greek_downloads/Οικονομική Έκθεση ΓΡ. ΣΑΡΑΝΤΗΣ Α.Β.Ε.Ε. (2024,Εξαμηνιαία,Μητρική-Ενοποιημένη)/images/page_45.png
ΕΞΑΜΗΝΙΑΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΤΗΣ ΠΕΡΙΟΔΟΥ ΑΠΟ 01.01.2024 - 30.06.2024 
45 
4.9.10 Δάνεια   
Τα δάνεια αναλύονται ως εξής: 
 
Κατά την 30η Ιουνίου 2024, τα δάνεια του Ομίλου αφορούν τραπεζικά και ομολογιακά δάνεια αποκλειστικά της 
Εταιρείας.  
Κατά τη διάρκεια του Α’ εξαμήνου του έτους 2024 αποπληρώθηκαν δόσεις από την Εταιρεία των ομολογιακών 
δανείων ποσού €2,1 εκ. για δάνειο που έχει χορηγηθεί από την Eurobank S.A. αρχικού ύψους €20 εκ. και ποσού €1,1 
εκ. για δάνειο που έχει χορηγηθεί από την Hellenic Bank Public Company Ltd  αρχικού ύψους €15 εκ. 
Επιπρόσθετα, το Α’ εξάμηνο του έτους 2024 αποπληρώθηκαν δόσεις τραπεζικού δανείου ποσού €1,5 εκ. που έχει 
χορηγηθεί από την EBRD στην Εταιρεία ύψους €20 εκ.  
Σημειώνεται ότι στο πλαίσιο της εξαγοράς, δάνεια προς τρίτους αξίας €25,3 εκ. της εταιρείας Stella Pack Europe 
SP.Z.O.O. αποπληρώθηκαν με κεφάλαια από την Sarantis Polska S.A., δημιουργώντας αντίστοιχα μια ενδοομιλική 
απαίτηση/υποχρέωση. Παράλληλα, η Stella Pack S.A. προχώρησε σε αποπληρωμή του συνολικού δανεισμού της 
ύψους περίπου €8,5 εκ. εντός του Α’ τριμήνου του 2024. 
Το Α’ εξάμηνο του έτους 2024 χορηγήθηκε ομολογιακό δάνειο ύψους €6 εκ. από την Eurobank S.A. (από τον 
υπολειπόμενο εγκεκριμένο δανεισμό ύψους €20 εκ.) στην Εταιρεία. Επιπλέον, τραπεζικό δάνειο αξίας €4 εκ. 
χορηγήθηκε από την Eurobank S.A. στην Εταιρεία. 
Η Εταιρεία έχει εκταμιεύσει μέρος αξίας €0,7 εκ από την ήδη εγκεκριμένη χρηματοδότηση μέσω Ομολογιακού 
Δανείου συνολικού ύψους €9,3 εκ. από την 28η Νοεμβρίου 2023, στο πλαίσιο του επενδυτικού σχεδίου για τον 
ψηφιακό μετασχηματισμό της. Η ανωτέρω εκταμίευση χρηματοδοτήθηκε με τη συμμετοχή του Ταμείου Ανάκαμψης 
& Ανθεκτικότητας (ΤΑΑ) κατά €0,3 εκ. και από την Εθνική Τράπεζα Ελλάδος (ΕΤΕ) €0,4 εκ. 
Σημειώνεται, ότι η Εταιρεία δεν έχει εκταμιεύσει καμία δόση από την υπογεγραμμένη σύμβαση της 28ης Δεκεμβρίου 
2023 με την Hellenic Bank Public Company Ltd για την έκδοση ομολογιακού δανείου ύψους €12,1 εκ. για τη 
χρηματοδότηση επενδυτικών σχεδίων.  
Τέλος, την 15η Μαρτίου 2024 η Εταιρεία υπέγραψε με την EBRD σύμβαση για την έκδοση τραπεζικού δανείου ύψους 
€7,9 εκ. μέχρι και την 2α Σεπτεμβρίου 2024 δεν έχει εκταμιευτεί καμία δόση από το προαναφερθέν δάνειο. 
Για την κάλυψη των δανείων δεν υφίστανται προσημειώσεις στον Όμιλο, εκτός από την περίπτωση της Stella Pack 
S.A. που διαθέτει πάγια περιουσιακά στοιχεία και αποθέματα και είχαν ενεχυριαστεί ως εγγύηση για τις δανειακές 
υποχρεώσεις της, οι οποίες έχουν πλήρως αποπληρωθεί εντός του 2024. Οι σχετικές δεσμεύσεις άρθηκαν πλήρως 
τον Αύγουστο του 2024. Δεν υφίστανται άλλες δεσμεύσεις στον Όμιλο. 
 
4.9.11 Φόρος εισοδήματος   
 
Η Εταιρεία έχει λάβει πιστοποιητικά φορολογικής συμμόρφωσης με σύμφωνη γνώμη από τον ορκωτό ελεγκτή της 
για κάθε χρήση από το 2011 έως και το 2022 σύμφωνα με την Ελληνική φορολογική νομοθεσία (2011 - 2013 
30.06.2024
31.12.2023
30.06.2024
31.12.2023
Βραχυπρόθεσμα δάνεια
Τραπεζικά δάνεια
11.920.000
7.920.000
11.920.000
7.920.000
Ομολογίες
8.483.806
6.317.857
8.483.806
6.317.857
Μακροπρόθεσμα δάνεια
Τραπεζικά δάνεια
9.780.000
11.240.000
9.780.000
11.240.000
Μακροπρόθεσμες Υποχρεώσεις - Συνδεδεμένα Μέρη
0
0
9.000.000
0
Ομολογίες
46.250.990
44.867.412
46.250.990
44.867.412
Σύνολο
76.434.796
70.345.269
85.434.796
70.345.269
Όμιλος
Εταιρεία
01.01-
30.06.2024
01.01-
30.06.2023
01.01-
30.06.2024
01.01-
30.06.2023
Φόρος περιόδου
(7.413.632)
(5.537.757)
(1.228.779)
(417.790)
Αναβαλλόμενος φόρος
1.686.372
956.331
209.291
(513.616)
Σύνολο
(5.727.260)
(4.581.426)
(1.019.489)
(931.407)
Όμιλος
Εταιρεία
<div>
<p>ΕΞΑΜΗΝΙΑΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΤΗΣ ΠΕΡΙΟΔΟΥ ΑΠΟ 01.01.2024 - 30.06.2024</p>
<p>45</p>
<p>4.9.10 Δάνεια</p>
<p>Τα δάνεια αναλύονται ως εξής:</p>
<p>Κατά την 30η Ιουνίου 2024, τα δάνεια του Ομίλου αφορούν τραπεζικά και ομολογιακά δάνεια αποκλειστικά της</p>
<p>Εταιρείας.</p>
<p>Κατά τη διάρκεια του Α’ εξαμήνου του έτους 2024 αποπληρώθηκαν δόσεις από την Εταιρεία των ομολογιακών</p>
<p>δανείων ποσού €2,1 εκ. για δάνειο που έχει χορηγηθεί από την Eurobank S.A. αρχικού ύψους €20 εκ. και ποσού €1,1</p>
<p>εκ. για δάνειο που έχει χορηγηθεί από την Hellenic Bank Public Company Ltd  αρχικού ύψους €15 εκ.</p>
<p>Επιπρόσθετα, το Α’ εξάμηνο του έτους 2024 αποπληρώθηκαν δόσεις τραπεζικού δανείου ποσού €1,5 εκ. που έχει</p>
<p>χορηγηθεί από την EBRD στην Εταιρεία ύψους €20 εκ.</p>
<p>Σημειώνεται ότι στο πλαίσιο της εξαγοράς, δάνεια προς τρίτους αξίας €25,3 εκ. της εταιρείας Stella Pack Europe</p>
<p>SP.Z.O.O. αποπληρώθηκαν με κεφάλαια από την Sarantis Polska S.A., δημιουργώντας αντίστοιχα μια ενδοομιλική</p>
<p>απαίτηση/υποχρέωση. Παράλληλα, η Stella Pack S.A. προχώρησε σε αποπληρωμή του συνολικού δανεισμού της</p>
<p>ύψους περίπου €8,5 εκ. εντός του Α’ τριμήνου του 2024.</p>
<p>Το Α’ εξάμηνο του έτους 2024 χορηγήθηκε ομολογιακό δάνειο ύψους €6 εκ. από την Eurobank S.A. (από τον</p>
<p>υπολειπόμενο εγκεκριμένο δανεισμό ύψους €20 εκ.) στην Εταιρεία. Επιπλέον, τραπεζικό δάνειο αξίας €4 εκ.</p>
<p>χορηγήθηκε από την Eurobank S.A. στην Εταιρεία.</p>
<p>Η Εταιρεία έχει εκταμιεύσει μέρος αξίας €0,7 εκ από την ήδη εγκεκριμένη χρηματοδότηση μέσω Ομολογιακού</p>
<p>Δανείου συνολικού ύψους €9,3 εκ. από την 28η Νοεμβρίου 2023, στο πλαίσιο του επενδυτικού σχεδίου για τον</p>
<p>ψηφιακό μετασχηματισμό της. Η ανωτέρω εκταμίευση χρηματοδοτήθηκε με τη συμμετοχή του Ταμείου Ανάκαμψης</p>
<p>& Ανθεκτικότητας (ΤΑΑ) κατά €0,3 εκ. και από την Εθνική Τράπεζα Ελλάδος (ΕΤΕ) €0,4 εκ.</p>
<p>Σημειώνεται, ότι η Εταιρεία δεν έχει εκταμιεύσει καμία δόση από την υπογεγραμμένη σύμβαση της 28ης Δεκεμβρίου</p>
<p>2023 με την Hellenic Bank Public Company Ltd για την έκδοση ομολογιακού δανείου ύψους €12,1 εκ. για τη</p>
<p>χρηματοδότηση επενδυτικών σχεδίων.</p>
<p>Τέλος, την 15η Μαρτίου 2024 η Εταιρεία υπέγραψε με την EBRD σύμβαση για την έκδοση τραπεζικού δανείου ύψους</p>
<p>€7,9 εκ. μέχρι και την 2α Σεπτεμβρίου 2024 δεν έχει εκταμιευτεί καμία δόση από το προαναφερθέν δάνειο.</p>
<p>Για την κάλυψη των δανείων δεν υφίστανται προσημειώσεις στον Όμιλο, εκτός από την περίπτωση της Stella Pack</p>
<p>S.A. που διαθέτει πάγια περιουσιακά στοιχεία και αποθέματα και είχαν ενεχυριαστεί ως εγγύηση για τις δανειακές</p>
<p>υποχρεώσεις της, οι οποίες έχουν πλήρως αποπληρωθεί εντός του 2024. Οι σχετικές δεσμεύσεις άρθηκαν πλήρως</p>
<p>τον Αύγουστο του 2024. Δεν υφίστανται άλλες δεσμεύσεις στον Όμιλο.</p>
<p>4.9.11 Φόρος εισοδήματος</p>
<p>Η Εταιρεία έχει λάβει πιστοποιητικά φορολογικής συμμόρφωσης με σύμφωνη γνώμη από τον ορκωτό ελεγκτή της</p>
<p>για κάθε χρήση από το 2011 έως και το 2022 σύμφωνα με την Ελληνική φορολογική νομοθεσία (2011 - 2013</p>
<p>30.06.2024</p>
<p>31.12.2023</p>
<p>30.06.2024</p>
<p>31.12.2023</p>
<p>Βραχυπρόθεσμα δάνεια</p>
<p>Τραπεζικά δάνεια</p>
<p>11.920.000</p>
<p>7.920.000</p>
<p>11.920.000</p>
<p>7.920.000</p>
<p>Ομολογίες</p>
<p>8.483.806</p>
<p>6.317.857</p>
<p>8.483.806</p>
<p>6.317.857</p>
<p>Μακροπρόθεσμα δάνεια</p>
<p>Τραπεζικά δάνεια</p>
<p>9.780.000</p>
<p>11.240.000</p>
<p>9.780.000</p>
<p>11.240.000</p>
<p>Μακροπρόθεσμες Υποχρεώσεις - Συνδεδεμένα Μέρη</p>
<p>0</p>
<p>0</p>
<p>9.000.000</p>
<p>0</p>
<p>Ομολογίες</p>
<p>46.250.990</p>
<p>44.867.412</p>
<p>46.250.990</p>
<p>44.867.412</p>
<p>Σύνολο</p>
<p>76.434.796</p>
<p>70.345.269</p>
<p>85.434.796</p>
<p>70.345.269</p>
<p>Όμιλος</p>
<p>Εταιρεία</p>
<p>01.01-</p>
<p>30.06.2024</p>
<p>01.01-</p>
<p>30.06.2023</p>
<p>01.01-</p>
<p>30.06.2024</p>
<p>01.01-</p>
<p>30.06.2023</p>
<p>Φόρος περιόδου</p>
<p>(7.413.632)</p>
<p>(5.537.757)</p>
<p>(1.228.779)</p>
<p>(417.790)</p>
<p>Αναβαλλόμενος φόρος</p>
<p>1.686.372</p>
<p>956.331</p>
<p>209.291</p>
<p>(513.616)</p>
<p>Σύνολο</p>
<p>(5.727.260)</p>
<p>(4.581.426)</p>
<p>(1.019.489)</p>
<p>(931.407)</p>
<p>Όμιλος</p>
<p>Εταιρεία</p>
</div>