greek_downloads/Οικονομική Έκθεση AVE Α.Ε. (2023,Εξαμηνιαία,Ενοποιημένη)/images/page_16.png
Εξαμηνιαία Οικονομική Έκθεση για την περίοδο 1ης Ιανουαρίου  2023 
έως 30 Ιουνίου 2023 
 
 
Σελίδα 16 από 43 
 
Συνοπτική κατάσταση ταμειακών ροών 
Έμμεση μέθοδος 
 
 ΟΜΙΛΟΣ 
 
ΕΤΑΙΡΕΙΑ 
 
01.01 - 
30.06.2023 
01.01 - 
30.06.2022 
01.01 - 
30.06.2023 
01.01 - 
30.06.2022 
Λειτουργικές δραστηριότητες 
 
  
 
 
Κέρδη 
/ 
(ζημιές) 
 
προ 
φόρων 
(συνεχιζόμενες 
δραστηριότητες) 
(5.301.011 ) 
(1.987.124 ) 
(4.235.143 ) 
(1.445.199 ) 
Κέρδη 
/ 
(ζημιές) 
 
προ 
φόρων 
(διακοπείσες  
δραστηριότητες) 
(662.827 ) 
275.411   
  
  
Πλέον / μείον προσαρμογές για: 
  
  
  
  
Αποσβέσεις 
1.896.381   
1.634.983   
1.798.035   
1.540.863   
Προβλέψεις  
296.000   
11.116   
276.946   
10.852   
Λοιπές μη ταμειακές προσαρμογές 
(148.393 ) 
223.085   
5.596   
144.980   
Αποτελέσματα (έσοδα, έξοδα, κέρδη & ζημιές) επενδυτικής 
δραστηριότητας 
(450.061 ) 
(3.286.807 ) 
(550.061 ) 
(3.351.097 ) 
Χρεωστικοί τόκοι και συναφή έξοδα 
2.204.053   
2.703.404   
2.034.163   
2.649.229   
Πλέον/ μείον προσαρμογές για μεταβολές λογαριασμών 
κεφαλαίου κίνησης ή που σχετίζονται με τις λειτουργικές 
δραστηριότητες: 
  
  
  
  
Μείωση / (αύξηση) αποθεμάτων 
78.077   
(139.387 ) 
31.932   
41.592   
Μείωση / (αύξηση) απαιτήσεων 
(1.262.186 ) 
1.286.378   
(1.036.874 ) 
1.251.493   
(Μείωση) / αύξηση υποχρεώσεων (πλην δανειακών) 
268.972   
(2.615.696 ) 
(886.448 ) 
(2.970.784 ) 
(Μείον): 
  
0   
  
  
Χρεωστικοί τόκοι και συναφή έξοδα καταβλημένα 
(1.022.049 ) 
(64.343 ) 
(1.010.702 ) 
(53.603 ) 
Καταβλημένοι φόροι 
(5.538 ) 
(6.995 ) 
0   
0   
Λειτουργικές 
ταμειακές 
ροές 
από 
συνεχιζόμενες 
δραστηριότητες 
(3.445.755 ) 
(1.965.974 ) 
(3.572.555 ) 
(2.181.674 ) 
Λειτουργικές 
ταμειακές 
ροές 
από 
διακοπείσες 
δραστηριότητες 
(2.783.659 ) 
(9.821.320 ) 
0   
0   
Σύνολο εισροών / (εκροών) από λειτουργικές 
δραστηριότητες (α) 
(6.229.413 ) 
(11.787.294 ) 
(3.572.555 ) 
(2.181.674 ) 
Επενδυτικές δραστηριότητες 
  
  
  
  
Αγορά ενσώματων και άυλων παγίων  στοιχείων 
(166.963 ) 
(55.685 ) 
(132.876 ) 
(4.385 ) 
Εισπράξεις από πωλήσεις ενσώματων και άυλων πάγιων 
στοιχείων 
  
2.275.000   
0   
2.275.000   
Εισπράξεις από πώληση συμμετοχών 
1.500.000   
0   
1.500.000   
0   
Τόκοι εισπραχθέντες 
  
1   
0   
1   
Επενδυτικές 
ταμειακές 
ροές 
από 
συνεχιζόμενες 
δραστηριότητες 
1.333.037   
2.219.316   
1.367.124   
2.270.616   
Επενδυτικές 
ταμειακές 
ροές 
από 
διακοπείσες 
δραστηριότητες 
(87.272 ) 
(75.628 ) 
  
  
Σύνολο εισροών / (εκροών) από επενδυτικές 
δραστηριότητες (β) 
1.245.765   
2.143.688   
1.367.124   
2.270.616   
Χρηματοδοτικές δραστηριότητες 
  
  
  
  
Μεταβολή δανειακών υποχρεώσεων 
(4.006.746 ) 
(47.573 ) 
(3.913.228 ) 
0   
Καταθέσεις μετόχων έναντι αύξησης μετοχικού κεφαλαίου 
5.571.174   
0   
5.571.174   
(22.857 ) 
Χρηματοδοτικές 
ταμειακές 
ροές 
από 
συνεχιζόμενες 
δραστηριότητες 
1.564.428   
(47.573 ) 
1.657.946   
(22.857 ) 
Χρηματοδοτικές 
ταμειακές 
ροές 
από 
διακοπείσες 
δραστηριότητες 
(890.870 ) 
(509.623 ) 
  
  
Σύνολο εισροών / (εκροών) από χρηματοδοτικές 
δραστηριότητες (γ) 
673.558   
(557.196 ) 
1.657.946   
(22.857 ) 
Καθαρή αύξηση / (μείωση) στα ταμειακά διαθέσιμα και 
ισοδύναμα  χρήσης (α) + (β) + (γ) 
(4.310.091 ) 
(10.200.802 ) 
(547.485 ) 
66.085   
Ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα έναρξης περιόδου από 
συνεχιζόμενες δραστηριότητες 
1.136.523   
563.510   
1.049.018   
174.666   
Ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα έναρξης περιόδου από 
Διακοπείσες δραστηριότητες 
6.314.256   
14.142.321   
0   
0   
Ταμειακά διαθέσιμα από μη ενσωμάτωση θυγατρικών 
εταιριών 
(2.552.455 ) 
(38.345 ) 
0   
0   
Ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα λήξης περιόδου από 
διακοπείσες δραστηριότητες 
0   
4.022.811   
0   
0   
Ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα λήξης περιόδου από 
συνεχιζόμενες δραστηριότητες  
588.234   
443.873   
501.533   
240.751
<div>
<p>Εξαμηνιαία Οικονομική Έκθεση για την περίοδο 1ης Ιανουαρίου  2023</p>
<p>έως 30 Ιουνίου 2023</p>
<p>Συνοπτική κατάσταση ταμειακών ροών</p>
<p>Έμμεση μέθοδος</p>
<p>ΟΜΙΛΟΣ</p>
<p>ΕΤΑΙΡΕΙΑ</p>
<p>01.01 -</p>
<p>30.06.2023</p>
<p>01.01 -</p>
<p>30.06.2022</p>
<p>01.01 -</p>
<p>30.06.2023</p>
<p>01.01 -</p>
<p>30.06.2022</p>
<p>Λειτουργικές δραστηριότητες</p>
<p>Κέρδη</p>
<p>/</p>
<p>(ζημιές)</p>
<p>προ</p>
<p>φόρων</p>
<p>(συνεχιζόμενες</p>
<p>δραστηριότητες)</p>
<p>(5.301.011 )</p>
<p>(1.987.124 )</p>
<p>(4.235.143 )</p>
<p>(1.445.199 )</p>
<p>Κέρδη</p>
<p>/</p>
<p>(ζημιές)</p>
<p>προ</p>
<p>φόρων</p>
<p>(διακοπείσες</p>
<p>δραστηριότητες)</p>
<p>(662.827 )</p>
<p>275.411</p>
<p>Πλέον / μείον προσαρμογές για:</p>
<p>Αποσβέσεις</p>
<p>1.896.381</p>
<p>1.634.983</p>
<p>1.798.035</p>
<p>1.540.863</p>
<p>Προβλέψεις</p>
<p>296.000</p>
<p>11.116</p>
<p>276.946</p>
<p>10.852</p>
<p>Λοιπές μη ταμειακές προσαρμογές</p>
<p>(148.393 )</p>
<p>223.085</p>
<p>5.596</p>
<p>144.980</p>
<p>Αποτελέσματα (έσοδα, έξοδα, κέρδη & ζημιές) επενδυτικής</p>
<p>δραστηριότητας</p>
<p>(450.061 )</p>
<p>(3.286.807 )</p>
<p>(550.061 )</p>
<p>(3.351.097 )</p>
<p>Χρεωστικοί τόκοι και συναφή έξοδα</p>
<p>2.204.053</p>
<p>2.703.404</p>
<p>2.034.163</p>
<p>2.649.229</p>
<p>Πλέον/ μείον προσαρμογές για μεταβολές λογαριασμών</p>
<p>κεφαλαίου κίνησης ή που σχετίζονται με τις λειτουργικές</p>
<p>δραστηριότητες:</p>
<p>Μείωση / (αύξηση) αποθεμάτων</p>
<p>78.077</p>
<p>(139.387 )</p>
<p>31.932</p>
<p>41.592</p>
<p>Μείωση / (αύξηση) απαιτήσεων</p>
<p>(1.262.186 )</p>
<p>1.286.378</p>
<p>(1.036.874 )</p>
<p>1.251.493</p>
<p>(Μείωση) / αύξηση υποχρεώσεων (πλην δανειακών)</p>
<p>268.972</p>
<p>(2.615.696 )</p>
<p>(886.448 )</p>
<p>(2.970.784 )</p>
<p>(Μείον):</p>
<p>0</p>
<p>Χρεωστικοί τόκοι και συναφή έξοδα καταβλημένα</p>
<p>(1.022.049 )</p>
<p>(64.343 )</p>
<p>(1.010.702 )</p>
<p>(53.603 )</p>
<p>Καταβλημένοι φόροι</p>
<p>(5.538 )</p>
<p>(6.995 )</p>
<p>0</p>
<p>0</p>
<p>Λειτουργικές</p>
<p>ταμειακές</p>
<p>ροές</p>
<p>από</p>
<p>συνεχιζόμενες</p>
<p>δραστηριότητες</p>
<p>(3.445.755 )</p>
<p>(1.965.974 )</p>
<p>(3.572.555 )</p>
<p>(2.181.674 )</p>
<p>Λειτουργικές</p>
<p>ταμειακές</p>
<p>ροές</p>
<p>από</p>
<p>διακοπείσες</p>
<p>δραστηριότητες</p>
<p>(2.783.659 )</p>
<p>(9.821.320 )</p>
<p>0</p>
<p>0</p>
<p>Σύνολο εισροών / (εκροών) από λειτουργικές</p>
<p>δραστηριότητες (α)</p>
<p>(6.229.413 )</p>
<p>(11.787.294 )</p>
<p>(3.572.555 )</p>
<p>(2.181.674 )</p>
<p>Επενδυτικές δραστηριότητες</p>
<p>Αγορά ενσώματων και άυλων παγίων  στοιχείων</p>
<p>(166.963 )</p>
<p>(55.685 )</p>
<p>(132.876 )</p>
<p>(4.385 )</p>
<p>Εισπράξεις από πωλήσεις ενσώματων και άυλων πάγιων</p>
<p>στοιχείων</p>
<p>2.275.000</p>
<p>0</p>
<p>2.275.000</p>
<p>Εισπράξεις από πώληση συμμετοχών</p>
<p>1.500.000</p>
<p>0</p>
<p>1.500.000</p>
<p>0</p>
<p>Τόκοι εισπραχθέντες</p>
<p>1</p>
<p>0</p>
<p>1</p>
<p>Επενδυτικές</p>
<p>ταμειακές</p>
<p>ροές</p>
<p>από</p>
<p>συνεχιζόμενες</p>
<p>δραστηριότητες</p>
<p>1.333.037</p>
<p>2.219.316</p>
<p>1.367.124</p>
<p>2.270.616</p>
<p>Επενδυτικές</p>
<p>ταμειακές</p>
<p>ροές</p>
<p>από</p>
<p>διακοπείσες</p>
<p>δραστηριότητες</p>
<p>(87.272 )</p>
<p>(75.628 )</p>
<p>Σύνολο εισροών / (εκροών) από επενδυτικές</p>
<p>δραστηριότητες (β)</p>
<p>1.245.765</p>
<p>2.143.688</p>
<p>1.367.124</p>
<p>2.270.616</p>
<p>Χρηματοδοτικές δραστηριότητες</p>
<p>Μεταβολή δανειακών υποχρεώσεων</p>
<p>(4.006.746 )</p>
<p>(47.573 )</p>
<p>(3.913.228 )</p>
<p>0</p>
<p>Καταθέσεις μετόχων έναντι αύξησης μετοχικού κεφαλαίου</p>
<p>5.571.174</p>
<p>0</p>
<p>5.571.174</p>
<p>(22.857 )</p>
<p>Χρηματοδοτικές</p>
<p>ταμειακές</p>
<p>ροές</p>
<p>από</p>
<p>συνεχιζόμενες</p>
<p>δραστηριότητες</p>
<p>1.564.428</p>
<p>(47.573 )</p>
<p>1.657.946</p>
<p>(22.857 )</p>
<p>Χρηματοδοτικές</p>
<p>ταμειακές</p>
<p>ροές</p>
<p>από</p>
<p>διακοπείσες</p>
<p>δραστηριότητες</p>
<p>(890.870 )</p>
<p>(509.623 )</p>
<p>Σύνολο εισροών / (εκροών) από χρηματοδοτικές</p>
<p>δραστηριότητες (γ)</p>
<p>673.558</p>
<p>(557.196 )</p>
<p>1.657.946</p>
<p>(22.857 )</p>
<p>Καθαρή αύξηση / (μείωση) στα ταμειακά διαθέσιμα και</p>
<p>ισοδύναμα  χρήσης (α) + (β) + (γ)</p>
<p>(4.310.091 )</p>
<p>(10.200.802 )</p>
<p>(547.485 )</p>
<p>66.085</p>
<p>Ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα έναρξης περιόδου από</p>
<p>συνεχιζόμενες δραστηριότητες</p>
<p>1.136.523</p>
<p>563.510</p>
<p>1.049.018</p>
<p>174.666</p>
<p>Ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα έναρξης περιόδου από</p>
<p>Διακοπείσες δραστηριότητες</p>
<p>6.314.256</p>
<p>14.142.321</p>
<p>0</p>
<p>0</p>
<p>Ταμειακά διαθέσιμα από μη ενσωμάτωση θυγατρικών</p>
<p>εταιριών</p>
<p>(2.552.455 )</p>
<p>(38.345 )</p>
<p>0</p>
<p>0</p>
<p>Ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα λήξης περιόδου από</p>
<p>διακοπείσες δραστηριότητες</p>
<p>0</p>
<p>4.022.811</p>
<p>0</p>
<p>0</p>
<p>Ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα λήξης περιόδου από</p>
<p>συνεχιζόμενες δραστηριότητες</p>
<p>588.234</p>
<p>443.873</p>
<p>501.533</p>
<p>240.751</p>
</div>