greek_downloads/Οικονομική Έκθεση MEVACO Α.Β.Ε.Ε. (2023,Εξαμηνιαία,Μητρική)/images/page_30.png
Εξαμηνιαία Οικονομική Έκθεση (1 Ιανουαρίου έως 30 Ιουνίου 2023) 
30 
 
Δ.4 Κατάσταση ταμειακών ροών  
 
 
Οι σημειώσεις στις σελίδες 31 έως 55 αποτελούν αναπόσπαστο μέρος των Ενδιάμεσων Χρηματοοικονομικών 
Καταστάσεων. 
Ποσά σε € '
Σημ.
1/1-30/6/2023
1/1-30/6/2022
Ταμειακές ροές από λειτουργικές δραστηριότητες
Κέρδη / (ζημίες) περιόδου (προ φόρου)
2.012.047
1.595.834
Προσαρμογές στα Κέρδη για:
Αποσβέσεις ενσώματων παγίων στοιχείων
5.1
437.585
413.237
Αποσβέσεις άυλων περιουσιακών στοιχείων
5.2
9.713
7.967
Προβλέψεις-Απομειώσεις 
5.5
85.322
81.026
Ζημιά από αποτίμηση λοιπών επενδύσεων
-
4.640
(Κέρδη) / ζημίες από συναλλαγματικές διαφορές 
6.179
(7.231)
(Κέρδη) / ζημίες από πώληση ενσώματων παγίων στοιχείων
(1.051)
-
(Κέρδη) / ζημίες εύλογης αξίας χρηματοοικονομικών στοιχείων στην εύλογη αξία μέσω 
αποτελεσμάτων
(146)
7
Μεταβολή υποχρέωσης παροχών στο προσωπικό
5.10
17.239
14.565
Αποσβέσεις επιχορηγήσεων πάγιου ενεργητικού
5.11
(48.775)
(55.355)
Έσοδα τόκων
 
(20.930)
(2.169)
Έξοδα τόκων
 
171.004
125.381
Σύνολο
2.668.188
2.177.900
Μεταβολές Κεφαλαίου κίνησης
(Αύξηση) / μείωση αποθεμάτων
1.200.078
(4.181.311)
(Αύξηση) / μείωση εμπορικών απαιτήσεων
(1.710.669)
(1.751.905)
(Αύξηση) / μείωση λοιπών απαιτήσεων
538.090
(1.982.118)
Αύξηση / (μείωση) εμπορικών υποχρεώσεων
(1.660.523)
11.171.543
Αύξηση/ (μείωση) υποχρεώσεων από φόρους
3.649
4.444
Αύξηση/ (μείωση) λοιπών υποχρεώσεων
771.317
897.451
(858.058)
4.158.104
Ταμειακές ροές από λειτουργικές δραστηριότητες
1.810.131
6.336.004
μείον: Καταβολές φόρων
(5.525)
(26.793)
μείον: Καταβληθέντες τόκοι
(171.004)
(125.381)
Καθαρές ταμειακές ροές από λειτουργικές δραστηριότητες
1.633.601
6.183.830
Ταμειακές ροές από επενδυτικές δραστηριότητες
Αγορές ενσώματων παγίων
5.1
(329.574)
(221.919)
Αγορές άυλων περιουσιακών στοιχείων
5.2
(792)
(3.426)
Αγορές επενδυτικών ακινήτων
5.3
(195.288)
-
Πωλήσεις ενσώματων παγίων
1.100,82
-
Εισροές από κρατικές επιχορηγήσεις
-
106.062
Τόκοι που εισπράχθηκαν
20.930
2.169
Αύξηση μετοχικού κεφαλαίου λοιπών επενδύσεων
-
(161.354)
Καθαρές ταμειακές ροές από επενδυτικές δραστηριότητες
(503.623)
(278.469)
Ταμειακές ροές από χρηματοδοτικές δραστηριότητες
Δάνεια αναληφθέντα
3.450.000
1.000.000
Εξοφλήσεις μακροπρόθεσμων δανείων
(4.140.063)
(329.272)
Εξοφλήσεις βραχυπρόθεσμων δανείων
(793.808)
(1.778.315)
Πληρωμές κεφαλαίου χρηματοδοτικών μισθώσεων
-
(295)
Έξοδα αύξησης μετοχικού κεφαλαίου
(7.560)
-
Καθαρές Ταμειακές ροές από χρηματοδοτικές δραστηριότητες
(1.491.431)
(1.107.882)
Καθαρή αύξηση / (μείωση) στα ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα
(361.453)
4.797.479
Ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα στην αρχή της χρήσης
8.297.016
5.982.327
Συναλλαγματικές διαφορές στα ταμειακά διαθέσιμα
(6.179)
1.729
Ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα στο τέλος της περιόδου
7.929.384
10.781.535
<div>
<p>Εξαμηνιαία Οικονομική Έκθεση (1 Ιανουαρίου έως 30 Ιουνίου 2023)</p>
<p>30</p>
<p>Δ.4 Κατάσταση ταμειακών ροών</p>
<p>Οι σημειώσεις στις σελίδες 31 έως 55 αποτελούν αναπόσπαστο μέρος των Ενδιάμεσων Χρηματοοικονομικών</p>
<p>Καταστάσεων.</p>
<p>Ποσά σε € '</p>
<p>Σημ.</p>
<p>1/1-30/6/2023</p>
<p>1/1-30/6/2022</p>
<p>Ταμειακές ροές από λειτουργικές δραστηριότητες</p>
<p>Κέρδη / (ζημίες) περιόδου (προ φόρου)</p>
<p>2.012.047</p>
<p>1.595.834</p>
<p>Προσαρμογές στα Κέρδη για:</p>
<p>Αποσβέσεις ενσώματων παγίων στοιχείων</p>
<p>5.1</p>
<p>437.585</p>
<p>413.237</p>
<p>Αποσβέσεις άυλων περιουσιακών στοιχείων</p>
<p>5.2</p>
<p>9.713</p>
<p>7.967</p>
<p>Προβλέψεις-Απομειώσεις</p>
<p>5.5</p>
<p>85.322</p>
<p>81.026</p>
<p>Ζημιά από αποτίμηση λοιπών επενδύσεων</p>
<p>-</p>
<p>4.640</p>
<p>(Κέρδη) / ζημίες από συναλλαγματικές διαφορές</p>
<p>6.179</p>
<p>(7.231)</p>
<p>(Κέρδη) / ζημίες από πώληση ενσώματων παγίων στοιχείων</p>
<p>(1.051)</p>
<p>-</p>
<p>(Κέρδη) / ζημίες εύλογης αξίας χρηματοοικονομικών στοιχείων στην εύλογη αξία μέσω</p>
<p>αποτελεσμάτων</p>
<p>(146)</p>
<p>7</p>
<p>Μεταβολή υποχρέωσης παροχών στο προσωπικό</p>
<p>5.10</p>
<p>17.239</p>
<p>14.565</p>
<p>Αποσβέσεις επιχορηγήσεων πάγιου ενεργητικού</p>
<p>5.11</p>
<p>(48.775)</p>
<p>(55.355)</p>
<p>Έσοδα τόκων</p>
<p>(20.930)</p>
<p>(2.169)</p>
<p>Έξοδα τόκων</p>
<p>171.004</p>
<p>125.381</p>
<p>Σύνολο</p>
<p>2.668.188</p>
<p>2.177.900</p>
<p>Μεταβολές Κεφαλαίου κίνησης</p>
<p>(Αύξηση) / μείωση αποθεμάτων</p>
<p>1.200.078</p>
<p>(4.181.311)</p>
<p>(Αύξηση) / μείωση εμπορικών απαιτήσεων</p>
<p>(1.710.669)</p>
<p>(1.751.905)</p>
<p>(Αύξηση) / μείωση λοιπών απαιτήσεων</p>
<p>538.090</p>
<p>(1.982.118)</p>
<p>Αύξηση / (μείωση) εμπορικών υποχρεώσεων</p>
<p>(1.660.523)</p>
<p>11.171.543</p>
<p>Αύξηση/ (μείωση) υποχρεώσεων από φόρους</p>
<p>3.649</p>
<p>4.444</p>
<p>Αύξηση/ (μείωση) λοιπών υποχρεώσεων</p>
<p>771.317</p>
<p>897.451</p>
<p>(858.058)</p>
<p>4.158.104</p>
<p>Ταμειακές ροές από λειτουργικές δραστηριότητες</p>
<p>1.810.131</p>
<p>6.336.004</p>
<p>μείον: Καταβολές φόρων</p>
<p>(5.525)</p>
<p>(26.793)</p>
<p>μείον: Καταβληθέντες τόκοι</p>
<p>(171.004)</p>
<p>(125.381)</p>
<p>Καθαρές ταμειακές ροές από λειτουργικές δραστηριότητες</p>
<p>1.633.601</p>
<p>6.183.830</p>
<p>Ταμειακές ροές από επενδυτικές δραστηριότητες</p>
<p>Αγορές ενσώματων παγίων</p>
<p>5.1</p>
<p>(329.574)</p>
<p>(221.919)</p>
<p>Αγορές άυλων περιουσιακών στοιχείων</p>
<p>5.2</p>
<p>(792)</p>
<p>(3.426)</p>
<p>Αγορές επενδυτικών ακινήτων</p>
<p>5.3</p>
<p>(195.288)</p>
<p>-</p>
<p>Πωλήσεις ενσώματων παγίων</p>
<p>1.100,82</p>
<p>-</p>
<p>Εισροές από κρατικές επιχορηγήσεις</p>
<p>-</p>
<p>106.062</p>
<p>Τόκοι που εισπράχθηκαν</p>
<p>20.930</p>
<p>2.169</p>
<p>Αύξηση μετοχικού κεφαλαίου λοιπών επενδύσεων</p>
<p>-</p>
<p>(161.354)</p>
<p>Καθαρές ταμειακές ροές από επενδυτικές δραστηριότητες</p>
<p>(503.623)</p>
<p>(278.469)</p>
<p>Ταμειακές ροές από χρηματοδοτικές δραστηριότητες</p>
<p>Δάνεια αναληφθέντα</p>
<p>3.450.000</p>
<p>1.000.000</p>
<p>Εξοφλήσεις μακροπρόθεσμων δανείων</p>
<p>(4.140.063)</p>
<p>(329.272)</p>
<p>Εξοφλήσεις βραχυπρόθεσμων δανείων</p>
<p>(793.808)</p>
<p>(1.778.315)</p>
<p>Πληρωμές κεφαλαίου χρηματοδοτικών μισθώσεων</p>
<p>-</p>
<p>(295)</p>
<p>Έξοδα αύξησης μετοχικού κεφαλαίου</p>
<p>(7.560)</p>
<p>-</p>
<p>Καθαρές Ταμειακές ροές από χρηματοδοτικές δραστηριότητες</p>
<p>(1.491.431)</p>
<p>(1.107.882)</p>
<p>Καθαρή αύξηση / (μείωση) στα ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα</p>
<p>(361.453)</p>
<p>4.797.479</p>
<p>Ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα στην αρχή της χρήσης</p>
<p>8.297.016</p>
<p>5.982.327</p>
<p>Συναλλαγματικές διαφορές στα ταμειακά διαθέσιμα</p>
<p>(6.179)</p>
<p>1.729</p>
<p>Ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα στο τέλος της περιόδου</p>
<p>7.929.384</p>
<p>10.781.535</p>
</div>