greek_downloads/Οικονομική Έκθεση LAMDA DEVELOPMENT Α.Ε. (2024,Εξαμηνιαία,Μητρική-Ενοποιημένη)/images/page_75.png
Εξαμηνιαία Οικονομική Έκθεση για την περίοδο από 1 Ιανουαρίου έως 30 Ιουνίου 2024                      
Συνοπτική Εξαμηνιαία Χρηματοοικονομική Πληροφόρηση 
 
74 
πιστωτικός κίνδυνος για τις τραπεζικές καταθέσεις έχει μειωθεί σημαντικά τα τελευταία έτη κάτι που 
αποτυπώνεται διαρκώς και στις εκθέσεις αξιολόγησης των τραπεζών από εξωτερικούς οίκους. 
 
12. Δεσμευμένα ταμειακά διαθέσιμα 
 Ποσά σε € χιλ. 
  
ΟΜΙΛΟΣ 
ΕΤΑΙΡΙΑ 
 
  
30.06.2024 
31.12.2023 
30.06.2024 
31.12.2023 
Διαθέσιμα σε τράπεζες 
  
31.773 
23.600 
26.647 
11.422 
Σύνολο 
  
31.773 
23.600 
26.647 
11.422 
 
 
 
 
 
 
Μη κυκλοφορούν ενεργητικό 
 
27.040 
11.526 
26.135 
11.422 
Κυκλοφορούν ενεργητικό 
 
4.733 
12.074 
                 512  
- 
Σύνολο 
 
31.773 
23.600 
26.647 
11.422 
Την 30.06.2024 το ποσό των €31,8 εκατ. αφορά δεσμευμένες καταθέσεις για κάλυψη μελλοντικών κουπονιών 
των δύο ομολόγων της Εταιρίας (€11,6 εκατ.), για ενέχυρο του τραπεζικού ομολογιακού δανείου με σκοπό την 
εξασφάλιση της Εγγυητικής Επιστολής Πιστούμενου Τιμήματος προς το ΤΑΙΠΕΔ για την απόκτηση των μετοχών 
της ΕΛΛΗΝΙΚΟ Μ.Α.Ε. (€14,6 εκατ.), για εξασφαλίσεις υπέρ των τραπεζικών ομολογιακών δανείων των εν 
λειτουργία εμπορικών κέντρων (€4,7 εκατ.), καθώς και εξασφαλίσεις για την έκδοση τραπεζικών εγγυητικών 
επιστολών για διάφορους φορολογικούς και εμπορικούς σκοπούς του Ομίλου (€0,9 εκατ.). 
 
13. Χρηματοοικονομικά στοιχεία ανά κατηγορία 
Ποσά σε € χιλ. 
ΟΜΙΛΟΣ 
ΕΤΑΙΡΙΑ 
 
30.06.2024 
31.12.2023 
30.06.2024 
31.12.2023 
Χρηματοοικονομικά περιουσιακά στοιχεία 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Χρεωστικοί τίτλοι (debt instruments) αποτιμώμενοι 
στο αποσβεσμένο κόστος: 
 
 
 
 
Πελάτες 
44.947 
33.963 
160 
144 
Απαιτήσεις από συνδεδεμένα μέρη 
26.026 
281 
3.021 
47.134 
Δάνεια σε συνδεδεμένα μέρη 
3.214 
3.230 
244.472 
237.918 
Μερίσματα εισπρακτέα 
- 
271 
4.558 
271 
Έξοδα έκδοσης μη εκταμιευμένου δανείου 
1.480 
1.480 
- 
- 
Προκαταβολές προμηθευτών 
45.531 
48.732 
434 
355 
Λοιπές χρηματοοικονομικές απαιτήσεις 1 
12.363 
15.661 
754 
671 
 
133.561 
103.618 
253.399 
286.493 
Ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα 
523.516 
464.132 
187.601 
146.744 
Δεσμευμένα ταμειακά διαθέσιμα 
31.773 
23.600 
26.647 
11.422 
  
555.289 
487.732 
214.248 
158.166 
 
688.850 
591.350 
467.647 
444.659 
Συμμετοχικοί τίτλοι (equity instruments) 
αποτιμώμενοι στην εύλογη αξία μέσω 
αποτελεσμάτων: 
 
 
 
 
Λοιπά χρηματοοικονομικά στοιχεία 2 
2.122 
2.122 
817 
817 
 
2.122 
2.122 
817 
817 
Χρεωστικοί τίτλοι (debt instruments) αποτιμώμενοι 
στην εύλογη αξία μέσω αποτελεσμάτων: 
 
 
 
 
Λοιπά χρηματοοικονομικά στοιχεία 3 
1.362 
1.362 
- 
- 
 
1.362 
1.362 
- 
- 
Παράγωγα που προσδιορίζονται ως εργαλεία 
αντιστάθμισης κινδύνου: 
 
 
 
 
Παράγωγα αντιστάθμισης ταμειακών ροών (IRS) 
2.667 
6.458 
- 
- 
 
2.667 
6.458 
- 
- 
 
695.001 
601.292 
468.464 
445.476 
1 Οι «Λοιπές χρηματοοικονομικές απαιτήσεις» συμπεριλαμβάνουν «Απαίτηση επιστροφής φόρου μεταβίβασης ακινήτου», «Κρατικές 
αποζημιώσεις από εκπτώσεις σε μισθώματα», «Δεδουλευμένα Έσοδα», «Προβλέψεις απομείωσης λοιπών απαιτήσεων» και «Χρεώστες 
διάφοροι και λοιπές απαιτήσεις» της σημείωσης 10. 
2 Τα «Λοιπά χρηματοοικονομικά στοιχεία» αφορούν μη εισηγμένες μετοχές που έχουν καταταχθεί στην ιεραρχία επιμέτρησης εύλογης αξίας 
στο επίπεδο 3. 
3 Τα «Λοιπά χρηματοοικονομικά στοιχεία» αφορούν εταιρικά μη εισηγμένα ομόλογα που έχουν καταταχθεί στην ιεραρχία επιμέτρησης εύλογης 
αξίας στο επίπεδο 3.
<div>
<p>Εξαμηνιαία Οικονομική Έκθεση για την περίοδο από 1 Ιανουαρίου έως 30 Ιουνίου 2024</p>
<p>Συνοπτική Εξαμηνιαία Χρηματοοικονομική Πληροφόρηση</p>
<p>74</p>
<p>πιστωτικός κίνδυνος για τις τραπεζικές καταθέσεις έχει μειωθεί σημαντικά τα τελευταία έτη κάτι που</p>
<p>αποτυπώνεται διαρκώς και στις εκθέσεις αξιολόγησης των τραπεζών από εξωτερικούς οίκους.</p>
<p>12. Δεσμευμένα ταμειακά διαθέσιμα</p>
<p>Ποσά σε € χιλ.</p>
<p>ΟΜΙΛΟΣ</p>
<p>ΕΤΑΙΡΙΑ</p>
<p>30.06.2024</p>
<p>31.12.2023</p>
<p>30.06.2024</p>
<p>31.12.2023</p>
<p>Διαθέσιμα σε τράπεζες</p>
<p>31.773</p>
<p>23.600</p>
<p>26.647</p>
<p>11.422</p>
<p>Σύνολο</p>
<p>31.773</p>
<p>23.600</p>
<p>26.647</p>
<p>11.422</p>
<p>Μη κυκλοφορούν ενεργητικό</p>
<p>27.040</p>
<p>11.526</p>
<p>26.135</p>
<p>11.422</p>
<p>Κυκλοφορούν ενεργητικό</p>
<p>4.733</p>
<p>12.074</p>
<p>512</p>
<p>-</p>
<p>Σύνολο</p>
<p>31.773</p>
<p>23.600</p>
<p>26.647</p>
<p>11.422</p>
<p>Την 30.06.2024 το ποσό των €31,8 εκατ. αφορά δεσμευμένες καταθέσεις για κάλυψη μελλοντικών κουπονιών</p>
<p>των δύο ομολόγων της Εταιρίας (€11,6 εκατ.), για ενέχυρο του τραπεζικού ομολογιακού δανείου με σκοπό την</p>
<p>εξασφάλιση της Εγγυητικής Επιστολής Πιστούμενου Τιμήματος προς το ΤΑΙΠΕΔ για την απόκτηση των μετοχών</p>
<p>της ΕΛΛΗΝΙΚΟ Μ.Α.Ε. (€14,6 εκατ.), για εξασφαλίσεις υπέρ των τραπεζικών ομολογιακών δανείων των εν</p>
<p>λειτουργία εμπορικών κέντρων (€4,7 εκατ.), καθώς και εξασφαλίσεις για την έκδοση τραπεζικών εγγυητικών</p>
<p>επιστολών για διάφορους φορολογικούς και εμπορικούς σκοπούς του Ομίλου (€0,9 εκατ.).</p>
<p>13. Χρηματοοικονομικά στοιχεία ανά κατηγορία</p>
<p>Ποσά σε € χιλ.</p>
<p>ΟΜΙΛΟΣ</p>
<p>ΕΤΑΙΡΙΑ</p>
<p>30.06.2024</p>
<p>31.12.2023</p>
<p>30.06.2024</p>
<p>31.12.2023</p>
<p>Χρηματοοικονομικά περιουσιακά στοιχεία</p>
<p>Χρεωστικοί τίτλοι (debt instruments) αποτιμώμενοι</p>
<p>στο αποσβεσμένο κόστος:</p>
<p>Πελάτες</p>
<p>44.947</p>
<p>33.963</p>
<p>160</p>
<p>144</p>
<p>Απαιτήσεις από συνδεδεμένα μέρη</p>
<p>26.026</p>
<p>281</p>
<p>3.021</p>
<p>47.134</p>
<p>Δάνεια σε συνδεδεμένα μέρη</p>
<p>3.214</p>
<p>3.230</p>
<p>244.472</p>
<p>237.918</p>
<p>Μερίσματα εισπρακτέα</p>
<p>-</p>
<p>271</p>
<p>4.558</p>
<p>271</p>
<p>Έξοδα έκδοσης μη εκταμιευμένου δανείου</p>
<p>1.480</p>
<p>1.480</p>
<p>-</p>
<p>-</p>
<p>Προκαταβολές προμηθευτών</p>
<p>45.531</p>
<p>48.732</p>
<p>434</p>
<p>355</p>
<p>Λοιπές χρηματοοικονομικές απαιτήσεις 1</p>
<p>12.363</p>
<p>15.661</p>
<p>754</p>
<p>671</p>
<p>133.561</p>
<p>103.618</p>
<p>253.399</p>
<p>286.493</p>
<p>Ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα</p>
<p>523.516</p>
<p>464.132</p>
<p>187.601</p>
<p>146.744</p>
<p>Δεσμευμένα ταμειακά διαθέσιμα</p>
<p>31.773</p>
<p>23.600</p>
<p>26.647</p>
<p>11.422</p>
<p>555.289</p>
<p>487.732</p>
<p>214.248</p>
<p>158.166</p>
<p>688.850</p>
<p>591.350</p>
<p>467.647</p>
<p>444.659</p>
<p>Συμμετοχικοί τίτλοι (equity instruments)</p>
<p>αποτιμώμενοι στην εύλογη αξία μέσω</p>
<p>αποτελεσμάτων:</p>
<p>Λοιπά χρηματοοικονομικά στοιχεία 2</p>
<p>2.122</p>
<p>2.122</p>
<p>817</p>
<p>817</p>
<p>2.122</p>
<p>2.122</p>
<p>817</p>
<p>817</p>
<p>Χρεωστικοί τίτλοι (debt instruments) αποτιμώμενοι</p>
<p>στην εύλογη αξία μέσω αποτελεσμάτων:</p>
<p>Λοιπά χρηματοοικονομικά στοιχεία 3</p>
<p>1.362</p>
<p>1.362</p>
<p>-</p>
<p>-</p>
<p>1.362</p>
<p>1.362</p>
<p>-</p>
<p>-</p>
<p>Παράγωγα που προσδιορίζονται ως εργαλεία</p>
<p>αντιστάθμισης κινδύνου:</p>
<p>Παράγωγα αντιστάθμισης ταμειακών ροών (IRS)</p>
<p>2.667</p>
<p>6.458</p>
<p>-</p>
<p>-</p>
<p>2.667</p>
<p>6.458</p>
<p>-</p>
<p>-</p>
<p>695.001</p>
<p>601.292</p>
<p>468.464</p>
<p>445.476</p>
<p>1 Οι «Λοιπές χρηματοοικονομικές απαιτήσεις» συμπεριλαμβάνουν «Απαίτηση επιστροφής φόρου μεταβίβασης ακινήτου», «Κρατικές</p>
<p>αποζημιώσεις από εκπτώσεις σε μισθώματα», «Δεδουλευμένα Έσοδα», «Προβλέψεις απομείωσης λοιπών απαιτήσεων» και «Χρεώστες</p>
<p>διάφοροι και λοιπές απαιτήσεις» της σημείωσης 10.</p>
<p>2 Τα «Λοιπά χρηματοοικονομικά στοιχεία» αφορούν μη εισηγμένες μετοχές που έχουν καταταχθεί στην ιεραρχία επιμέτρησης εύλογης αξίας</p>
<p>στο επίπεδο 3.</p>
<p>3 Τα «Λοιπά χρηματοοικονομικά στοιχεία» αφορούν εταιρικά μη εισηγμένα ομόλογα που έχουν καταταχθεί στην ιεραρχία επιμέτρησης εύλογης</p>
<p>αξίας στο επίπεδο 3.</p>
</div>