greek_downloads/Οικονομική Έκθεση ALPHA TRUST Α.Ε.Δ.Α.Κ.Ο.Ε.Ε. (2023,Εξαμηνιαία,Μητρική-Ενοποιημένη)/images/page_25.png
25 
 
*Σημειώνεται ότι τα παρακάτω κονδύλια της Ενδιάμεσης Εταιρικής και Ενοποιημένης Κατάστασης Ταμειακών ροών της προηγούμενης 
συγκριτικής περιόδου  01.01.2022-30.06.2022 έχουν αναταξινομηθεί ώστε να καταστούν ομοειδή και συγκρίσιμα με αυτά της κλειόμενης 
περιόδου: α) «Μερίσματα από Θυγατρικές» ποσού €290.000 μόνο σε εταιρικό επίπεδο, από Χρηματοδοτικές δραστηριότητες σε Επενδυτικές 
δραστηριότητες, β) «Πωλήσεις/(αγορές) χρεογράφων» ποσού €(105.503) σε εταιρικό και ενοποιημένο επίπεδο, από Λειτουργικές 
δραστηριότητες σε Επενδυτικές δραστηριότητες και γ) «Δικαιώματα χρήσης» ποσού €(44.480) σε εταιρικό επίπεδο και ποσού €446.292 σε 
ενοποιημένο επίπεδο και «Τόκοι δικαιωμάτων χρήσης» ποσού €15.918 σε εταιρικό επίπεδο και ποσού €4.969 σε ενοποιημένο επίπεδο από 
Επενδυτικές δραστηριότητες σε Λειτουργικές δραστηριότητες στο κονδύλι «(Μείωση)/αύξηση υποχρεώσεων», το οποίο μεταβλήθηκε 
συμψηφιστικά κατά το ποσό των €(28.562) σε εταιρικό επίπεδο και κατά το ποσό των €451.261 σε ενοποιημένο επίπεδο. Σημειώνεται ότι οι 
παραπάνω ανακατατάξεις δεν επέφεραν συνολικά μεταβολές στο κονδύλι «Καθαρή αύξηση / (μείωση) στα ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα 
περιόδου (α) + (β) + (γ)» καθώς και στο κονδύλι «Ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα λήξης περιόδου»  της  Ενδιάμεσης Εταιρικής και 
Ενοποιημένης Κατάστασης Ταμειακών ροών της προηγούμενης συγκριτικής περιόδου  01.01.2022-30.06.2022. 
 
1. Σημειώσεις επί των ενδιάμεσων οικονομικών καταστάσεων  
 
1. Πληροφορίες για την Εταιρεία και τον Όμιλο 
Η Εταιρεία ιδρύθηκε το έτος 1987 ως Ε.Π.Ε. και μετετράπη σε Α.Ε. το 1991. Η άδεια συστάσεως εκδόθηκε 
την 15.01.1991 από την Νομαρχία Αθηνών και έλαβε Αρ. ΜΑΕ. 23491/01/Β/91/024. Με βάση τον νόμο 
3606/2007 ο φάκελος της Εταιρείας τηρείται στο Υπουργείο Ανάπτυξης στη Διεύθυνση ΑΕ & Πίστεως, και ο 
αριθμός ΓΕΜΗ είναι 882401000.  
Η επωνυμία της εταιρείας ήταν «ALPHA TRUST ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΠΑΡΟΧΗΣ ΕΠΕΝΔΥΤΙΚΩΝ ΥΠΗΡΕΣΙΩΝ» 
με διακριτικό τίτλο «ALPHA TRUST Α.Ε.Π.Ε.Υ.» μέχρι την 31/12/2013. Με την από 29/5/2014 απόφαση της 
Τακτικής Γενικής Συνέλευσης, η επωνυμία της εταιρείας είναι πλέον «ALPHA TRUST ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ 
ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΑΜΟΙΒΑΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ ΚΑΙ ΟΡΓΑΝΙΣΜΩΝ ΕΝΑΛΛΑΚΤΙΚΩΝ ΕΠΕΝΔΥΣΕΩΝ». Έδρα της 
Εταιρείας ορίζεται ο Δήμος Κηφισιάς. 
Σύμφωνα με το άρθρο 2 του καταστατικού της:  
Αντικείμενο και σκοπός της Εταιρείας είναι αποκλειστικά η διαχείριση αμοιβαίων κεφαλαίων κατά τις 
διατάξεις τoυ νόμου 4099/2012 περί "οργανισμοί συλλογικών επενδύσεων σε κινητές αξίες και ανώνυμες 
εταιρείες διαχείρισης αμοιβαίων κεφαλαίων, Οδηγία 2009/65/ΕΚ και άλλες διατάξεις" όπως o νόμος αυτός 
ισχύει με τις εκάστοτε τροποποιήσεις τoυ. 
Κατόπιν αδείας της Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς σκοπός της Εταιρείας είναι επιπρόσθετα: 
Σύμφωνα με το άρθρο 12 παρ. 2 περ. α  και περ. β-αα του ν. 4099/2012 και  
(α) η παροχή υπηρεσιών διαχείρισης χαρτοφυλακίων επενδύσεων, συμπεριλαμβανομένων εκείνων που 
ανήκουν σε συνταξιοδοτικά ταμεία, κατά τη διακριτική ευχέρεια της Εταιρείας, σύμφωνα με εντολές που 
δίδονται από πελάτες και για κάθε πελάτη χωριστά, εφόσον τα χαρτοφυλάκια περιλαμβάνουν ένα ή 
περισσότερα από τα χρηματοπιστωτικά μέσα που αναφέρονται στο παράρτημα Ι, Τμήμα Γ του Ν.4514/2018 
όπως ισχύει και  
(β) η παροχή επενδυτικών συμβουλών, για ένα ή περισσότερα χρηματοπιστωτικά μέσα  του παραρτήματος 
Ι, Τμήμα Γ του Ν.4514/2018.  
Σύμφωνα με το άρθρο 6 του ν.4209/2013: 
(γ) η διαχείριση Οργανισμών Εναλλακτικών Επενδύσεων κατά τις διατάξεις του ν. 4209/2013 «Προσαρμογή 
της ελληνικής νομοθεσίας στην Οδηγία 2011/61/ΕΕ σχετικά με τους διαχειριστές οργανισμών εναλλακτικών
<div>
<p>*Σημειώνεται ότι τα παρακάτω κονδύλια της Ενδιάμεσης Εταιρικής και Ενοποιημένης Κατάστασης Ταμειακών ροών της προηγούμενης</p>
<p>συγκριτικής περιόδου  01.01.2022-30.06.2022 έχουν αναταξινομηθεί ώστε να καταστούν ομοειδή και συγκρίσιμα με αυτά της κλειόμενης</p>
<p>περιόδου: α) «Μερίσματα από Θυγατρικές» ποσού €290.000 μόνο σε εταιρικό επίπεδο, από Χρηματοδοτικές δραστηριότητες σε Επενδυτικές</p>
<p>δραστηριότητες, β) «Πωλήσεις/(αγορές) χρεογράφων» ποσού €(105.503) σε εταιρικό και ενοποιημένο επίπεδο, από Λειτουργικές</p>
<p>δραστηριότητες σε Επενδυτικές δραστηριότητες και γ) «Δικαιώματα χρήσης» ποσού €(44.480) σε εταιρικό επίπεδο και ποσού €446.292 σε</p>
<p>ενοποιημένο επίπεδο και «Τόκοι δικαιωμάτων χρήσης» ποσού €15.918 σε εταιρικό επίπεδο και ποσού €4.969 σε ενοποιημένο επίπεδο από</p>
<p>Επενδυτικές δραστηριότητες σε Λειτουργικές δραστηριότητες στο κονδύλι «(Μείωση)/αύξηση υποχρεώσεων», το οποίο μεταβλήθηκε</p>
<p>συμψηφιστικά κατά το ποσό των €(28.562) σε εταιρικό επίπεδο και κατά το ποσό των €451.261 σε ενοποιημένο επίπεδο. Σημειώνεται ότι οι</p>
<p>παραπάνω ανακατατάξεις δεν επέφεραν συνολικά μεταβολές στο κονδύλι «Καθαρή αύξηση / (μείωση) στα ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα</p>
<p>περιόδου (α) + (β) + (γ)» καθώς και στο κονδύλι «Ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα λήξης περιόδου»  της  Ενδιάμεσης Εταιρικής και</p>
<p>Ενοποιημένης Κατάστασης Ταμειακών ροών της προηγούμενης συγκριτικής περιόδου  01.01.2022-30.06.2022.</p>
<p>1. Σημειώσεις επί των ενδιάμεσων οικονομικών καταστάσεων</p>
<p>1. Πληροφορίες για την Εταιρεία και τον Όμιλο</p>
<p>Η Εταιρεία ιδρύθηκε το έτος 1987 ως Ε.Π.Ε. και μετετράπη σε Α.Ε. το 1991. Η άδεια συστάσεως εκδόθηκε</p>
<p>την 15.01.1991 από την Νομαρχία Αθηνών και έλαβε Αρ. ΜΑΕ. 23491/01/Β/91/024. Με βάση τον νόμο</p>
<p>3606/2007 ο φάκελος της Εταιρείας τηρείται στο Υπουργείο Ανάπτυξης στη Διεύθυνση ΑΕ & Πίστεως, και ο</p>
<p>αριθμός ΓΕΜΗ είναι 882401000.</p>
<p>Η επωνυμία της εταιρείας ήταν «ALPHA TRUST ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΠΑΡΟΧΗΣ ΕΠΕΝΔΥΤΙΚΩΝ ΥΠΗΡΕΣΙΩΝ»</p>
<p>με διακριτικό τίτλο «ALPHA TRUST Α.Ε.Π.Ε.Υ.» μέχρι την 31/12/2013. Με την από 29/5/2014 απόφαση της</p>
<p>Τακτικής Γενικής Συνέλευσης, η επωνυμία της εταιρείας είναι πλέον «ALPHA TRUST ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ</p>
<p>ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΑΜΟΙΒΑΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ ΚΑΙ ΟΡΓΑΝΙΣΜΩΝ ΕΝΑΛΛΑΚΤΙΚΩΝ ΕΠΕΝΔΥΣΕΩΝ». Έδρα της</p>
<p>Εταιρείας ορίζεται ο Δήμος Κηφισιάς.</p>
<p>Σύμφωνα με το άρθρο 2 του καταστατικού της:</p>
<p>Αντικείμενο και σκοπός της Εταιρείας είναι αποκλειστικά η διαχείριση αμοιβαίων κεφαλαίων κατά τις</p>
<p>διατάξεις τoυ νόμου 4099/2012 περί "οργανισμοί συλλογικών επενδύσεων σε κινητές αξίες και ανώνυμες</p>
<p>εταιρείες διαχείρισης αμοιβαίων κεφαλαίων, Οδηγία 2009/65/ΕΚ και άλλες διατάξεις" όπως o νόμος αυτός</p>
<p>ισχύει με τις εκάστοτε τροποποιήσεις τoυ.</p>
<p>Κατόπιν αδείας της Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς σκοπός της Εταιρείας είναι επιπρόσθετα:</p>
<p>Σύμφωνα με το άρθρο 12 παρ. 2 περ. α  και περ. β-αα του ν. 4099/2012 και</p>
<p>(α) η παροχή υπηρεσιών διαχείρισης χαρτοφυλακίων επενδύσεων, συμπεριλαμβανομένων εκείνων που</p>
<p>ανήκουν σε συνταξιοδοτικά ταμεία, κατά τη διακριτική ευχέρεια της Εταιρείας, σύμφωνα με εντολές που</p>
<p>δίδονται από πελάτες και για κάθε πελάτη χωριστά, εφόσον τα χαρτοφυλάκια περιλαμβάνουν ένα ή</p>
<p>περισσότερα από τα χρηματοπιστωτικά μέσα που αναφέρονται στο παράρτημα Ι, Τμήμα Γ του Ν.4514/2018</p>
<p>όπως ισχύει και</p>
<p>(β) η παροχή επενδυτικών συμβουλών, για ένα ή περισσότερα χρηματοπιστωτικά μέσα  του παραρτήματος</p>
<p>Ι, Τμήμα Γ του Ν.4514/2018.</p>
<p>Σύμφωνα με το άρθρο 6 του ν.4209/2013:</p>
<p>(γ) η διαχείριση Οργανισμών Εναλλακτικών Επενδύσεων κατά τις διατάξεις του ν. 4209/2013 «Προσαρμογή</p>
<p>της ελληνικής νομοθεσίας στην Οδηγία 2011/61/ΕΕ σχετικά με τους διαχειριστές οργανισμών εναλλακτικών</p>
</div>