.362 
113.362 
-   
-   
Λοιπές βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις 
38.046 
38.046 
38.046 
-   
-   
Σύνολο 
635.778 
797.992 
197.209 
274.380 
326.403 
 
ΕΤΑΙΡΕΙΑ 
    Ποσά σε χιλ. € 
Λογιστική 
αξία 
Συνολικές 
Συμβατικές 
ταμειακές 
ροές  
Έως 1 έτος 
Από 1 έως 5 
έτη 
Πάνω από 5 
έτη 
30η Ιουνίου 2024 
  
  
  
  
  
Δανειακές υποχρεώσεις 
96.795 
122.321 
5.577 
116.744 
-   
Υποχρεώσεις μισθώσεων 
141 
154 
50 
104 
-   
Προμηθευτές 
114 
114 
114 
-   
-   
Λοιπές βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις 
12.717 
12.717 
12.717 
-   
-   
Σύνολο 
109.767 
135.306 
18.458 
116.848 
-   
31η Δεκεμβρίου 2023 
Δανειακές υποχρεώσεις 
170.613 
223.781 
14.101 
168.184 
41.496 
Υποχρεώσεις μισθώσεων 
-   
-   
-   
-   
-   
Προμηθευτές 
1.624 
1.624 
1.624 
-   
-   
Λοιπές βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις 
3.698 
3.698 
3.698 
-   
-   
Σύνολο 
175.935 
229.102 
19.423 
168.184 
41.496 
Κίνδυνος συναλλάγματος  
Ο συναλλαγματικός κίνδυνος συνίσταται στην πιθανότητα η εύλογη αξία των ταμειακών ροών ενός 
χρηματοοικονομικού μέσου να παρουσιάσει διακυμάνσεις εξαιτίας μεταβολών στις ισοτιμίες ξένου 
συναλλάγματος. Οι επενδύσεις της Εταιρείας δραστηριοποιούνται κυρίως στην Ελλάδα με την πλειονότητα 
των συναλλαγών τους να πραγματοποιούνται σε ευρώ και ως εκ τούτου δε βρίσκονται σε ουσιαστικό 
συναλλαγματικό κίνδυνο. 
Οι συναλλαγματικοί κίνδυνοι που δεν επηρεάζουν τις ταμειακές ροές της Εταιρείας και των επενδύσεών της 
(π.χ. κίνδυνοι που προκύπτουν από τη μετατροπή των χρηματοοικονομικών καταστάσεων των αλλοδαπών 
δραστηριοτήτων στο νόμισμα παρουσίασης των χρηματοοικονομικών καταστάσεων της Εταιρείας) γενικά δεν 
αντισταθμίζονται.
<div>
<p>Έκθεση Διοικητικού Συμβουλίου</p>
<p>iii. Κίνδυνοι και αβεβαιότητες</p>
<p>Εξαμηνιαία Οικονομική Έκθεση</p>
<p>για την περίοδο από 1η Ιανουαρίου έως 30η Ιουνίου 2024</p>
<p>12</p>
<p>μήνα έτσι ώστε να εξασφαλίζουν ότι διαθέτουν αρκετά ταμειακά διαθέσιμα για να καλύψουν τις λειτουργικές</p>
<p>τους ανάγκες, συμπεριλαμβανομένης της κάλυψης των χρηματοοικονομικών υποχρεώσεών τους. Η πολιτική</p>
<p>αυτή δε λαμβάνει υπόψη της τη σχετική επίδραση από ακραίες συνθήκες που δεν μπορούν να προβλεφθούν.</p>
<p>Ο παρακάτω πίνακας παρουσιάζει τις συμβατικές λήξεις των χρηματοοικονομικών υποχρεώσεων,</p>
<p>συμπεριλαμβανομένων των εκτιμήσεων για πληρωμές τόκων:</p>
<p>ΕΝΟΠΟΙΗΣΗ</p>
<p>Ποσά σε χιλ. €</p>
<p>Λογιστική</p>
<p>αξία</p>
<p>Συνολικές</p>
<p>Συμβατικές</p>
<p>ταμειακές</p>
<p>ροές</p>
<p>Έως 1 έτος</p>
<p>Από 1 έως 5</p>
<p>έτη</p>
<p>Πάνω από 5</p>
<p>έτη</p>
<p>30η Ιουνίου 2024</p>
<p>Δανειακές υποχρεώσεις</p>
<p>132.961</p>
<p>167.251</p>
<p>18.844</p>
<p>148.407</p>
<p>-</p>
<p>Υποχρεώσεις μισθώσεων</p>
<p>256.429</p>
<p>361.244</p>
<p>16.950</p>
<p>61.896</p>
<p>282.398</p>
<p>Προμηθευτές</p>
<p>108.602</p>
<p>108.602</p>
<p>108.602</p>
<p>-</p>
<p>-</p>
<p>Λοιπές βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις</p>
<p>48.735</p>
<p>48.735</p>
<p>48.735</p>
<p>-</p>
<p>-</p>
<p>Σύνολο</p>
<p>546.727</p>
<p>685.832</p>
<p>193.131</p>
<p>210.303</p>
<p>282.398</p>
<p>31η Δεκεμβρίου 2023</p>
<p>Δανειακές υποχρεώσεις</p>
<p>228.797</p>
<p>284.165</p>
<p>29.281</p>
<p>213.388</p>
<p>41.496</p>
<p>Υποχρεώσεις μισθώσεων</p>
<p>255.573</p>
<p>362.420</p>
<p>16.519</p>
<p>60.993</p>
<p>284.908</p>
<p>Προμηθευτές</p>
<p>113.362</p>
<p>113.362</p>
<p>113.362</p>
<p>-</p>
<p>-</p>
<p>Λοιπές βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις</p>
<p>38.046</p>
<p>38.046</p>
<p>38.046</p>
<p>-</p>
<p>-</p>
<p>Σύνολο</p>
<p>635.778</p>
<p>797.992</p>
<p>197.209</p>
<p>274.380</p>
<p>326.403</p>
<p>ΕΤΑΙΡΕΙΑ</p>
<p>Ποσά σε χιλ. €</p>
<p>Λογιστική</p>
<p>αξία</p>
<p>Συνολικές</p>
<p>Συμβατικές</p>
<p>ταμειακές</p>
<p>ροές</p>
<p>Έως 1 έτος</p>
<p>Από 1 έως 5</p>
<p>έτη</p>
<p>Πάνω από 5</p>
<p>έτη</p>
<p>30η Ιουνίου 2024</p>
<p>Δανειακές υποχρεώσεις</p>
<p>96.795</p>
<p>122.321</p>
<p>5.577</p>
<p>116.744</p>
<p>-</p>
<p>Υποχρεώσεις μισθώσεων</p>
<p>141</p>
<p>154</p>
<p>50</p>
<p>104</p>
<p>-</p>
<p>Προμηθευτές</p>
<p>114</p>
<p>114</p>
<p>114</p>
<p>-</p>
<p>-</p>
<p>Λοιπές βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις</p>
<p>12.717</p>
<p>12.717</p>
<p>12.717</p>
<p>-</p>
<p>-</p>
<p>Σύνολο</p>
<p>109.767</p>
<p>135.306</p>
<p>18.458</p>
<p>116.848</p>
<p>-</p>
<p>31η Δεκεμβρίου 2023</p>
<p>Δανειακές υποχρεώσεις</p>
<p>170.613</p>
<p>223.781</p>
<p>14.101</p>
<p>168.184</p>
<p>41.496</p>
<p>Υποχρεώσεις μισθώσεων</p>
<p>-</p>
<p>-</p>
<p>-</p>
<p>-</p>
<p>-</p>
<p>Προμηθευτές</p>
<p>1.624</p>
<p>1.624</p>
<p>1.624</p>
<p>-</p>
<p>-</p>
<p>Λοιπές βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις</p>
<p>3.698</p>
<p>3.698</p>
<p>3.698</p>
<p>-</p>
<p>-</p>
<p>Σύνολο</p>
<p>175.935</p>
<p>229.102</p>
<p>19.423</p>
<p>168.184</p>
<p>41.496</p>
<p>Κίνδυνος συναλλάγματος</p>
<p>Ο συναλλαγματικός κίνδυνος συνίσταται στην πιθανότητα η εύλογη αξία των ταμειακών ροών ενός</p>
<p>χρηματοοικονομικού μέσου να παρουσιάσει διακυμάνσεις εξαιτίας μεταβολών στις ισοτιμίες ξένου</p>
<p>συναλλάγματος. Οι επενδύσεις της Εταιρείας δραστηριοποιούνται κυρίως στην Ελλάδα με την πλειονότητα</p>
<p>των συναλλαγών τους να πραγματοποιούνται σε ευρώ και ως εκ τούτου δε βρίσκονται σε ουσιαστικό</p>
<p>συναλλαγματικό κίνδυνο.</p>
<p>Οι συναλλαγματικοί κίνδυνοι που δεν επηρεάζουν τις ταμειακές ροές της Εταιρείας και των επενδύσεών της</p>
<p>(π.χ. κίνδυνοι που προκύπτουν από τη μετατροπή των χρηματοοικονομικών καταστάσεων των αλλοδαπών</p>
<p>δραστηριοτήτων στο νόμισμα παρουσίασης των χρηματοοικονομικών καταστάσεων της Εταιρείας) γενικά δεν</p>
<p>αντισταθμίζονται.</p>
</div>