greek_downloads/Οικονομική Έκθεση ΓΕΚ ΤΕΡΝΑ Α.Ε. (2023,Εξαμηνιαία,Μητρική-Ενοποιημένη)/images/page_118.png
ΟΜΙΛΟΣ ΓΕΚ ΤΕΡΝΑ 
Ενδιάμεσες Συνοπτικές Οικονομικές Καταστάσεις της περιόδου 1 Ιανουαρίου 2023 έως 30 Ιουνίου 2023 
(Ποσά σε χιλιάδες Ευρώ, εκτός αν ορίζεται διαφορετικά) 
118 
 
ΟΜΙΛΟΣ 
Υποχρεώσεις από παράγωγα  
30.06.2023 
31.12.2022 
- Αντιστάθμιση ταμειακών ροών 
  
Προθεσμιακές Συμβάσεις Ανταλλαγής Επιτοκίων (σημ.18.1) 
11.880 
10.329 
Προθεσμιακές Συμβάσεις Ανταλλαγής Επιτοκίων ΟΔΟΣ 
ΚΕΝΤΡΙΚΗΣ ΕΛΛΑΔΑΣ (σημ.18.2) 
48.414 
48.335 
Συμβόλαια ανταλλαγής εσόδων από πώληση-πρόγραμμα Ε.ΝΑ. 
(Fixed for floating swap contract) (σημ.18.3) 
5.994 
8.253 
-Για εμπορικούς σκοπούς 
 
 
Προθεσμιακά συμβόλαια αγοραπωλησίας φυσικού αερίου 
69 
14.214 
Προθεσμιακό συμβόλαιο πώλησης ηλεκτρικής ενέργειας 
(σημ.18.3) 
18.099 
13.483 
Σύνολο Υποχρεώσεων από Παράγωγα 
84.456 
94.613 
- Μακροπρόθεσμες υποχρεώσεις από παράγωγα 
63.659 
59.305 
-Βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις από παράγωγα 
20.797 
35.308 
 
ΟΜΙΛΟΣ 
 
30.06.2023 
31.12.2022 
Απαιτήσεις από παράγωγα 
 
 
- Αντιστάθμιση ταμειακών ροών 
 
 
Προθεσμιακές Συμβάσεις Ανταλλαγής Επιτοκίων (σημ.18.1) 
82.952 
90.065 
-Για εμπορικούς σκοπούς 
 
 
Προθεσμιακά συμβόλαια αγοραπωλησίας φυσικού αερίου 
(σημ.18.3) 
692 
4.249 
Προθεσμιακό συμβόλαιο πώλησης ηλεκτρικής ενέργειας 
(σημ.18.3) 
22.765 
22.005 
Σύνολο 
106.409 
116.319 
Ενσωματωμένο παράγωγο βάσει Σύμβασης Παραχώρησης 
(ΟΔΟΣ ΚΕΝΤΡΙΚΗΣ ΕΛΛΑΔΑΣ) (σημ.18.2) 
47.781 
44.836 
Σύνολο Απαιτήσεων από Παράγωγα 
154.190 
161.155 
-Μακροπρόθεσμες απαιτήσεις από παράγωγα 
122.827 
124.639 
-Βραχυπρόθεσμες απαιτήσεις από παράγωγα 
31.363 
36.516 
 
Όλα τα ως άνω χρηματοοικονομικά μέσα επιμετρώνται στην εύλογη αξία τους (βλ. Σημειώσεις 4.14.6 
και 4.15 των ετήσιων οικονομικών καταστάσεων του Ομίλου της χρήσης που έληξε την 31η 
Δεκεμβρίου 2022). 
Ειδικότερα, εντός του Α’ εξαμήνου του 2023, από τα ανωτέρω παράγωγα, αναγνωρίστηκε συνολικό 
κέρδος  20.572 (Α΄ εξάμηνο 2022: ζημιά 44.333) στα αποτελέσματα της χρήσης από μεταβολές στην 
εύλογη αξία, το οποίο περιλαμβάνεται στο κονδύλι «Καθαρά χρηματοοικονομικά έσοδα/(έξοδα)» 
όπως αυτό αναλύεται στην σημείωση 24 στην γραμμή «Αποτέλεσμα αποτιμήσεων παραγώγων». 
Περαιτέρω οι συνολικές μεταβολές στην εύλογη αξία που αναγνωρίστηκαν στα λοιπά συνολικά 
εισοδήματα ανήλθαν συνολικά σε ζημιά 13.883 (Α΄ εξάμηνο  2022: κέρδος 134.726).  
Αναλυτικότερα:
<div>
<p>ΟΜΙΛΟΣ ΓΕΚ ΤΕΡΝΑ</p>
<p>Ενδιάμεσες Συνοπτικές Οικονομικές Καταστάσεις της περιόδου 1 Ιανουαρίου 2023 έως 30 Ιουνίου 2023</p>
<p>(Ποσά σε χιλιάδες Ευρώ, εκτός αν ορίζεται διαφορετικά)</p>
<p>118</p>
<p>ΟΜΙΛΟΣ</p>
<p>Υποχρεώσεις από παράγωγα</p>
<p>30.06.2023</p>
<p>31.12.2022</p>
<p>- Αντιστάθμιση ταμειακών ροών</p>
<p>Προθεσμιακές Συμβάσεις Ανταλλαγής Επιτοκίων (σημ.18.1)</p>
<p>11.880</p>
<p>10.329</p>
<p>Προθεσμιακές Συμβάσεις Ανταλλαγής Επιτοκίων ΟΔΟΣ</p>
<p>ΚΕΝΤΡΙΚΗΣ ΕΛΛΑΔΑΣ (σημ.18.2)</p>
<p>48.414</p>
<p>48.335</p>
<p>Συμβόλαια ανταλλαγής εσόδων από πώληση-πρόγραμμα Ε.ΝΑ.</p>
<p>(Fixed for floating swap contract) (σημ.18.3)</p>
<p>5.994</p>
<p>8.253</p>
<p>-Για εμπορικούς σκοπούς</p>
<p>Προθεσμιακά συμβόλαια αγοραπωλησίας φυσικού αερίου</p>
<p>69</p>
<p>14.214</p>
<p>Προθεσμιακό συμβόλαιο πώλησης ηλεκτρικής ενέργειας</p>
<p>(σημ.18.3)</p>
<p>18.099</p>
<p>13.483</p>
<p>Σύνολο Υποχρεώσεων από Παράγωγα</p>
<p>84.456</p>
<p>94.613</p>
<p>- Μακροπρόθεσμες υποχρεώσεις από παράγωγα</p>
<p>63.659</p>
<p>59.305</p>
<p>-Βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις από παράγωγα</p>
<p>20.797</p>
<p>35.308</p>
<p>ΟΜΙΛΟΣ</p>
<p>30.06.2023</p>
<p>31.12.2022</p>
<p>Απαιτήσεις από παράγωγα</p>
<p>- Αντιστάθμιση ταμειακών ροών</p>
<p>Προθεσμιακές Συμβάσεις Ανταλλαγής Επιτοκίων (σημ.18.1)</p>
<p>82.952</p>
<p>90.065</p>
<p>-Για εμπορικούς σκοπούς</p>
<p>Προθεσμιακά συμβόλαια αγοραπωλησίας φυσικού αερίου</p>
<p>(σημ.18.3)</p>
<p>692</p>
<p>4.249</p>
<p>Προθεσμιακό συμβόλαιο πώλησης ηλεκτρικής ενέργειας</p>
<p>(σημ.18.3)</p>
<p>22.765</p>
<p>22.005</p>
<p>Σύνολο</p>
<p>106.409</p>
<p>116.319</p>
<p>Ενσωματωμένο παράγωγο βάσει Σύμβασης Παραχώρησης</p>
<p>(ΟΔΟΣ ΚΕΝΤΡΙΚΗΣ ΕΛΛΑΔΑΣ) (σημ.18.2)</p>
<p>47.781</p>
<p>44.836</p>
<p>Σύνολο Απαιτήσεων από Παράγωγα</p>
<p>154.190</p>
<p>161.155</p>
<p>-Μακροπρόθεσμες απαιτήσεις από παράγωγα</p>
<p>122.827</p>
<p>124.639</p>
<p>-Βραχυπρόθεσμες απαιτήσεις από παράγωγα</p>
<p>31.363</p>
<p>36.516</p>
<p>Όλα τα ως άνω χρηματοοικονομικά μέσα επιμετρώνται στην εύλογη αξία τους (βλ. Σημειώσεις 4.14.6</p>
<p>και 4.15 των ετήσιων οικονομικών καταστάσεων του Ομίλου της χρήσης που έληξε την 31η</p>
<p>Δεκεμβρίου 2022).</p>
<p>Ειδικότερα, εντός του Α’ εξαμήνου του 2023, από τα ανωτέρω παράγωγα, αναγνωρίστηκε συνολικό</p>
<p>κέρδος  20.572 (Α΄ εξάμηνο 2022: ζημιά 44.333) στα αποτελέσματα της χρήσης από μεταβολές στην</p>
<p>εύλογη αξία, το οποίο περιλαμβάνεται στο κονδύλι «Καθαρά χρηματοοικονομικά έσοδα/(έξοδα)»</p>
<p>όπως αυτό αναλύεται στην σημείωση 24 στην γραμμή «Αποτέλεσμα αποτιμήσεων παραγώγων».</p>
<p>Περαιτέρω οι συνολικές μεταβολές στην εύλογη αξία που αναγνωρίστηκαν στα λοιπά συνολικά</p>
<p>εισοδήματα ανήλθαν συνολικά σε ζημιά 13.883 (Α΄ εξάμηνο  2022: κέρδος 134.726).</p>
<p>Αναλυτικότερα:</p>
</div>