greek_downloads/Οικονομική Έκθεση ΔΕΛΤΑ ΤΕΧΝΙΚΗ Α.Κ.Β.Ε.Τ.Ε. (2023,Ετήσιος Ισολογισμός,Ενοποιημένη)/images/page_27.png
ΔΕΛΤΑ ΤΕΧΝΙΚΗ Α.Ε. 
Ετήσια Χρηματοοικονομική Έκθεση χρήσεως από 1 Ιανουαρίου έως 31 Δεκεμβρίου 2023                   
(ποσά σε ευρώ, εκτός και αν αναφέρεται διαφορετικά)  
 
 
27 
 
ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΤΑΜΕΙΑΚΩΝ ΡΟΩΝ (ΕΜΜΕΣΗ ΜΕΘΟΔΟΣ) ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31/12/2023 
  
  
ΟΜΙΛΟΣ 
ΕΤΑΙΡΕΙΑ 
31/12/2023 
31/12/2022 
31/12/2023 
31/12/2022 
Ταμειακές ροές από λειτουργικές δραστηριότητες 
Κέρδη χρήσεως προ φόρων 
1.114.038 
2.610.175 
407.971 
1.879.279 
Πλέον/μείον προσαρμογές για: 
 
  
  
  
Αποσβέσεις Ενσώματων & άυλων περιουσιακών στοιχείων 
1.099.146 
1.347.260 
170.414 
172.506 
Αποσβέσεις δικαιωμάτων χρήσης παγίων 
99.602 
105.983 
81.307 
81.168 
Προβλέψεις 
12.119 
36.139 
4.897 
10.810 
Τόκους και συναφή έσοδα 
(6.826) 
0 
(76.255) 
(80.616) 
Τόκους και λοιπά χρηματοοικονομικά έξοδα 
951.744 
796.404 
519.334 
461.689 
Κέρδη ή Ζημίες από συμμετοχή σε συγγενή επιχείρηση ή 
κοινοπραξία 
0 
0 
(77.000) 
(50.000) 
Λοιπές μη ταμειακές συναλλαγές 
(123.287) 
0 
0 
0
Απόσβεση επιχορηγήσεων 
(292.469) 
(272.246) 
(6.991) 
(4.041) 
Λειτουργικό κέρδος προ μεταβολών του κεφαλαίου κίνησης 
2.854.067 
4.623.715 
1.023.677 
2.470.795 
Πλέον/μείον προσαρμογές για μεταβολές λογαριασμών 
κεφαλαίου κίνησης ή που σχετίζονται με τις λειτουργικές 
δραστηριότητες: 
  
  
  
  
(Αύξηση)/Μείωση σε Αποθέματα 
1.172.591 
(1.630.572) 
1.172.591 
(1.601.899) 
(Αύξηση)/Μείωση σε Απαιτήσεις  
(2.844.042) 
(1.118.350) 
(3.150.853) 
(461.934) 
Αύξηση/(Μείωση) σε Υποχρεώσεις 
720.353 
2.092.826 
633.857 
1.900.382 
Λοιπές μακροπρόθεσμες απαιτήσεις και υποχρεώσεις 
(172.820) 
(67.748) 
0 
(43.760) 
Φόροι εισοδήματος καταβληθέντες 
(192.140) 
(108.335) 
(110.338) 
(77.822) 
Καθαρές ταμειακές ροές από λειτουργικές δραστηριότητες
1.538.010 
3.791.536 
(431.065) 
2.185.763 
Ταμειακές ροές από επενδυτικές δραστηριότητες: 
  
  
  
  
(Αγορές)/πωλήσεις ενσώματων και ασωμάτων παγίων στοιχείων 
(64.111) 
(67.953) 
(52.850) 
(67.146) 
Είσπραξη επιχορηγήσεων 
2.164.785 
0 
0 
0 
Τόκοι και συναφή έσοδα εισπραχθέντα 
6.826 
0 
76.255 
80.616 
(Αγορές) /πωλήσεις συμμετοχών 
0 
(100) 
0 
(25.600) 
Ταμειακές ροές από επενδυτικές δραστηριότητες 
2.107.500 
(68.053) 
23.405 
(12.130) 
Ταμειακές ροές από χρηματοοικονομικές δραστηριότητες 
  
  
  
  
Μεταβολή εγγυήσεων για εξασφάλιση δανείων 
(1.090.126) 
(200.240) 
186.450 
(290.373) 
Εισπράξεις από καταθέσεις για αυξήσεις κεφαλαίου 
0 
990 
0 
0 
Καθαρή μεταβολή μακροπρόθεσμων δανείων 
(5.788.900) 
(403.739) 
(2.541.066) 
188.047 
Μερίσματα από Θυγατρικές 
0 
0 
77.000 
50.000 
Μερίσματα που καταβληθηκαν 
(406.277) 
(307.138) 
(329.277) 
(257.088) 
Καθαρή μεταβολή βραχυπρόθεσμων δανείων 
3.221.072 
(390.299) 
3.232.294 
(29.417) 
Πληρωμές υποχρεώσεων μισθώσεων 
(110.373) 
(84.569) 
(92.494) 
(66.200) 
Τόκοι Πληρωθέντες 
(893.827) 
(796.404) 
(519.334) 
(461.689) 
Ταμειακές ροές από χρηματοοικονομικές δραστηριότητες 
(5.068.431) 
(2.181.399) 
13.573 
(866.720) 
Καθαρή αύξηση/(μείωση) χρηματικών διαθεσίμων 
(1.422.921) 
1.542.084 
(394.087) 
1.306.912 
Χρηματικά διαθέσιμα στην αρχή της περιόδου 
3.727.593 
2.188.245 
2.214.769 
845.320 
Χρηματικά διαθέσιμα από πρώτη ενοποίηση 
θυγατρικών/συγχώνευση εταιρειών 
0 
(2.736) 
0 
62.537 
Χρηματικά διαθέσιμα στο τέλος της περιόδου 
2.304.672 
3.727.593 
1.820.683 
2.214.769 
 
Οι σημειώσεις στις σελίδες 23 έως 83 αποτελούν αναπόσπαστο μέρος των Ετήσιων Χρηματοοικονομικών 
Καταστάσεων.
<div>
<p>ΔΕΛΤΑ ΤΕΧΝΙΚΗ Α.Ε.</p>
<p>Ετήσια Χρηματοοικονομική Έκθεση χρήσεως από 1 Ιανουαρίου έως 31 Δεκεμβρίου 2023</p>
<p>(ποσά σε ευρώ, εκτός και αν αναφέρεται διαφορετικά)</p>
<p>27</p>
<p>ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΤΑΜΕΙΑΚΩΝ ΡΟΩΝ (ΕΜΜΕΣΗ ΜΕΘΟΔΟΣ) ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31/12/2023</p>
<p>ΟΜΙΛΟΣ</p>
<p>ΕΤΑΙΡΕΙΑ</p>
<p>31/12/2023</p>
<p>31/12/2022</p>
<p>31/12/2023</p>
<p>31/12/2022</p>
<p>Ταμειακές ροές από λειτουργικές δραστηριότητες</p>
<p>Κέρδη χρήσεως προ φόρων</p>
<p>1.114.038</p>
<p>2.610.175</p>
<p>407.971</p>
<p>1.879.279</p>
<p>Πλέον/μείον προσαρμογές για:</p>
<p>Αποσβέσεις Ενσώματων & άυλων περιουσιακών στοιχείων</p>
<p>1.099.146</p>
<p>1.347.260</p>
<p>170.414</p>
<p>172.506</p>
<p>Αποσβέσεις δικαιωμάτων χρήσης παγίων</p>
<p>99.602</p>
<p>105.983</p>
<p>81.307</p>
<p>81.168</p>
<p>Προβλέψεις</p>
<p>12.119</p>
<p>36.139</p>
<p>4.897</p>
<p>10.810</p>
<p>Τόκους και συναφή έσοδα</p>
<p>(6.826)</p>
<p>0</p>
<p>(76.255)</p>
<p>(80.616)</p>
<p>Τόκους και λοιπά χρηματοοικονομικά έξοδα</p>
<p>951.744</p>
<p>796.404</p>
<p>519.334</p>
<p>461.689</p>
<p>Κέρδη ή Ζημίες από συμμετοχή σε συγγενή επιχείρηση ή</p>
<p>κοινοπραξία</p>
<p>0</p>
<p>0</p>
<p>(77.000)</p>
<p>(50.000)</p>
<p>Λοιπές μη ταμειακές συναλλαγές</p>
<p>(123.287)</p>
<p>0</p>
<p>0</p>
<p>0</p>
<p>Απόσβεση επιχορηγήσεων</p>
<p>(292.469)</p>
<p>(272.246)</p>
<p>(6.991)</p>
<p>(4.041)</p>
<p>Λειτουργικό κέρδος προ μεταβολών του κεφαλαίου κίνησης</p>
<p>2.854.067</p>
<p>4.623.715</p>
<p>1.023.677</p>
<p>2.470.795</p>
<p>Πλέον/μείον προσαρμογές για μεταβολές λογαριασμών</p>
<p>κεφαλαίου κίνησης ή που σχετίζονται με τις λειτουργικές</p>
<p>δραστηριότητες:</p>
<p>(Αύξηση)/Μείωση σε Αποθέματα</p>
<p>1.172.591</p>
<p>(1.630.572)</p>
<p>1.172.591</p>
<p>(1.601.899)</p>
<p>(Αύξηση)/Μείωση σε Απαιτήσεις</p>
<p>(2.844.042)</p>
<p>(1.118.350)</p>
<p>(3.150.853)</p>
<p>(461.934)</p>
<p>Αύξηση/(Μείωση) σε Υποχρεώσεις</p>
<p>720.353</p>
<p>2.092.826</p>
<p>633.857</p>
<p>1.900.382</p>
<p>Λοιπές μακροπρόθεσμες απαιτήσεις και υποχρεώσεις</p>
<p>(172.820)</p>
<p>(67.748)</p>
<p>0</p>
<p>(43.760)</p>
<p>Φόροι εισοδήματος καταβληθέντες</p>
<p>(192.140)</p>
<p>(108.335)</p>
<p>(110.338)</p>
<p>(77.822)</p>
<p>Καθαρές ταμειακές ροές από λειτουργικές δραστηριότητες</p>
<p>1.538.010</p>
<p>3.791.536</p>
<p>(431.065)</p>
<p>2.185.763</p>
<p>Ταμειακές ροές από επενδυτικές δραστηριότητες:</p>
<p>(Αγορές)/πωλήσεις ενσώματων και ασωμάτων παγίων στοιχείων</p>
<p>(64.111)</p>
<p>(67.953)</p>
<p>(52.850)</p>
<p>(67.146)</p>
<p>Είσπραξη επιχορηγήσεων</p>
<p>2.164.785</p>
<p>0</p>
<p>0</p>
<p>0</p>
<p>Τόκοι και συναφή έσοδα εισπραχθέντα</p>
<p>6.826</p>
<p>0</p>
<p>76.255</p>
<p>80.616</p>
<p>(Αγορές) /πωλήσεις συμμετοχών</p>
<p>0</p>
<p>(100)</p>
<p>0</p>
<p>(25.600)</p>
<p>Ταμειακές ροές από επενδυτικές δραστηριότητες</p>
<p>2.107.500</p>
<p>(68.053)</p>
<p>23.405</p>
<p>(12.130)</p>
<p>Ταμειακές ροές από χρηματοοικονομικές δραστηριότητες</p>
<p>Μεταβολή εγγυήσεων για εξασφάλιση δανείων</p>
<p>(1.090.126)</p>
<p>(200.240)</p>
<p>186.450</p>
<p>(290.373)</p>
<p>Εισπράξεις από καταθέσεις για αυξήσεις κεφαλαίου</p>
<p>0</p>
<p>990</p>
<p>0</p>
<p>0</p>
<p>Καθαρή μεταβολή μακροπρόθεσμων δανείων</p>
<p>(5.788.900)</p>
<p>(403.739)</p>
<p>(2.541.066)</p>
<p>188.047</p>
<p>Μερίσματα από Θυγατρικές</p>
<p>0</p>
<p>0</p>
<p>77.000</p>
<p>50.000</p>
<p>Μερίσματα που καταβληθηκαν</p>
<p>(406.277)</p>
<p>(307.138)</p>
<p>(329.277)</p>
<p>(257.088)</p>
<p>Καθαρή μεταβολή βραχυπρόθεσμων δανείων</p>
<p>3.221.072</p>
<p>(390.299)</p>
<p>3.232.294</p>
<p>(29.417)</p>
<p>Πληρωμές υποχρεώσεων μισθώσεων</p>
<p>(110.373)</p>
<p>(84.569)</p>
<p>(92.494)</p>
<p>(66.200)</p>
<p>Τόκοι Πληρωθέντες</p>
<p>(893.827)</p>
<p>(796.404)</p>
<p>(519.334)</p>
<p>(461.689)</p>
<p>Ταμειακές ροές από χρηματοοικονομικές δραστηριότητες</p>
<p>(5.068.431)</p>
<p>(2.181.399)</p>
<p>13.573</p>
<p>(866.720)</p>
<p>Καθαρή αύξηση/(μείωση) χρηματικών διαθεσίμων</p>
<p>(1.422.921)</p>
<p>1.542.084</p>
<p>(394.087)</p>
<p>1.306.912</p>
<p>Χρηματικά διαθέσιμα στην αρχή της περιόδου</p>
<p>3.727.593</p>
<p>2.188.245</p>
<p>2.214.769</p>
<p>845.320</p>
<p>Χρηματικά διαθέσιμα από πρώτη ενοποίηση</p>
<p>θυγατρικών/συγχώνευση εταιρειών</p>
<p>0</p>
<p>(2.736)</p>
<p>0</p>
<p>62.537</p>
<p>Χρηματικά διαθέσιμα στο τέλος της περιόδου</p>
<p>2.304.672</p>
<p>3.727.593</p>
<p>1.820.683</p>
<p>2.214.769</p>
<p>Οι σημειώσεις στις σελίδες 23 έως 83 αποτελούν αναπόσπαστο μέρος των Ετήσιων Χρηματοοικονομικών</p>
<p>Καταστάσεων.</p>
</div>