greek_downloads/Οικονομική Έκθεση ΑΛΟΥΜΥΛ Α.Ε. (2023,Εξαμηνιαία,Μητρική-Ενοποιημένη)/images/page_25.png
Οι συνημμένες σημειώσεις αποτελούν αναπόσπαστο μέρος των Ενδιάμεσων Συνοπτικών Οικονομικών Καταστάσεων 
 25
Θ. Ενδιάμεση Συνοπτική Κατάσταση Ταμειακών Ροών Ομίλου και Εταιρείας 
 
ΕΝΔΙΑΜΕΣΗ ΣΥΝΟΠΤΙΚΗ ΕΤΑΙΡΙΚΗ ΚΑΙ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ 
ΤΑΜΕΙΑΚΩΝ ΡΟΩΝ ΤΗΣ ΠΕΡΙΟΔΟΥ ΑΠΟ 01/01/2023 – 30/06/2023 
 (όλα τα ποσά είναι εκφρασμένα σε ευρώ εκτός αν αναφέρεται διαφορετικά) 
 
 
          Ο ΟΜΙΛΟΣ 
 
         Η ΕΤΑΙΡΕΙΑ 
 
 
Σημ. 
01/01 - 
30/06/2023 
01/01 - 
30/06/2022 
01/01 - 
30/06/2023 
01/01 - 
30/06/2022 
Ταμειακές ροές από λειτουργικές δραστηριότητες 
 
 
 
 
 
Κέρδη περιόδου προ φόρων 
 
4.971.670 
30.396.646 
3.590.696 
18.592.521 
Αναπροσαρμογές για: 
 
 
 
 
 
Αποσβέσεις  
 
6.821.757 
6.200.242 
3.598.012 
3.210.847 
  Καθαρά (κέρδη)/ζημίες από πώληση ενσώματων παγίων στοιχείων 
8 
(1.614.039) 
7.700 
(1.326.579) 
(12.197) 
  Καθαρά κέρδη από πώληση επενδύσεων σε ακίνητα 
 
- 
(17.631) 
- 
- 
Κέρδη από μεταβολές στις υποχρεώσεις από μισθώσεις 
 
(10.341) 
(29.572) 
- 
(653) 
Ζημία από αποτίμηση χρηματ. στοιχείων σε εύλογη αξία  
 
492 
594 
492 
595 
Μη πραγματοποιηθείσες συναλλαγματικές διαφορές 
 
2.307.781 
180.930 
6.168 
(669) 
Πιστωτικοί τόκοι και συναφή έσοδα 
 
(57.238) 
(11.661) 
(43.145) 
(40.674) 
Χρεωστικοί τόκοι και συναφή έξοδα 
 
5.917.256 
3.677.507 
5.288.379 
2.801.727 
(Κέρδη)/Ζημίες από συγγενείς εταιρείες 
3 
(143.114) 
92.328 
- 
- 
Κέρδη από αναστροφή ζημίας απομείωσης παγίων 
8 
- 
(2.800.316) 
- 
(2.800.316) 
Έσοδα συμμετοχών 
12 
- 
- 
(4.465.162) 
(669.141) 
Κέρδη από προεξόφληση απαιτήσεων 
 
(4.289) 
(5.069) 
(38.949) 
(42.776) 
Ζημία απομείωσης ενσώματων παγίων στοιχείων 
8 
- 
113.408 
- 
- 
Αποσβέσεις επιχορηγήσεων 
 
(493.359) 
(425.229) 
(251.554) 
(265.684) 
Καθαρές ζημίες από συν/κές διαφορές μετατροπής 
 
710.709 
805.785 
- 
- 
Έσοδα από αχρησιμοποίητες προβλέψεις 
 
(543.507) 
(551.748) 
(421.435) 
(431.251) 
Πρόβλεψη για απομείωση εμπορικών και λοιπών απαιτήσεων 
 
1.200.038 
916.236 
391.689 
612.499 
Πρόβλεψη για υποτίμηση αποθεμάτων 
 
918.113 
1.697.173 
473.984 
1.098.223 
Πρόβλεψη για αποζημίωση προσωπικού 
 
387.800 
423.617 
143.640 
263.508 
 
 
20.369.729 
40.670.940 
6.946.236 
22.316.559 
(Αύξηση)/Μείωση σε: 
 
 
 
 
 
 Αποθέματα 
 
(4.464.968) 
(38.337.001) 
3.423.954 
(19.903.613) 
 Εμπορικές και λοιπές απαιτήσεις 
 
(18.388.097) 
(22.423.792) 
(16.188.297) 
(12.901.089) 
 Λοιπές μακροπρόθεσμες απαιτήσεις 
 
330.587 
-   
696.427 
- 
 Αύξηση/(Μείωση) σε: 
 
 
 
 
 
 Εμπορικές και λοιπές υποχρεώσεις 
 
17.161.082 
25.754.673 
9.059.129 
13.168.487 
 Λοιπές μακροπρόθεσμες υποχρεώσεις 
 
(20.622) 
- 
(20.623) 
- 
 Πληρωμές για αποζημίωση προσωπικού 
 
(104.822) 
(290.673) 
(65.995) 
(215.406) 
 
 
14.882.889 
5.374.147 
3.850.831 
2.464.938 
Μείον: 
 
 
 
 
 
Χρεωστικοί τόκοι και συναφή έξοδα καταβεβλημένα 
 
(5.075.764) 
(3.158.851) 
(4.558.502) 
(2.526.437) 
Φόροι εισοδήματος καταβεβλημένοι 
 
(2.366.066) 
(1.123.904) 
(909.093) 
- 
Καθαρές ταμειακές εισροές/(εκροές) από λειτουργικές δραστηριότητες 
 
7.441.059 
1.091.392 
(1.616.764) 
(61.499) 
 
 
 
 
 
 
Ταμειακές ροές από επενδυτικές δραστηριότητες 
 
 
 
 
 
  Αγορές ενσώματων παγίων στοιχείων 
8 
(6.043.559) 
(6.671.585) 
(4.070.945) 
(4.010.357) 
  Εισπράξεις από πώληση ενσώματων παγίων στοιχείων 
 
3.270.372 
306.226 
3.234.650 
118.340 
Εισπράξεις από εκκαθάριση θυγατρικής 
3 
- 
- 
81.376 
- 
Εισπράξεις από πώληση επενδύσεων σε ακίνητα 
 
- 
209.646 
- 
- 
Αγορές άϋλων περιουσιακών στοιχείων 
 
(5.746) 
(26.812) 
- 
(6.341) 
Τόκοι και συναφή έσοδα εισπραχθέντα 
 
8.168 
11.661 
43.145 
40.674 
Μερίσματα εισπραχθέντα 
 
- 
- 
909.188 
669.141 
Eπενδύσεις σε θυγατρικές 
3 
- 
- 
(215.000) 
- 
Πληρωμές για απόκτηση στοιχείων σε εύλογη αξία μέσω αποτελεσμάτων  
 
(284) 
120.000 
(284) 
120.000 
Πληρωμές για απόκτηση μετοχών σε συγγενή εταιρεία 
3 
(2.000) 
(507.300) 
(1.000) 
(450.300) 
Καθαρές ταμειακές εκροές από επενδυτικές δραστηριότητες 
 
(2.773.049) 
(6.558.164) 
(18.870) 
(3.518.843) 
 
 
 
 
 
 
Ταμειακές ροές από χρηματοδοτικές δραστηριότητες 
 
 
 
 
 
Καθαρή μεταβολή βραχυπρόθεσμων δανείων 
 
(618.563) 
5.566.232 
(1.019.817) 
390.345 
  Επιστροφή κεφαλαίου σε μη ελέγχουσες συμμετοχές 
3 
(822) 
- 
- 
- 
Εισπράξεις από εκδοθέντα - αναληφθέντα μακροπρόθεσμα δάνεια 
11 
568.000 
1.953.377 
- 
- 
Εξοφλήσεις μακροπρόθεσμων δανείων 
11 
(2.040.562) 
(1.528.735) 
(1.255.498) 
(715.000) 
Πληρωμές υποχρεώσεων από μισθώσεις 
9 
(1.387.530) 
(1.105.008) 
(359.098) 
(274.486) 
Μερίσματα πληρωθέντα σε μη ελέγχουσες συμμετοχές 
12 
(557.584) 
(527.804) 
- 
- 
Καθαρές ταμειακές (εκροές)/εισροές από χρηματοδοτικές 
δραστηριότητες 
 
(4.037.061) 
4.358.062 
(2.634.413) 
(599.141) 
 
 
 
 
 
 
Καθαρή αύξηση/(μείωση) στα ταμειακά διαθέσιμα & ισοδύναμα 
 
630.949 
(1.108.710) 
(4.270.047) 
(4.179.483) 
Ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα στην αρχή της περιόδου 
 
19.272.853 
18.563.129 
7.362.666 
6.624.305 
Συναλλαγματικές διαφορές στα ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα 
 
(613.391) 
94.011 
- 
- 
Ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα στο τέλος της περιόδου 
 
19.290.411 
17.548.430 
3.092.619 
2.444.822
<div>
<p>Οι συνημμένες σημειώσεις αποτελούν αναπόσπαστο μέρος των Ενδιάμεσων Συνοπτικών Οικονομικών Καταστάσεων</p>
<p>25</p>
<p>Θ. Ενδιάμεση Συνοπτική Κατάσταση Ταμειακών Ροών Ομίλου και Εταιρείας</p>
<p>ΕΝΔΙΑΜΕΣΗ ΣΥΝΟΠΤΙΚΗ ΕΤΑΙΡΙΚΗ ΚΑΙ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ</p>
<p>ΤΑΜΕΙΑΚΩΝ ΡΟΩΝ ΤΗΣ ΠΕΡΙΟΔΟΥ ΑΠΟ 01/01/2023 – 30/06/2023</p>
<p>(όλα τα ποσά είναι εκφρασμένα σε ευρώ εκτός αν αναφέρεται διαφορετικά)</p>
<p>Ο ΟΜΙΛΟΣ</p>
<p>Η ΕΤΑΙΡΕΙΑ</p>
<p>Σημ.</p>
<p>01/01 -</p>
<p>30/06/2023</p>
<p>01/01 -</p>
<p>30/06/2022</p>
<p>01/01 -</p>
<p>30/06/2023</p>
<p>01/01 -</p>
<p>30/06/2022</p>
<p>Ταμειακές ροές από λειτουργικές δραστηριότητες</p>
<p>Κέρδη περιόδου προ φόρων</p>
<p>4.971.670</p>
<p>30.396.646</p>
<p>3.590.696</p>
<p>18.592.521</p>
<p>Αναπροσαρμογές για:</p>
<p>Αποσβέσεις</p>
<p>6.821.757</p>
<p>6.200.242</p>
<p>3.598.012</p>
<p>3.210.847</p>
<p>Καθαρά (κέρδη)/ζημίες από πώληση ενσώματων παγίων στοιχείων</p>
<p>8</p>
<p>(1.614.039)</p>
<p>7.700</p>
<p>(1.326.579)</p>
<p>(12.197)</p>
<p>Καθαρά κέρδη από πώληση επενδύσεων σε ακίνητα</p>
<p>-</p>
<p>(17.631)</p>
<p>-</p>
<p>-</p>
<p>Κέρδη από μεταβολές στις υποχρεώσεις από μισθώσεις</p>
<p>(10.341)</p>
<p>(29.572)</p>
<p>-</p>
<p>(653)</p>
<p>Ζημία από αποτίμηση χρηματ. στοιχείων σε εύλογη αξία</p>
<p>492</p>
<p>594</p>
<p>492</p>
<p>595</p>
<p>Μη πραγματοποιηθείσες συναλλαγματικές διαφορές</p>
<p>2.307.781</p>
<p>180.930</p>
<p>6.168</p>
<p>(669)</p>
<p>Πιστωτικοί τόκοι και συναφή έσοδα</p>
<p>(57.238)</p>
<p>(11.661)</p>
<p>(43.145)</p>
<p>(40.674)</p>
<p>Χρεωστικοί τόκοι και συναφή έξοδα</p>
<p>5.917.256</p>
<p>3.677.507</p>
<p>5.288.379</p>
<p>2.801.727</p>
<p>(Κέρδη)/Ζημίες από συγγενείς εταιρείες</p>
<p>3</p>
<p>(143.114)</p>
<p>92.328</p>
<p>-</p>
<p>-</p>
<p>Κέρδη από αναστροφή ζημίας απομείωσης παγίων</p>
<p>8</p>
<p>-</p>
<p>(2.800.316)</p>
<p>-</p>
<p>(2.800.316)</p>
<p>Έσοδα συμμετοχών</p>
<p>12</p>
<p>-</p>
<p>-</p>
<p>(4.465.162)</p>
<p>(669.141)</p>
<p>Κέρδη από προεξόφληση απαιτήσεων</p>
<p>(4.289)</p>
<p>(5.069)</p>
<p>(38.949)</p>
<p>(42.776)</p>
<p>Ζημία απομείωσης ενσώματων παγίων στοιχείων</p>
<p>8</p>
<p>-</p>
<p>113.408</p>
<p>-</p>
<p>-</p>
<p>Αποσβέσεις επιχορηγήσεων</p>
<p>(493.359)</p>
<p>(425.229)</p>
<p>(251.554)</p>
<p>(265.684)</p>
<p>Καθαρές ζημίες από συν/κές διαφορές μετατροπής</p>
<p>710.709</p>
<p>805.785</p>
<p>-</p>
<p>-</p>
<p>Έσοδα από αχρησιμοποίητες προβλέψεις</p>
<p>(543.507)</p>
<p>(551.748)</p>
<p>(421.435)</p>
<p>(431.251)</p>
<p>Πρόβλεψη για απομείωση εμπορικών και λοιπών απαιτήσεων</p>
<p>1.200.038</p>
<p>916.236</p>
<p>391.689</p>
<p>612.499</p>
<p>Πρόβλεψη για υποτίμηση αποθεμάτων</p>
<p>918.113</p>
<p>1.697.173</p>
<p>473.984</p>
<p>1.098.223</p>
<p>Πρόβλεψη για αποζημίωση προσωπικού</p>
<p>387.800</p>
<p>423.617</p>
<p>143.640</p>
<p>263.508</p>
<p>20.369.729</p>
<p>40.670.940</p>
<p>6.946.236</p>
<p>22.316.559</p>
<p>(Αύξηση)/Μείωση σε:</p>
<p>Αποθέματα</p>
<p>(4.464.968)</p>
<p>(38.337.001)</p>
<p>3.423.954</p>
<p>(19.903.613)</p>
<p>Εμπορικές και λοιπές απαιτήσεις</p>
<p>(18.388.097)</p>
<p>(22.423.792)</p>
<p>(16.188.297)</p>
<p>(12.901.089)</p>
<p>Λοιπές μακροπρόθεσμες απαιτήσεις</p>
<p>330.587</p>
<p>-</p>
<p>696.427</p>
<p>-</p>
<p>Αύξηση/(Μείωση) σε:</p>
<p>Εμπορικές και λοιπές υποχρεώσεις</p>
<p>17.161.082</p>
<p>25.754.673</p>
<p>9.059.129</p>
<p>13.168.487</p>
<p>Λοιπές μακροπρόθεσμες υποχρεώσεις</p>
<p>(20.622)</p>
<p>-</p>
<p>(20.623)</p>
<p>-</p>
<p>Πληρωμές για αποζημίωση προσωπικού</p>
<p>(104.822)</p>
<p>(290.673)</p>
<p>(65.995)</p>
<p>(215.406)</p>
<p>14.882.889</p>
<p>5.374.147</p>
<p>3.850.831</p>
<p>2.464.938</p>
<p>Μείον:</p>
<p>Χρεωστικοί τόκοι και συναφή έξοδα καταβεβλημένα</p>
<p>(5.075.764)</p>
<p>(3.158.851)</p>
<p>(4.558.502)</p>
<p>(2.526.437)</p>
<p>Φόροι εισοδήματος καταβεβλημένοι</p>
<p>(2.366.066)</p>
<p>(1.123.904)</p>
<p>(909.093)</p>
<p>-</p>
<p>Καθαρές ταμειακές εισροές/(εκροές) από λειτουργικές δραστηριότητες</p>
<p>7.441.059</p>
<p>1.091.392</p>
<p>(1.616.764)</p>
<p>(61.499)</p>
<p>Ταμειακές ροές από επενδυτικές δραστηριότητες</p>
<p>Αγορές ενσώματων παγίων στοιχείων</p>
<p>8</p>
<p>(6.043.559)</p>
<p>(6.671.585)</p>
<p>(4.070.945)</p>
<p>(4.010.357)</p>
<p>Εισπράξεις από πώληση ενσώματων παγίων στοιχείων</p>
<p>3.270.372</p>
<p>306.226</p>
<p>3.234.650</p>
<p>118.340</p>
<p>Εισπράξεις από εκκαθάριση θυγατρικής</p>
<p>3</p>
<p>-</p>
<p>-</p>
<p>81.376</p>
<p>-</p>
<p>Εισπράξεις από πώληση επενδύσεων σε ακίνητα</p>
<p>-</p>
<p>209.646</p>
<p>-</p>
<p>-</p>
<p>Αγορές άϋλων περιουσιακών στοιχείων</p>
<p>(5.746)</p>
<p>(26.812)</p>
<p>-</p>
<p>(6.341)</p>
<p>Τόκοι και συναφή έσοδα εισπραχθέντα</p>
<p>8.168</p>
<p>11.661</p>
<p>43.145</p>
<p>40.674</p>
<p>Μερίσματα εισπραχθέντα</p>
<p>-</p>
<p>-</p>
<p>909.188</p>
<p>669.141</p>
<p>Eπενδύσεις σε θυγατρικές</p>
<p>3</p>
<p>-</p>
<p>-</p>
<p>(215.000)</p>
<p>-</p>
<p>Πληρωμές για απόκτηση στοιχείων σε εύλογη αξία μέσω αποτελεσμάτων</p>
<p>(284)</p>
<p>120.000</p>
<p>(284)</p>
<p>120.000</p>
<p>Πληρωμές για απόκτηση μετοχών σε συγγενή εταιρεία</p>
<p>3</p>
<p>(2.000)</p>
<p>(507.300)</p>
<p>(1.000)</p>
<p>(450.300)</p>
<p>Καθαρές ταμειακές εκροές από επενδυτικές δραστηριότητες</p>
<p>(2.773.049)</p>
<p>(6.558.164)</p>
<p>(18.870)</p>
<p>(3.518.843)</p>
<p>Ταμειακές ροές από χρηματοδοτικές δραστηριότητες</p>
<p>Καθαρή μεταβολή βραχυπρόθεσμων δανείων</p>
<p>(618.563)</p>
<p>5.566.232</p>
<p>(1.019.817)</p>
<p>390.345</p>
<p>Επιστροφή κεφαλαίου σε μη ελέγχουσες συμμετοχές</p>
<p>3</p>
<p>(822)</p>
<p>-</p>
<p>-</p>
<p>-</p>
<p>Εισπράξεις από εκδοθέντα - αναληφθέντα μακροπρόθεσμα δάνεια</p>
<p>11</p>
<p>568.000</p>
<p>1.953.377</p>
<p>-</p>
<p>-</p>
<p>Εξοφλήσεις μακροπρόθεσμων δανείων</p>
<p>11</p>
<p>(2.040.562)</p>
<p>(1.528.735)</p>
<p>(1.255.498)</p>
<p>(715.000)</p>
<p>Πληρωμές υποχρεώσεων από μισθώσεις</p>
<p>9</p>
<p>(1.387.530)</p>
<p>(1.105.008)</p>
<p>(359.098)</p>
<p>(274.486)</p>
<p>Μερίσματα πληρωθέντα σε μη ελέγχουσες συμμετοχές</p>
<p>12</p>
<p>(557.584)</p>
<p>(527.804)</p>
<p>-</p>
<p>-</p>
<p>Καθαρές ταμειακές (εκροές)/εισροές από χρηματοδοτικές</p>
<p>δραστηριότητες</p>
<p>(4.037.061)</p>
<p>4.358.062</p>
<p>(2.634.413)</p>
<p>(599.141)</p>
<p>Καθαρή αύξηση/(μείωση) στα ταμειακά διαθέσιμα & ισοδύναμα</p>
<p>630.949</p>
<p>(1.108.710)</p>
<p>(4.270.047)</p>
<p>(4.179.483)</p>
<p>Ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα στην αρχή της περιόδου</p>
<p>19.272.853</p>
<p>18.563.129</p>
<p>7.362.666</p>
<p>6.624.305</p>
<p>Συναλλαγματικές διαφορές στα ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα</p>
<p>(613.391)</p>
<p>94.011</p>
<p>-</p>
<p>-</p>
<p>Ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα στο τέλος της περιόδου</p>
<p>19.290.411</p>
<p>17.548.430</p>
<p>3.092.619</p>
<p>2.444.822</p>
</div>