greek_downloads/Οικονομική Έκθεση LAVIPHARM Α.Ε. (2024,Εξαμηνιαία,Μητρική-Ενοποιημένη)/images/page_10.png
LAVIPHARM Α.Ε. 
 
9 
 
Καθαρός Δανεισμός 
 
O Καθαρός Δανεισμός χρησιμοποιείται για να αξιολογηθεί η κεφαλαιακή διάρθρωση του Ομίλου και 
της Εταιρείας και η δυνατότητα μόχλευσης. Ο καθαρός δανεισμός υπολογίζεται προσθέτοντας στα 
μακροπρόθεσμα δάνεια τα βραχυπρόθεσμα δάνεια, τις λοιπές χρηματοοικονομικές υποχρεώσεις και 
αφαιρώντας από το σύνολο τα ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα καθώς και τις επενδύσεις σε άμεσα 
ρευστοποιήσιμα και υψηλής εξασφάλισης χρηματοοικονομικά στοιχεία (τραπεζικά ομόλογα και έντοκα 
γραμμάτια ελληνικού δημοσίου). Μετά την εφαρμογή του ΔΠΧΑ 16 οι χρηματοοικονομικές υποχρεώσεις 
που σχετίζονται με μισθώσεις περιλαμβάνονται στον υπολογισμό του καθαρού δανεισμού από το 2019 
και μετά. 
 
Καθαρός Δανεισμός σε Ευρώ εκατ.
ΟΜΙΛΟΣ
ΕΤΑΙΡΕΙΑ
 
30/6/2024 
31/12/2023 
 
30/6/2024 
31/12/2023 
 
 
 
 
 
 
Μακροπρόθεσμα δάνεια (α)
22,32
23,70
21,72
22,92
Βραχυπρόθεσμα δάνεια (β)
8,88
8,68
2,57
2,58
Δανειακά κεφάλαια (γ)=(α)+(β)
31,20
32,37
24,30
25,50
Ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα (δ)
8,69
8,43
7,98
7,58
Χρηματοοικονομικά περιουσιακά στοιχεία 
(Ομόλογα και Έντοκα Γραμμάτια Ελληνικού 
Δημοσίου) (ε)
0,00
0,50
0,00
0,50
Καθαρός Δανεισμός (ζ)=(γ)-(δ)-(ε)
22,52
23,44
16,32
17,43
 
ΣΗΜΑΝΤΙΚΑ ΓΕΓΟΝΟΤΑ ΜΕΤΑ ΤΗ ΛΗΞΗ ΤΟΥ Α’ ΕΞΑΜΗΝΟΥ 2024 
- 
Εντός του Ιουλίου 2024 ο Όμιλος ήλθε σε συμφωνία με την Τikun Olam για την επέκταση της 
συνεργασίας τους αναφορικά με την διάθεση της φαρμακευτικής κάνναβης για 5 επιπλέον έτη 
(συνολικά μέχρι το Δεκέμβριο 2033) έναντι τιμήματος Ευρώ 3,2 εκατ. 
- 
Η Τακτική Γενική Συνέλευση της Εταιρείας την 09/07/2024 αποφάσισε την αύξηση του μετοχικού 
κεφαλαίου της Εταιρείας κατά το ποσό των Ευρώ 246.766,50 με κεφαλαιοποίηση ίσου ποσού από 
τον λογαριασμό «Διαφορά από έκδοση μετοχών υπέρ το άρτιο» και την έκδοση των Νέων Μετοχών, 
ήτοι 822.555 νέων κοινών, άυλων, ονομαστικών μετοχών μετά δικαιώματος ψήφου, ονομαστικής 
αξίας τριάντα λεπτών του Ευρώ (€0,30) εκάστη. Συνεπεία της εν λόγω αύξησης, το ονομαστικό 
μετοχικό κεφάλαιο της Εταιρείας διαμορφώθηκε σε €50.607.311,10, διαιρούμενο σε 168.691.037 
κοινές ονομαστικές μετοχές μετά δικαιώματος ψήφου, ονομαστικής αξίας €0,30 εκάστη. Η αύξηση του 
μετοχικού κεφαλαίου πραγματοποιήθηκε στα πλαίσια του προγράμματος  δωρεάν διάθεσης μετοχών 
σε συγκεκριμένα στελέχη του προσωπικού της όπως αυτό εγκρίθηκε από την Έκτακτη Γενική 
Συνέλευση των Μετόχων της Εταιρείας, η οποία πραγματοποιήθηκε την 26/05/2023. 
- 
Την 05/08/2024 καταχωρήθηκε στο Γενικό Εμπορικό Μητρώο (Γ.Ε.ΜΗ.), η από 02/08/2024 
απόφαση της Γενικής Συνέλευσης των μετόχων της εταιρείας «LAVIPHARM DERMOCOSMETICS 
ΜΟΝΟΠΡΟΣΩΠΗ ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ» με την οποία εγκρίθηκε η λύση και θέση σε εκκαθάριση 
της θυγατρικής εταιρείας.  
- 
Την 12/09/2024 η Έκτακτη Γενική Συνέλευσης των μετόχων της εταιρείας «LAVIPHARM ACTIVE 
SERVICES ΜΟΝΟΠΡΟΣΩΠΗ ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ» αποφάσισε τη λύση και θέση σε εκκαθάριση 
της θυγατρικής εταιρείας. 
ΚΙΝΔΥΝΟΙ 
Γενικά 
H Εταιρεία και ο Όμιλος εκτίθεται στους παρακάτω κινδύνους: 
 Επιχειρηματικοί κίνδυνοι 
 Πιστωτικός κίνδυνος 
 Κίνδυνος ρευστότητας
<div>
<p>LAVIPHARM Α.Ε.</p>
<p>9</p>
<p>Καθαρός Δανεισμός</p>
<p>O Καθαρός Δανεισμός χρησιμοποιείται για να αξιολογηθεί η κεφαλαιακή διάρθρωση του Ομίλου και</p>
<p>της Εταιρείας και η δυνατότητα μόχλευσης. Ο καθαρός δανεισμός υπολογίζεται προσθέτοντας στα</p>
<p>μακροπρόθεσμα δάνεια τα βραχυπρόθεσμα δάνεια, τις λοιπές χρηματοοικονομικές υποχρεώσεις και</p>
<p>αφαιρώντας από το σύνολο τα ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα καθώς και τις επενδύσεις σε άμεσα</p>
<p>ρευστοποιήσιμα και υψηλής εξασφάλισης χρηματοοικονομικά στοιχεία (τραπεζικά ομόλογα και έντοκα</p>
<p>γραμμάτια ελληνικού δημοσίου). Μετά την εφαρμογή του ΔΠΧΑ 16 οι χρηματοοικονομικές υποχρεώσεις</p>
<p>που σχετίζονται με μισθώσεις περιλαμβάνονται στον υπολογισμό του καθαρού δανεισμού από το 2019</p>
<p>και μετά.</p>
<p>Καθαρός Δανεισμός σε Ευρώ εκατ.</p>
<p>ΟΜΙΛΟΣ</p>
<p>ΕΤΑΙΡΕΙΑ</p>
<p>30/6/2024</p>
<p>31/12/2023</p>
<p>30/6/2024</p>
<p>31/12/2023</p>
<p>Μακροπρόθεσμα δάνεια (α)</p>
<p>22,32</p>
<p>23,70</p>
<p>21,72</p>
<p>22,92</p>
<p>Βραχυπρόθεσμα δάνεια (β)</p>
<p>8,88</p>
<p>8,68</p>
<p>2,57</p>
<p>2,58</p>
<p>Δανειακά κεφάλαια (γ)=(α)+(β)</p>
<p>31,20</p>
<p>32,37</p>
<p>24,30</p>
<p>25,50</p>
<p>Ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα (δ)</p>
<p>8,69</p>
<p>8,43</p>
<p>7,98</p>
<p>7,58</p>
<p>Χρηματοοικονομικά περιουσιακά στοιχεία</p>
<p>(Ομόλογα και Έντοκα Γραμμάτια Ελληνικού</p>
<p>Δημοσίου) (ε)</p>
<p>0,00</p>
<p>0,50</p>
<p>0,00</p>
<p>0,50</p>
<p>Καθαρός Δανεισμός (ζ)=(γ)-(δ)-(ε)</p>
<p>22,52</p>
<p>23,44</p>
<p>16,32</p>
<p>17,43</p>
<p>ΣΗΜΑΝΤΙΚΑ ΓΕΓΟΝΟΤΑ ΜΕΤΑ ΤΗ ΛΗΞΗ ΤΟΥ Α’ ΕΞΑΜΗΝΟΥ 2024</p>
<p>-</p>
<p>Εντός του Ιουλίου 2024 ο Όμιλος ήλθε σε συμφωνία με την Τikun Olam για την επέκταση της</p>
<p>συνεργασίας τους αναφορικά με την διάθεση της φαρμακευτικής κάνναβης για 5 επιπλέον έτη</p>
<p>(συνολικά μέχρι το Δεκέμβριο 2033) έναντι τιμήματος Ευρώ 3,2 εκατ.</p>
<p>-</p>
<p>Η Τακτική Γενική Συνέλευση της Εταιρείας την 09/07/2024 αποφάσισε την αύξηση του μετοχικού</p>
<p>κεφαλαίου της Εταιρείας κατά το ποσό των Ευρώ 246.766,50 με κεφαλαιοποίηση ίσου ποσού από</p>
<p>τον λογαριασμό «Διαφορά από έκδοση μετοχών υπέρ το άρτιο» και την έκδοση των Νέων Μετοχών,</p>
<p>ήτοι 822.555 νέων κοινών, άυλων, ονομαστικών μετοχών μετά δικαιώματος ψήφου, ονομαστικής</p>
<p>αξίας τριάντα λεπτών του Ευρώ (€0,30) εκάστη. Συνεπεία της εν λόγω αύξησης, το ονομαστικό</p>
<p>μετοχικό κεφάλαιο της Εταιρείας διαμορφώθηκε σε €50.607.311,10, διαιρούμενο σε 168.691.037</p>
<p>κοινές ονομαστικές μετοχές μετά δικαιώματος ψήφου, ονομαστικής αξίας €0,30 εκάστη. Η αύξηση του</p>
<p>μετοχικού κεφαλαίου πραγματοποιήθηκε στα πλαίσια του προγράμματος  δωρεάν διάθεσης μετοχών</p>
<p>σε συγκεκριμένα στελέχη του προσωπικού της όπως αυτό εγκρίθηκε από την Έκτακτη Γενική</p>
<p>Συνέλευση των Μετόχων της Εταιρείας, η οποία πραγματοποιήθηκε την 26/05/2023.</p>
<p>-</p>
<p>Την 05/08/2024 καταχωρήθηκε στο Γενικό Εμπορικό Μητρώο (Γ.Ε.ΜΗ.), η από 02/08/2024</p>
<p>απόφαση της Γενικής Συνέλευσης των μετόχων της εταιρείας «LAVIPHARM DERMOCOSMETICS</p>
<p>ΜΟΝΟΠΡΟΣΩΠΗ ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ» με την οποία εγκρίθηκε η λύση και θέση σε εκκαθάριση</p>
<p>της θυγατρικής εταιρείας.</p>
<p>-</p>
<p>Την 12/09/2024 η Έκτακτη Γενική Συνέλευσης των μετόχων της εταιρείας «LAVIPHARM ACTIVE</p>
<p>SERVICES ΜΟΝΟΠΡΟΣΩΠΗ ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ» αποφάσισε τη λύση και θέση σε εκκαθάριση</p>
<p>της θυγατρικής εταιρείας.</p>
<p>ΚΙΝΔΥΝΟΙ</p>
<p>Γενικά</p>
<p>H Εταιρεία και ο Όμιλος εκτίθεται στους παρακάτω κινδύνους:</p>
<p> Επιχειρηματικοί κίνδυνοι</p>
<p> Πιστωτικός κίνδυνος</p>
<p> Κίνδυνος ρευστότητας</p>
</div>